Dokumenthanteringsplan Styrande och stödjande processer i Mölndals stad

Transkript

1 KS 399/14 Dokumenthanteringsplan Styrande och stödjande processer i Mölndals stad 2.4 Ekonomiadministration Antagen av Kommunstyrelsen 26:e november år 2014 Gäller från och med

2 Verksamhsområde 1. Stödjande process Process 2.4 Ekonomiadministration Beskrivning Till ekonomiadministration hör t.ex. budg, bokföring, uppföljning och bokslut. Ansvarig för budg, budguppföljning, årsbokslut och årsredovisning är förvaltningschefen. Förvaltns bokföring sker i kommunens gemensamma system Agresso. Stadsledningsförvaltn ansvarar för bevarande och gallring. Leverantörsfakturor finns hos stadens ing samt hos Social- och arbsmarknadsförvaltn i de delar som administreras via d sociala verksamhssystem (för närvarande Viva). Aktivit Handlingstyp Gallring Medium Sökväg Anmärkning Seriesignum Fakturera kund Avstämnings- och fellistor 1 år Papper Pärm på Balningspåminnelser och inkassokrav 2 år Agresso Registreras på kund i Fakturajournal 2 år Gemensamt G:\Ekonomi\ve rifikat\verifikat kundreskontra externa fakturor\kundre skontra Årtal Krediteringar 10 år Papper Närarkiv Godkännande fakturering inlästa kundfakturor 2 år Papper Pärm på Inbalningskort, plus- eller bankgiro 10 år Papper Närarkiv Kundfakturor 2 år Agresso Registreras på kund i Kundregister 2 år Agresso Registreras i Sammanställningar som upprättas i samband med fakturering och inbalningar Inga listor tas ut Inbalningsjournal/ Kundfakturajournal Fakturakopia är utskrivningsbar

3 Bala leverantörer (inkl. manuella utbalningar) Papperskorrespondens med kunder och förvaltningar 2 år Papper Pärm hos handläggare Telefonkorrespondens med kunder 2 år Agresso Registrerat på kundfakturan i Mailkorrespondens med kunder 2 år Outlook Mail sparas i särskild mapp i mailsystem Medgivandeblankter autogiro BG Maxlistor, balning av kundfakturor Vid in aktualit Papper Gallring sker när autogirot upphör att gälla, dvs när avanmälan görs eller kunden avlider. 3 år Gemensamt Kassavalv på G:\Ekonomi\ve rifikat\verifikat kundreskontra externa fakturor\kundre skontra Årtal Z:\Temp Bokföringsjournal (inbalningar) 10 år Gemensamt Fakturaflöden 10 år Agresso Fakturans flöden skapas och är återsökbar i Ekonomisyste m Integrationslista scannade fakturor och utbalningsordrar Integrationslista och bokföringsrapport för periodiska, Proceedo och orderlösa 10 år Gemensamt 10 år Gemensamt Z:\Temp Z:\Temp Korrespondens med leverantörer Vid inaktualit Papper Pärm på Kommentar skrivs oftast också på kundfakturan Här avses vem som har kontrollerat och attesterat en faktura/utbalningsorder samt vilken kontering man valde

4 Scannade leverantörsfakturor och Utbalningsordrar 10 år Papper Bokföringsrapp orten sparas tillsammans med orginalfakturan i närarkiv på Leverantörsregister 10 år Agresso Leverantörerna och förändr av dessa loggas i. Makulerade fakturor 10 år Papper Ekonomiavdeln Reverserade fakturor 10 år Papper Ekonomiavdeln Kassahantering Dagrapport 2 år Papper Ekonomiavdeln Kassarapporter, inkl avslut kortterminaler 10 år Papper Respektive förvaltnings närarkiv Kontoutdrag plusgiro/bankgiro 10 år Papper Ekonomiavdeln Placeringar, beslut och underlag 2 år Papper Hos finanschef Verifikationer 10 år Papper Ekonomiavdeln Återredovisning leverantörsbalningar från bank 10 å Papper Ekonomiavdeln Bokföra och redovisa Anläggningsreskontra 10 år efter anläggn slutar nyttjas Agresso Registreras på anläggningar i Fakturorna scannas även in i Agresso XML-fil för inscannade fakturor sparas i Agressos tempkatalog sorterat efter inläsningsmånad och döpta efter inläsningsdatum. Vid ev gallring (ex systembyte) i system förs informationen över till annan digital form. Sammanställning sparas på, men själva kassarapporten/kvittona finns i förvaltningarnas närarkiv. Verifikation för inkomster, utgifter, överföringar, kvitton och utlandsfakturor.

5 Bokföringsorder 10 år Agresso Registreras i s huvudbok samt komplterande verifikationer i Bokslut, specifikationer Bevaras Papper Ekonomiavdeln s närarkiv. Delårsrapport Bevaras Platina I d diarieförda ärend Huvudbok Bevaras Agresso Registreras i s huvudbok Integrationslista 2 år Gemensamt Sparas på : G/SLF/Ekono mi/verifikat Kontoplan/kodplan Bevaras Papper Ekonomiavdeln Redovisning verifikationer 10 år Papper Ekonomiavdeln Årsredovisning Bevaras Platina I d diarieförda ärend Årsredovisning, underlag 2 år Gemensamt Rapportpak från bolag 10 år Gemensamt mi/bokslut mi/bokslut/ko ncernen Kvarnfall/Inl ämnade rapportpak Årlig version bevaras i anslutning till bokslut Leverantörsfakturor Både originalhandling och t tryckt exemplar läggs till ärend Häri underlag från nämnderna, underlag personalekonomi, underlag miljöredovisning m.m. Varje bolag lämnar in t rapportpak årligen som ingår i underlag till stadens koncernredovisning Instruktioner och blankter

6 Redovisning, kommunkoncern Redovisa skatt och moms Hantera krav och fordringar Koncernredovisning/sammanställdre dovisning 10 år Gemensamt mi/bokslut/ko ncernen Kvarnfall och mi/bokslut/sa mmanställd redovisning Momsredovisning 10 år Papper Ekonomiavdelns närarkiv Redovisningsräkning med specifikation Månadsvisa meddelanden inkl. specifikation för avräkning av kommunalskattemedel m.m. Här ingår: Avstämningsblankter för bolag om koncerninterna fodringar-skulder Systematiskt underlag, elimineringar-justeringar Daljsammanställningar, RR och BR för Mölndals parkerings AB, Kvarnfall Mölndal AB och MölnDala Fastighs AB. Sammanställning respektive bolags RR och BR samt elimineringar och justeringar och koncerntotal Underlag för koncernens kassaflödesanalys Bevaras Papper Kronologiskt Inkommer från Skatteverk 10 år Agresso Registreras i Kontoutdrag skattekontot 10 år Papper Kronologiskt, finns hos stadskassör Inkassoärenden, avslutade 6 månader efter avslutat ärende tas ärendena helt bort Kravsystem Kravsystem Inbalningar bankgiro/plusgiro 10 år Papper Ekonomiavdeln Ärenden överlämnade till kronofogden 6 månader efter slutreglering Kravsystem Kravsystem Häri ingår: Utslag från kronofogdemyndighen,

7 Hantera utlån inkl s.k. ränte- o amorteringsfria lån. Hantera statsbidrag Pantbrev, ansvarsförbindelser Återsändes vid inaktualit Papper Värdehandlings arkiv Skuldförbindelser Återsänds Papper Värdehandlings makulerade till arkiv låntagare vid inaktualit Amorteringsplaner Vid inaktualit Papper Ekonomiavdeln Kvitton på återlämnande panter och Bevaras Papper (Arkiv Värdehandlings ansvarsförbindelser 80) arkiv Ansökan samt beslut 10 år Papper Kommunens diarie Lånehandlingar/skuldförbindelser 10 år efter Papper Värdehandlings reglering arkiv Underlag för kostnadsutjämning Bevaras Papper Kronologiskt i mellan kommuner, statsbidrag m.m. pärmar enligt gällande bidrags- och utjämningssystem för kommuner och landsting Beslut om generellt statsbidrag (Skatteverk) Bevaras Papper Kronologiskt delredovisning från kronofogden och avslutningspapper Kapitalförvaltning Finns hos SCB