Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 , Å R S R E D O V I S N I N G för BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN SNÖFLINGAN 3 Org. nr. ÅR 2013 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - kassaflödesanalys - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsinformation Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Snöflingan 5, Stockholms kommun Sammansättning av styrelsen mm Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 29 maj 2013 Ordinarie: Suppleanter: Johan Vinberg Ordförande Dycke Forslund Gunnar Kinbom Vice Ordförande Petra Lundmark Martin William-Olsson Kassör Björn Norberg Christian Falkemark Ledamot Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 29 maj 2013 Ordinarie: Suppleanter: Johan Vinberg Ordförande Petra Lundmark Björn Norberg Vice Ordförande Justina Anisian Dycke Forslund Stiby Sekreterare Olle Thalén Gunnar Kinbom Teknik Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: KPMG AB Suppleant: KPMG AB Valberedning Ulf Sundell Jan Canehav Zdravko Zdilar Sammankallande 2

3 Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 29 maj Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 11 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Styrelsen har också haft möten med BRF Snöflingan 1 och 2 angående gemensamhetsanläggningar. Under året har 7 (f.å 12) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2013 var 98 (f.å 99). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Snöflingan 5, Stockholms kommun Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg Hansa, i försäkringen ingår även bostadsrättstillägg. På fastigheten finns ett flerbostadshus innehållande 58 lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt. Den totala boytan är 4 953,5 kvm. Lägenhetsfördelning rokv 8 st 2 rok 11 st 3 rok 13 st 4 rok 22 st 5 rok 3 st 6 rok 1 st 3

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Markskötsel Snöröjning Hissavtal Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Renab Klara Förvaltning AB Renab Klara Förvaltning AB Renab Klara Förvaltning AB Renab Klara Förvaltning AB Renab Klara Förvaltning AB Otis AB Com HemAB Fortum Markets AB & Mälarenergi AB Fortum Värme AB Stockholm Vatten AB Stockhoms kommun, Wiklunds Åkeri AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Verksamheten Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Föreningen har under året avslutat det allra mesta av de garantifrågor som funnits med entreprenören. Investeringar har gjorts i skalskyddet och styrningen av värme och vatten. Under året gjordes också en energideklaration. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade underhållsarbeten Från och med 2014 gäller ny god redovisningssed avseende upprättande av bokslut (de så kallade K2/K3-regelverken). Detta kan innebära att det blir en övergång till rak avskrivning istället för en progressiv, och då också att det redovisade resultatet blir sämre samtidigt som kassaflödet inte påverkas. Ekonomi Föreningens intäkter följde budgeten. Kostnaderna var något högre än budget på grund av oförutsedda kostnader för skalskydd mm. Överskottet var kronor jämfört med 2012 då det var kronor. Större delen av det lägre resultatet hänför sig till den minskning av månadsavgiften som gjordes i kvartal 4, Ytterligare ett av SWAP avtalen löstes den 1 november 2013 vilket innebär att 75% av lånen nu ligger löpande på normala fyraårsavtal till marknadsmässiga räntor. Det kvarvarande SWAP avtalet gäller till den 1/ då även det lånet lär få en lägre ränta. Föreningen har en checkkredit på 1 MSEK som inte nyttjats under 2013, kassan är kronor. Föreningen kommer under 2014 börja amortera på lånen. Ingen förändring av månadsavgiften planeras. 4

5 Fördelning intäkter och kostnader 21% Intäktsfördelning % 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Kapitalintäkter 69% Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 959 Övriga intäkter 457 Kapitalintäkter 3 Summa Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 283 Reparation/underhåll 234 Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader 137 Fastighetsskatt 86 Övr.förv/rörelsekostn. 149 Personalkostnader 89 Avskrivning 131 Kapitalkostnader Summa % Kostnadsfördelning % 6% 2% 3%2% 4% 3% 26% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Flerårsjämförelse/nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 79% 79% 79% 79% 78% Kassalikviditet, % 164% 132% 66% 957% -104% Snittränta, % 3,60% 3,91% 4,11% 4,12% 0,72% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta Värme, kr/kvm El, kr/kvm Vatten, kr/kvm

6 Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 6

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reserv framtida fastighetsunderhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Förskottsbetalda årsavgifter och hyror Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Finansieringsverksamheten Förändring checkräkningskredit Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader skrivs av enligt en progressiv plan över den förväntade nyttjandeperioden på 80 år. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Gemensamhetslokalen Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter Fastighetsskatt El Tv-avgift Gemensamhetslokal Överlåtelse- & pantavgifter Övriga intäkter

12 Not 3 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Not 4 Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation installationer Övriga reparationer Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning El Fjärrvärme Vatten Sophämtning Not 6 Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Tv/Bredband Not 7 Fastighetsskatt Fastighetsskatt lokaler

13 Not 8 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Förbrukningsinventarier Telekommunikation Indrivningskostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen KPMG AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 9 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Lön fastighetsskötsel Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor

14 Not 10 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode Vatten Hiss Upplupen intäkt

15 Not 12 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Inbetalda insatser Reserv framtida fastigh.underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 13 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Omsättning Swedbank AB 3,26% Swedbank AB 2,89% Swedbank AB 1,33% 3 månaders Swedbank AB 3,17% Dessutom finns swapavtal enigt följande: Belopp (kr) %-sats Omsättning ,14% Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Snöröjning/Halkbekämpning Revisionsarvode Fjärrvärme Vatten Garageel El Sophämtning

16 Not 15 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank Räntor Under perioden betald ränta Under perioden erhållen ränta Stockholm den 2014 Johan Vinberg Ordförande Björn Norberg Vice Ordförande Dycke Forslund Stiby Sekreterare Gunnar Kinbom Teknik Min revisionsberättelse har lämnats den KPMG AB 16