Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN GRÖNA OASEN Org. nr. ÅR 2013 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - kassaflödesanalys - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsinformation Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Porla Brunn 2, Stockholms kommun Sammansättning av styrelsen mm Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 14 maj 2013 Ordinarie: Suppleanter: Fredrik Nillenstedt Ordförande Caroline Östryd Ulf Bengtsson Kassör Naljen Ståhlström Petra Tammert-Seidefors Ledamot Johan Staff Ledamot Carl Berglöf Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 14 maj 2013 Ordinarie: Suppleanter: Ulf Bengtsson Ordförande Joakim Brodahl Carl Berglöf Kassör Ulrika Brinck Peter Winbäck Ledamot Naljen Ståhlström Ledamot Caroline Östryd Ledamot Caroline Östryd avgick den 27 oktober Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna Revisorer Ordinarie: Grant Thornton Sweden AB Valberedning Johan Staff Daniel Jarl Källberg Sammankallande 2

3 Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 14 maj Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 11 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Under året har 4 (f.å 4) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2013 var 64 (f.å 64). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Porla Brunn 2, Stockholms kommun Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Brandkontoret. På fastigheten finns ett bostadshus innehållande 38 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt, samt tre lokaler. Den totala boytan är kvm och lokalytan är 214 kvm. 3

4 Lägenhetsfördelning rok 10 st 3 rok 2 st 4 rok 5 st 5 rok 19 st 6 rok 2 st I fastigheten finns också 3 lokaler med en total uthyrningsbar yta om ca 214 kvm. Kontrakten på föreningens lokaler löper enligt följande: Hyresgäst Momspliktig Yta kvm Löptid t.o.m Svensk-Kinesiska Resebyrån Ja Balkon Förlag AB Ja 70, StilBERG AB Ja 84, Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Markskötsel Hissavtal Kabel-TV Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Serviceavtal garageport NKG Fastighetsservice AB NKG Fastighetsservice AB Marktjänst HB Nordic Tree Care Kone AB. Besiktningsavtal avseende hissar och garageport med Inspecta Sweden AB Canal Digital Open Broadbandnet Sweden AB Fortum Markets AB AB Fortum Värme Stockholm Vatten Trafikkontoret AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Una Portar AB 4

5 Verksamheten Ett av två återstående arbeten från garantibesiktningen har utförts under 2013 (installation av takstege). Återstår att åtgärda som garantiåtagande från Folkhem är renoveringen av garaget som planeras genomföras med start i augusti Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Från och med 2014 gäller ny god redovisningssed avseende upprättande av bokslut (de så kallade K2/K3- regelverken). Detta innebär att avskrivningsplanen för föreningens byggnader kan komma att behöva justeras, vilket kan medföra ökade avskrivningskostnader för räkenskapsåret Ekonomi Årsavgiften höjdes i enlighet med fastställd ekonomisk plan den 1 februari 2013 med 1 procent. En höjning av avgiften med 1 procent gjordes även från 1 februari Föreningen ekonomi är god. Föreningen har för närvarande en stabil och förutsägbar ekonomisk situation. Tack vare omförhandlingar av föreningens lån och det låga ränteläget har föreningen i december 2013 amorterat kr på ett av föreningens lån. Därutöver beslutade styrelsen i november 2013 om en avgiftsfri månad för föreningens medlemmar. 5

6 Fördelning intäkter och kostnader 37% Intäktsfördelning % 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter 61% Kapitalintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 987 Övriga intäkter 39 Kapitalintäkter 2 Summa Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 171 Reparation/underhåll 154 Taxebundna kostnader 483 Övriga driftkostnader 75 Fastighetsskatt 120 Övr.förv/rörelsekostn. 129 Personalkostnader 24 Avskrivning 76 Kapitalkostnader 878 Summa % 4% Kostnadsfördelning 2013 Fastighetsskötsel 8% 7% Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt 23% Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader 3% 6% 6% Avskrivning 1% Kapitalkostnader Flerårsjämförelse/nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 85% 85% 84% 84% 84% Kassalikviditet, % 97% 85% 115% 184% 78% Snittränta, % 3,16% 3,67% 3,65% 2,65% 1,37% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm

7 Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts från reserv för framtida fastighetsunderhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 7

8 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Reserv framtida fastighetsunderhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Förskottsbetalda årsavgifter och hyror Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 10

11 K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

12 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader skrivs av enligt en progressiv plan över den förväntade nyttjandeperioden. Övriga anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnadsinventarier 10% (10%) Siffror inom parentes gäller föregående år. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Avgiftsbortfall, bostader Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter Fastighetsskatt Överlåtelse- & pantavgifter Övriga intäkter

13 Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation installationer Reparation värmeinstallationer Not 5 Underhållskostnader Underhåll huskropp utv Övrigt underhåll Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning Not 7 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Tv/Bredband Not 8 Fastighetsskatt Fastighetsskatt lokaler

14 Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Förbrukningsinventarier Telekommunikation Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen Grant Thornton Sweden AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Övriga personalkostnader Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor

15 Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 12 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode

16 Not 14 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Reserv framtida fastigh.underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Not 15 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Omsättning Nordea 2,41% rörligt Nordea 2,55% rörligt Nordea 2,41% rörligt Nordea 4,05% Årets amortering uppgår till 400 tkr. En ytterliggare amortering om 400t kr har genomförts under Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader Snöröjning/Halkbekämpning Revisionsarvode Fjärrvärme El Vatten

17 Not 17 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank Räntor Under perioden betald ränta Under perioden erhållen ränta Stockholm den april 2014 Ulf Bengtsson Ordförande Carl Berglöf Kassör Peter Winbäck Ledamot Naljen Ståhlström Ledamot Vår revisionsberättelse har lämnats den Per Göran Mattis Grant Thornton Sweden AB 17