Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF RINGDUVAN I TÄBY Org. nr. ÅR 2015 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkningar 7 - balansräkningar 8 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 9 - tilläggsupplysningar 10 - underskrifter 14

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades 2015-xx-xx hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Adress: Ringduvan 1, Täby kommun Koltrastvägen 2 A-E, Täby Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämman 12 maj 2015 Ordinarie: Suppleanter: Olof Bergqvist Ordförande Yvonne Andersson Carl Sundelius Erik Köhler Elisabeth Klementsson Thomas Dahlberg Frank Murray Styrelsen från ordinarie föreningsstämman 12 maj 2015 Ordinarie: Suppleanter: Thomas Dahlberg Ordförande Agneta Åkerlund Olof Bergqvist Carl Sundelius Erik Köhler Frank Murray Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Bo-Eric Svensson Suppleant: Solveig Turunen Valberedning Bengt Dalhammar Bo Lindström Christer Horn Sammankallande 2

3 Ordinarie föreningsstämman hölls den 12 maj Styrelsen har under verksamhetsåret haft kontinuerliga möten för behandling av föreningens diverse angelägenheter, vidare har styrelsen under året avhållit 13 protokollförda möten. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Ringduvan 1, Täby kommun Nybyggnadsår och värdeår är 2007 Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Folksam. På fastigheten finns 5 stycken bostadshus innehållande 68 stycken lägenheter, samtliga upplåtna med bostadsrätt, samt 2 stycken miljöhus. Den totala boytan är kvm och den totala tomtytan är kvm. Lägenhetsfördelning rok 27 st 3 rok 16 st 4 rok 25 st På fastigheten finns även 79 stycken parkeringsplatser. 3

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem i Bostadsrätterna. Under året har föreningen inte haft några anställda. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Markskötsel Snöröjning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El/Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning A.S. Underhåll A.S. Underhåll NFS Städ AB Nice Garden AB Nice Garden AB Kone AB ComHem AB Fortum AB/Boden Energi AB Roslagsvatten AB Sita Sverige AB/IL Recycling Service AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Föreningens ekonomi Från och med 2014 gäller ny god redovisningssed avseende upprättande av bokslut (K2/K3-regelverken). De nya reglerna enligt K2 innebär bland annat att bostadsrättsföreningar fortsättningsvis ska göra avskrivningar på byggnader enligt en bestämd schablon/procentsats. Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och förändring av likvida medel. Avskrivningskostnaderna motsvarar inte föreningens faktiska slitagekostnad (se förklaring nedan). I nedanstående beräkning av resultatet har därför avskrivningskostnader bytts ut mot slitagekostnader. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Rörelsekostnader - kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader - räntor från föreningens lån och löpande amorteringar. Slitagekostnader - kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. De beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till fond för yttre underhåll. Utfall Intäkter Rörelsekostnader (exkl årets underhållskostnader) Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 Intäktsfördelning % 0% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 269 Övriga intäkter 18 Kapitalintäkter 0 Summa Övriga intäkter Kapitalintäkter 92% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 412 Reparation/underhåll 346 Taxebundna kostnader 653 Övriga driftkostnader 79 Fastighetsavgift 42 Övr.förv/rörelsekostn. 215 Personalkostnader 106 Avskrivning Kapitalkostnader Summa % 31% Kostnadsfördelning % 8% 15% 2% 1% 5% 2% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsavgift Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Efter omförhandlingar av leverantörsavtal under 2014 samt omförhandling av lån i jan./feb kunde avgiften sänkas med ytterligare 10 % fr.o.m. 1 mars 2015 vilket innebär en sammanlagd avgiftssänkning på ca 22,5% de senaste 2 åren. Styrelsen öppnade 2015 ett konto, underhållsfond, i Handelsbanken med en första insättning på , varefter skall insättas /per år. Styrelsen arbetar regelbundet vidare med att se över gällande leverantörsavtal för att uppnå kostnadsbesparingar med bibehållen kvalitet. Medlemsinformation Under året har 10 (f.å 12) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2015 uppgick till 97 (f.å 96). Samtliga nya medlemmar önskas varmt välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Röst kan även ges via ombud. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). 5

6 Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 72% 72% 72% 71% 71% Kassalikviditet, % 82% 95% 78% 77% 100% Snittränta, % 2,00% 2,60% 3,22% 3,99% 3,76% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta El, kr/kvm Vatten, kr/kvm Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar till fond för yttre underhåll avsätts utöver stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 6

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelseintäkter mm Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsekostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1,0% 1,0% Byggnadsinventarier 10,0% 10,0% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter och hyror. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter garage, p-platser mm Not 2 Övriga rörelseintäkter Överlåtelse- & pantavgifter Övriga intäkter

11 Not 3 Driftkostnader Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Hisservice Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation installationer Underhållskostnader Övrigt underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning El Vatten Sophämtning Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Tv/Bredband Fastighetsavgift Fastighetsavgift bostäder Not 4 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader Leasing/hyror Förbrukningsinventarier Telekommunikation 0 75 Indrivningskostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader

12 Arvode och kostnadsersättning för revisionen Sund Affärsbyrå AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 5 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen Arbetsgivaravgifter Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0 Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 7 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde

13 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tv/Bredband Försäkring Förvaltningsarvode Medlemsavgifter Not 9 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 10 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut

14 Not 11 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring Stadshypotek AB 2,90% Stadshypotek AB 3,35% Stadshypotek AB 1,05% Stadshypotek AB 0,91% Nästa års amortering Årets amortering uppgår till ca 600 tkr. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 600 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till långivarna uppgå till ca tkr. Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott avgifter & hyror Räntekostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter/löneskatt Revisionsarvode El Täby den 2016 Thomas Dahlberg Ordförande Olof Bergqvist Carl Sundelius Erik Köhler Frank Murray Min revisionsberättelse har lämnats den 2016 Bo-Eric Svensson 14