Årsredovisning 2016 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org. 716419-5575
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Noter 10 Underskrifter 14 Kontaktinformation Föreningen förvaltas av Agenta Förvaltning AB, org.nr 559068-1309. Tel: 08-522 18 242 (kundtjänst) Mail: kundtjanst@agentaforvaltning.se www.agentaforvaltning.se
Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet, Båtsmannen Mindre 9 i Stockholms kommun förvärvades 1986-01-24. Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus på adress Kocksgatan 41. Fastigheten byggdes 1918 och har värdeår 1960. Den totala byggnadsytan uppgår till 1074 kvm, som i sin helhet utgör lägenhetsyta. Lägenhetsfördelning 4 st 1 rum och kök 13 st 2 rum och kök 4 st 3 rum och kök Av dessa lägenheter är samtliga 21 upplåtna med bostadsrätt. Försäkring till fullvärde har föreningen tecknat hos Bostadsrätternas Fastighetsförsäkring. I avtalet ingår styrelseförsäkring. Nedan underhåll har utförts eller planerats: Tidigare års genomförda åtgärder År Fönsterrenovering, gathus 2015 Renovering av fasadputs 2013 OVK/åtgärd av ventilationen 2012 Renovering av fasadputs 2011 Indragning av fiberoptik 2011 Rengöring av avloppsstammar 2010 Byte proppskåp i samtliga lägenheter 2010-2011 Omläggning av tak 2008-2009 Renovering av fönster på 3:e 2008 våningen i gathuset Renovering av fönster i gårdshuset 2006-2007 Rengöring av avloppstammar 2005 Renovering av rökkanaler 2004 Besiktning/åtgärd av ventilationen 2003-2004 Renovering av tvättstugan 2002 Målning av tak 1998 Rörstambyte 1974 El-stambyte 1974 Förvaltningsavtal avseende teknisk förvaltning och fastighetsskötsel sköter föreningen själva. För den ekonomiska förvaltningen har föreningen avtal tecknat med Agenta Förvaltning AB. Bostadsrättsföreningen registrerades 1986-01-24 hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades 1986-12-08. Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades 2004-09-23. Styrelsen har sitt säte i Stockholms kommun. Föreningens skattemässiga status är att betrakta som ett äkta privatbostadsföretag. Föreningen är idag medlemmar i Bostadsrätterna. Medlemsinformation Medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 28 medlemmar. Nytillkomna medlemmar under året är 7. Antalet medlemmar som avgått under året är 7. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 28. Under året har 5 överlåtelser skett. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n 1 120 kr. Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 448 kr. 3/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma, 2016-05-30 och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Gunnel Jakobsson Åsa Lundbom Gustaf Åberg Marcus Svensson Anna Säwe-Lindholm Johan Priebe ledamot/ordf. ledamot/kassör ledamot ledamot ledamot suppleant Pga. flytt har Anna-Säwe-Lindholm och Gunnel Jakobsson lämnat styrelsen och den har sedan 2017-01-02 haft följande sammansättning: Gustaf Åberg Åsa Lundbom Marcus Svensson Johan Priebe ledamot/ordf. ledamot/kassör ledamot ledamot Till revisor har Hedvig Bergqvist valts. Valberedningen består av Johan Priebe och Axel Sjögren, varav den förstnämnde är sammankallande. Styrelsesammanträden som protokollförts under året har uppgått till 8 st. Dessa ingår i arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i förening. Händelser under räkenskapsåret Föreningens resultat för år 2016 är - 25 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2015 som var - 24 Kkr. Förändringen beror främst på ökade reparations och underhållskostnader för föreningen under året. I resultatet för år 2016 ingår avskrivningar med 118 Kkr, exkluderar man dem blir resultatet 93 Kkr. Detta innebär att föreningen gör ett likviditetsmässigt överskott från den löpande verksamheten under året. Kassaflödet har ett positivt flöde om 113 Kkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet och den posten påverkar inte föreningens likviditet. Årsavgifterna har under året varit oförändrade Underhåll av fastigheten som genomförts under verksamhetsåret och där hela kostnaden belastat resultatet för verksamhetsåret: Genomförd åtgärd Kkr Montering postboxar 23 Planerat underhållsbehov av föreningens fastighet beräknas till 173 Kkr, se nedan. Till det planerade underhållet samlas medel via årlig avsättning till föreningens yttre underhållsfond med minst 0,3 % av taxeringsvärdet på fastigheten. Fonden för yttre underhåll redovisas under bundet eget kapital i balansräkningen. Planerad åtgärd År Kostnad/Kkr. Installation av fiber/bredband 2017 87 Spolning av stammar 2017 86 Räntekostnaden har minskat under 2016 med 57 Kkr under året. 4/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
Förändring Eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Yttre fond Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 2 091 606 747 909 397 044-1 277 561-23 646 1 935 353 Avsättning till yttre fond 68 400-68 400 Ianspråktagande yttre fond -86 250 86 250 Balanseras i ny räkning -23 646 23 646 Årets resultat -24 750-24 750 Belopp vid årets utgång 2 091 606 747 909 379 194-1 283 357-24 750 1 910 603 Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning, Kkr 674 676 669 664 672 Resultat efter finansiella poster, Kkr -25-24 24-17 -61 Soliditet, % 31,4 31,8 31,9 31,8 31,9 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr 606 618 618 618 625 Lån per kvm bostadsrättsyta, kr 3 705 3 781 3 781 3 781 3 800 Genomsnittlig skuldränta, % * 1,84 3,25 3,59 3,60 3,69 Fastighetens belåningsgrad, % ** 78,0 76,4 74,9 73,5 71,7 * Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. ** Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat -1 283 356 Årets resultat -24 750-1 308 106 Styrelsen föreslår att: Till yttre fond avsätts 80 400 I ny räkning överföres -1 388 506-1 308 106 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balans- räkning, kassaflödesanalys samt noter. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges. 5/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
RESULTATRÄKNING 2016-01-01 2015-01-01 Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyresintäkter 2 673 826 675 971 Summa rörelsens intäkter m.m. 673 826 675 971 Rörelsens kostnader Driftskostnader 3-411 503-384 163 Övriga externa kostnader 4-90 581-68 919 Personalkostnader 5-3 996-5 994 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -117 799-108 597 Summa rörelsens kostnader -623 879-567 673 Rörelseresultat 49 947 108 298 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 126 122 Räntekostnader -74 823-132 066 Summa finansiella poster -74 697-131 944 Resultat efter finansiella poster -24 750-23 646 Årets resultat -24 750-23 646 6/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
BALANSRÄKNING 2016-12-31 2015-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 5 205 679 5 313 463 Inventarier och installationer 7 88 498 48 481 Summa materiella anläggningstillgångar 5 294 177 5 361 944 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 5 296 977 5 364 744 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 780 4 952 Övriga fordringar 50 502 49 803 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 7 504 7 256 Summa kortfristiga fordringar 60 786 62 011 Kassa och bank 717 886 654 855 Summa omsättningstillgångar 778 672 716 866 SUMMA TILLGÅNGAR 6 075 649 6 081 610 7/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
BALANSRÄKNING 2016-12-31 2015-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 839 515 2 839 515 Fond för yttre underhåll 379 194 397 044 Summa bundet eget kapital 3 218 709 3 236 559 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -1 283 356-1 277 561 Årets resultat -24 750-23 646 Summa fritt eget kapital -1 308 106-1 301 207 Summa eget kapital 1 910 603 1 935 352 Långfristiga skulder 9 Skulder till kreditinstitut 4 041 188 4 061 188 Summa långfristiga skulder 4 041 188 4 061 188 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 20 000 0 Leverantörsskulder 42 242 13 204 Aktuell skatteskuld 2 032 1 650 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 59 584 70 216 Summa kortfristiga skulder 123 858 85 070 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 075 649 6 081 610 8/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
KASSAFLÖDESANALYS 2016-01-01 2015-01-01 Not 2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 49 947 194 548 Avskrivningar 117 799 108 597 Erhållen ränta mm 126 122 Erlagd ränta -74 823-132 066 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 93 049 171 201 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 2 172-2 476 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -947-1 537 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 29 038 9 811 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -10 249-48 676 Kassaflöde från den löpande verksamheten 113 063 128 323 Investeringsverksamheten Förvärv av inventarier och installationer -50 032-49 294 Planerat underhåll 0-86 250 Kassaflöde från investeringsverksamheten -50 032-135 544 Förändring av likvida medel 63 031-7 221 Likvida medel vid årets början 654 855 662 076 Likvida medel vid årets slut 717 886 654 855 9/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Byggnad Fastighetsförbättringar Inventarier och installationer 167 år 10-50 år 5-20 år Fastighetsskatt / Fastighetsavgift En förening med hyreshus fick nya värden vid fastighetstaxeringen år 2013 och dessa kommer att gälla fram till år 2015. Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift för bostadsdelen som antingen är ett fast belopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret är 1 268 kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Yttre Fond Enligt bokföringsnämndens allmänna råd, ska reservering för framtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, utifrån föreningens stadgar, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. Noter till resultaträkningen Not 2 Årsavgifter och hyresintäkter 2016 2015 Årsavgifter 663 817 663 816 Övriga intäkter 10 009 12 155 Summa årsavgifter och hyresintäkter 673 826 675 971 10/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
NOTER Not 3 Driftkostnader 2016 2015 Städning 40 446 33 048 Snöjöring/sandning 10 468 15 773 Reparationer/underhåll 108 080 29 497 Planerat underhåll 0 86 250 Fastightesel 87 469 83 114 Vatten/avlopp 37 856 33 836 Sophantering 43 426 42 906 Kabel TV 11 340 11 112 Försäkringspremier 22 578 20 533 Fastighetsskatt 26 628 26 094 Övriga driftskostnader 23 212 2 000 Summa driftkostnader 411 503 384 163 Not 4 Övriga externa kostnader 2016 2015 Ekonomisk förvaltning 43 242 44 700 Styrelsekostnader 5 175 7 650 Medlemsaktiviteter 10 683 1 363 Konslutarvoden 24 206 1 575 Övriga externa kostnader 7 275 13 631 Summa övriga externa kostnader 90 581 68 919 Not 5 Personalkostnader 2016 2015 Styrelsearvoden 3 996 5 994 Summa personalkostnader 3 996 5 994 11/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
NOTER Noter till balansräkningen Not 6 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde 7 045 472 7 045 472 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 045 472 7 045 472 Ingående avskrivningar -1 732 009-1 624 225 Årets avskrivningar -107 784-107 784 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 839 793-1 732 009 Utgående redovisat värde 5 205 679 5 313 463 Redovisat värde byggnader 1 512 900 1 523 904 Redovisat värde fastighetsförbättringar 2 359 279 2 456 059 Redovisat värde mark 1 333 500 1 333 500 Summa redovisat värde 5 205 679 5 313 463 Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 26 800 000 22 800 000 varav byggnader: 10 000 000 10 200 000 Not 7 Inventarier och installationer 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde 177 726 128 432 Inköp 50 032 49 294 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 227 758 177 726 Ingående avskrivningar -129 245-128 432 Årets avskrivningar -10 015-813 Utgående ackumulerade avskrivningar -139 260-129 245 Utgående redovisat värde 88 498 48 481 12/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
NOTER Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Försäkringspremier 7 504 7 256 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 504 7 256 Not 9 Långfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år 80 000 0 3 961 188 4 061 188 Summa långfristiga skulder 4 041 188 4 061 188 Kreditgivare Villkorsändring Ränta % Amortering 2017 Skuld per 2016-12-31 SEB 2019-03-28 1,30 1 266 590 SEB 2017-02-28 3,06 20 000 1 000 000 SEB 2020-01-28 1,31 700 000 SEB 2020-01-28 1,31 1 094 598 Summa 20 000 4 061 188 Avgår kortfristig del 20 000 Summa långfristiga skulder 4 041 188 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda årsavgifter 48 073 39 807 Räntekostnader 392 930 Fastighetsel 5 044 8 109 Styrelsearvoden 3 996 5 994 Övriga upplupna kostnader 2 079 15 376 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 59 584 70 216 13/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575
NOTER Övriga noter Not 11 Ställda säkerheter 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 4 140 000 4 140 000 Summa ställda säkerheter 4 140 000 4 140 000 Stockholm 2017- Gustaf Åberg Åsa Lundbom Marcus Svensson Johan Priebe Min revisionsberättelse har lämnats den 2017. Hedvig Bergqvist 14/14 Brf Båtsmannen Mindre nr 9 Org.nr 716419-5575