Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF SÅGENVÄGEN Org. nr. ÅR 2014 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse, kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättsinnehavare. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Adress: Vendelsö 3:114 i Haninge Sågenvägen 8-16 samt i Vendelsö Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 26 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Jessica Engström Ordförande Maria Refors Inger Wallin Vice ordförande Emil Sjölund Tomas Rosén Sekreterare Anders Brattström Ledamot Gina Eklund Ledamot Jimmy Engström Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 26 maj 2014 Ordinarie: Suppleanter: Jessica Engström Ordförande Peter Borg Inger Wallin Vice ordförande Marina Olsson Tomas Rosén Sekreterare Björn Strömberg Jimmy Engström Ledamot Gina Eklund Ledamot Inger Wallin har avgått på egen begäran Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Margareta Kleberg Valberedning Mona Neppenström Brita Söderberg Auktoriserad revisor Sammankallande Ordinarie föreningsstämman hölls den 26 maj

3 Extra föreningsstämma hölls den 11 november Vid stämman beslutades att varje hyresgäst ska få ett erbjudande att förvärva sin lägenhet med en rabattsats om 20% på aktuellt marknadsvärde. Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 25 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Vendelsö 3:114 i Haninge Värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg-Hansa, i vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. Föreningens fastighet består av 199 st lägenheter varav 136 st är upplåtna med bostadsrätt, 63 st är hyresrätter. Den totala bostadsytan är ca kvm. Föreningen har också sex lokaler samt garage och parkeringsplatser. Under året har 3 lägenheter upplåtits samt så kommer det att tillkomma 7 lägenheter pga ombyggnad av lokal. Lägenhetsfördelning rok 2 rok 3 rok 4 rok Total yta ca kvm. 3

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem i Bostadsrätterna. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Snöröjning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Inspecta Sweden AB Com Hem Elkraft i Sverige/Vattenfall Vattenfall Kundservice AB Haninge Kommun SRV Återvinning AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall Intäkter Driftkostnader Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 Årsavgifterna har varit oförändrade under Föreningen har tagit ett nytt lån på 7 miljoner för att lösa lånet hos Tenzing och lagt om lån och därmed minskat räntekostnaderna. Föreningen har förhandlat om elavtalet och fått bättre pris på elen. Styrelsen arbetar kontinuerligt med föreningens ekonomiska situation och har nu tagit fram underlag för att kunna fatta rätt beslut. Styrelsen anser att våra intäkter (hyror och avgifter) ska täcka föreningens driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Med hänsyn till detta och för att nå närmare målet så har styrelsen beslutat om en 20% avgiftshöjning från den 1 januari Som underlag för beslutet finns 3 år av driftkostnader, beträffande kapitalkostnaderna har vi genomfört en upphandling med samtliga större banker och för att säkerställa slitagekostnaden har en 20-årig underhållsplan tagits fram. Intäktsfördelning % 0% 43% Årsavgifter Hyresintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter 839 Kapitalintäkter 1 Summa % Övriga intäkter Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt 439 Övr.förv/rörelsekostn Personalkostnader 469 Avskrivning Kapitalkostnader Summa % 19% 3% 5% 2% 11% Kostnadsfördelning % 21% 22% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader 5

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Ombyggnad till lägenheter av gamla blomsteraffären vid torget samt lokalen under påbörjades och kommer generera totalt 7st nya lägenheter i föreningen. Beräknad första inflyttning i Maj 2015 och helt klart till hösten Vi har tagit fram en plan för SBA (Systematisk brandskyddsarbete) som bl.a. lett till att vi säkrat upp och ökat antalet som får vistas i Kvartersgården. Vi har genomfört en OVK (Obligatoriskt Ventilation Kontroll) för att se vilka åtgärder som behövs göras. Föreningen har renoverat 5st hyreslägenheter. Lekplatsen utanför Sågenvägen 32 har renoverats. Fortsatt fönsterrenovering. Trädgårdgruppen har fortsatt sitt arbete med att göra området trivsamt. Underhållsarbeten under 2015 Garagen planeras att renoveras. Ombyggnad av gamla blomsteraffären samt lokalen under till lägenheter kommer färdigställas. Åtgärder från OVK (inspektionen) kommer utföras. Föreningen har en 20-årig underhållsplan och styrelsen gör en årlig genomgång av denna. Avsättning till fond för yttre underhåll ska enligt stadgar ske med lägst 0,1%-0,3 % av taxeringsvärdet eller enligt underhållsplan. Årets förslag till avsättning finns under resultatdisposition. Medlemsinformation Under året har 11 (f å 13) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 var 174 (f å 160). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). 6

7 Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 41% 43% 43% 41% Kassalikviditet, % 92% 83% 178% 252% Snittränta, % 3,40% 3,57% 3,97% 4,64% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 7

8 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 11, Summa rörelsekostnader Finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Pågående arbeten Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Medlemmarnas reparationsfond Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 10

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1,24% 0,58% Inventarier 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Belopp i kronor om inget annat anges. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm Övriga hyresintäkter

12 Not 2 Övriga rörelseintäkter Fastighetsskatt El Överlåtelse- & pantavgifter Fakturerade kostnader Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel Markskötsel Städ Städ, extra Besiktningskostnader Bevakningskostnader Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation bostäder Reparation byggnader Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation lokaler Reparation installationer Reparation markanläggningar Not 5 Underhållskostnader Underhåll av lokaler Underhåll gemens. utrymme Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Underhåll av markytor Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning

13 Not 7 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Självrisk/Skador Förvaltningsarvode, tekniskt, avtal Förvaltningsarvode, tekniskt, extra Kabel-TV/Bredband Not 8 Fastighetsskatt Fastighetsskatt bostäder Fastighetsskatt lokaler Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Förbrukningsinventarier Möteskostnader, stämma m m Telekommunikation Pantsättningar/Överlåtelse Indrivningskostnader Konstaterade förluster Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Konsultarvoden Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen Kleberg Revision AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor

14 Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 12 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kabel-TV/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode, tekniskt Förvaltningsarvode, ekonomiskt Städ Fastighetsskötsel Markskötsel Styrelsearvode Upplupen elintäkt Upplupen medlemsavgift Övrigt

15 Not 14 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Justering av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Ny upptagning av lån Insatser Medlemmarnas reparationsfond Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 15 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut

16 Not 16 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring SEB 3,20% SEB 3,07% SEB 3,59% SEB 2,63% SEB 4,30% SEB 3,71% SEB 2,44% Nästa års amortering Årets amortering uppgår till ca 204 tkr. Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Snöröjning/Halkbekämpning Revisionsarvode Fjärrvärme El Stockholm den 2015 Jessica Engström Ordförande Tomas Rosén Sekreterare Jimmy Engström Ledamot Gina Eklund Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den 2015 Margareta Kleberg Auktoriserad revisor 16