Datum Handläggare Lena Backe Direkttelefon 0380-51 81 89 E-postadress lena.backe@nassjo.se Kommunstyrelsen Tilläggsbudget I 2015 Sammanfattning Nässjö kommun befinner sig i ett ansträngt ekonomiskt läge. Bokslutet för 2014 innebar ett negativt resultat för kommunen med -10,3 miljoner kronor. Uppsatta mål avseende resultatnivå, soliditet och självfinansieringsgrad för investeringarna har inte uppnåtts. Verksamhetens nettokostnader har under de senaste åren ökat mer än skatter och bidrag. Skatteunderlagsprognosen reviderades i februari av Sveriges Kommuner och Landsting (cirkulär 2015:07) och Nässjö kommuns intäkter 2015 minskar med 1 miljon kronor jämfört med den budget som antagits av kommunfullmäktige. Arbetslösheten i Nässjö kommun är högst i länet och uppgick till 9,7 procent i december 2014. Uppgifterna avser andelen arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd av befolkningen i åldern 16-64 år. För närvarande finns inget ekonomiskt utrymme att inrymma en tilläggsbudget 2015 avseende driftbudgeten. Det negativa resultatet i bokslutet 2014, SKL:s nedreviderade skatteprognos för 2015 och den höga investeringsvolymen framåt föranleder ett behov av en ökad resultatnivå och ökad självfinansieringsgrad för kommunens investeringar. De av kommunfullmäktige fastställda finansiella målen för 2015 infrias inte i befintlig budget, och en positiv tilläggsbudget skulle ytterligare motverka arbetet med att på sikt nå uppsatta mål. Det ekonomiskt ansträngda läget för nämnderna och de behov som finns i verksamheterna inför 2015 är uppmärksammade. Ekonomiskt utrymme finns dock inte i nuläget att tillmötesgå nämndernas önskemål. Nämnderna uppmanas därför att under 2015 arbeta med det budgetanslag som tilldelats och täcka behoven inom befintlig budgetram. I detta ingår möjligheten att göra prioriteringar och omdisponeringar inom den egna budgetramen. Kommunstyrelsen har för avsikt att noggrant följa den ekonomiska utvecklingen inom verksamheterna och skatteprognoserna under året. Önskemålen får tas upp igen i samband med budget 2016. Postadress Gatuadress Telefon (v) Telefax Bankgiro Postgiro Org. nr. E-postadress 571 80 Nässjö Rådhusgatan 28 0380-51 80 00 0380-51 80 77 452-8519 10 63 50-2 212 000-0548 kommunstyrelsen@nassjo.se
Hantering av över- och underskott i bokslut 2014 Nämnderna och resultatenheterna lämnade totalt sett ett överskott gentemot 2014 års anslag med sammanlagt 8,5 miljoner kronor. Exkluderat det centrala anslaget, redovisar nämnderna dock ett negativt resultat på -3,5 miljoner kronor. Det ekonomiska utfallet för nämnderna varierar, där bland annat omsorgsnämnden och individ- och familjeomsorgsnämnden uppvisar negativa resultat. I enlighet med ekonomistyrningsprinciperna tillämpas som huvudregel att nämndernas budgetavvikelse förs över till nästföljande år, och att detta beslutas beloppsmässigt varje år av kommunfullmäktige. För bokslutet 2014 föreslås att 0 procent av 2014 års över/underskott förs över till 2015. Resultatenheter Det positiva resultatet 2014 för kost- och städavdelningen, uppgår till 2 186 000 kronor. Av detta överförs 500 000 kronor enligt förslag från tekniska servicenämnden för att möta den ökade bemanningskostnaden som förorsakats av förseningar avseende byggnationer, överprövningar av specifika projekt samt ökat barnantal. Det negativa resultatet för byggnadsavdelningen förs över i sin helhet till 2015 (-1 946 tkr). Det negativa resultatet för telefonin förs över till 2015 (-3 232 tkr). Förändrad nettokostnad En årlig utdelning från Örnen i Nässjö AB uppgående till 1,5 miljoner kronor budgeteras under finansnettot för att förstärka kommunens ekonomi. Av dessa ska 500 000 kronor avsättas för att finansiera kommunens kostnad för Nordiskt Infrastrukturcenter. Kostnaden budgeteras under KS Bidrag. I enlighet med beslut i kommunstyrelsen kring den nya organisationen för arbetsmarknadsåtgärder i Nässjö kommun överförs 1,5 miljoner kronor från det centrala anslaget till socialnämnden. En samordnad arbetsmarknadsorganisation bedöms bidra till att kunna hjälpa de som söker ekonomiskt bistånd tillbaka till arbetsmarknaden och till egenförsörjning. Uppdrag Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att tillsammans med kommunledningskontoret och Pigalle AB se över och utveckla konferens- och besöksverksamheten i kulturhuset Pigalle med syfte att profilera kommunen i dessa sammanhang. Samhällsplaneringsnämnden får i uppdrag att ta fram ett kommunövergripande styrdokument med syfte att reglera det systematiska arbetet med tillgänglighet för personer med nedsatt rörelse- och orienteringsförmåga. Investeringsbudget Investeringsbudgeten för 2015 har reviderats enligt bilaga. Den av kommunfullmäktige beslutade investeringsbudgeten för 2015 (135 mkr) har gåtts igenom i bokslutskommittén. En del belopp har justerats och i vissa fall har tidsramarna förskjutits framåt ett år med hänsyn till den totala investeringsvolymen 2015. Postadress Gatuadress Telefon (v) Telefax Bankgiro Postgiro Org. nr. E-postadress 571 80 Nässjö Rådhusgatan 28 0380-51 80 00 0380-51 80 77 452-8519 10 63 50-2 212 000-0548 kommunstyrelsen@nassjo.se
Investeringsbudgeten 2015 kompletteras med: Överföring från 2014 Återstående anslag på 44,6 miljoner kronor för projekt som pågår och inte har kunna slutföras under 2014 förs över till 2015. Tillägg /justeringar 2015 Justeringar av anslag 2015 samt tillägg uppgår tillsammans till 9 miljoner kronor. Bland annat ingår en tillbyggnad av förskolan Duvan med 6 miljoner kronor. Överföring till 2016 Projekt som bedöms bli försenade eller kan skjutas fram uppgår till 33 miljoner kronor. Total investeringsbudget uppgår till därmed till 155,6 miljoner kronor för 2015, 145,1 miljoner 2016 och 75,7 miljoner kronor 2017. Investeringsbudgeten bedöms rymmas inom befintlig finansiering. Ekonomiavdelningen får i uppdrag att följa likviditetsutvecklingen under året. Om behov av ökad lånefinansiering uppkommer, ska detta i första hand hanteras inom ramen för kommunkoncernens befintliga skuldnivå. Förslag till beslut Kommunfullmäktige fastställer nämndernas anslag för verksamheten 2015 till 1 597,9 miljoner kronor. Kommunens intäkter från skatter och utjämningsbidrag budgeteras i enlighet med Sveriges Kommuner och Landstings skatteunderlagsprognos från februari (cirkulär 2015:07). Budgeterat resultat enligt TB I 2015 uppgår till 12,4 miljoner kronor. Reviderad investeringsbudget fastställs till 155,6 miljoner kronor 2015 enligt bilaga. Kommunledningskontorets ekonomiavdelning får i uppdrag att justera nämndernas ramar 2015 med kapitalkostnader för den reviderade investeringsbudgeten samt att i övrigt att göra tekniska justeringar mellan nämnderna efter samråd. Jan Öhlin Ekonomichef Bilagor: Resultaträkning 2015-2017 Investeringsbudget 2015-2017 Postadress Gatuadress Telefon (v) Telefax Bankgiro Postgiro Org. nr. E-postadress 571 80 Nässjö Rådhusgatan 28 0380-51 80 00 0380-51 80 77 452-8519 10 63 50-2 212 000-0548 kommunstyrelsen@nassjo.se
Budget 2015, ram 2016, plan 2017 KF Rev budget KF Rev ram KF Rev plan Budget TB1 Ram TB1 Plan TB1 Mkr 2015 2015 2016 2016 2017 2017 Kommunstyrelse -97,022-95,859-96,941-93,978-96,441-93,478 Kommunstyrelse, bidrag -39,328-39,828-40,470-40,970-41,631-42,131 Barn- och utbildningsnämnd -654,407-654,407-647,639-647,639-647,653-647,653 Kultur- och fritidsnämnd -60,660-60,660-59,987-59,987-59,987-59,987 Samhällsplaneringsnämnd -16,641-16,641-16,241-16,241-16,291-16,291 Socialnämnd -623,446-624,476-621,427-622,457-621,427-622,457 Teknisk servicenämnd -65,071-66,704-66,167-67,800-67,167-68,800 Revisorer -1,299-1,299-1,092-1,092-1,114-1,114 Överförmyndarnämnd -2,878-2,878-2,943-2,943-2,943-2,943 Valnämnd -0,010-0,010-0,010-0,010-0,010-0,010 Resultatenheter 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Centralt anslag att ev omfördela -36,632-35,132-84,257-84,557-132,962-133,262 Nämndernas nettokostnad -1597,394-1597,894-1 637,174-1 637,674-1 687,626-1 688,126 Interna räntor/avskrivningar 91,000 91,000 96,200 96,200 100,000 100,000 Avskrivningar -55,000-55,000-60,200-60,200-64,000-64,000 Löpande pensioner och förändr pe -37,500-37,500-39,300-39,300-40,900-40,900 Personalomkostnader 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Verksamhetens nettokostnad -1 598,894-1 599,394-1 640,474-1 640,974-1 692,526-1 693,026 Skatteintäkter 1 206,038 1 203,799 1 265,045 1 266,223 1 325,768 1 323,203 Kommunal utjämning/statsbidrag 355,906 356,960 347,158 340,220 337,911 334,148 Fastighetsavgift 52,840 52,996 52,840 52,996 52,840 52,996 Finansnetto -3,468-1,968-5,350-3,850-6,529-5,029 Resultat före extraordin k/i 12,422 12,393 19,219 14,615 17,464 12,292 Extraordinära kostnader/intäkter Årets resultat 12,422 12,393 19,219 14,615 17,464 12,292 SKL 14:38 SKL 15:07 SKL 14:38 SKL 15:07 SKL 14:38 SKL 15:07
Investeringsbudget 2015 Flyttat Tillägg/ Flyttat KF Budget Totalt 2015 Totalt 2016 Totalt 2017 Rad nr från 2014 justeringar till 2016 2015 Byggnadsavdelningen 1 Ombyggnad av kök, mindre arb p.g.a. lag 358,7 400,0 758,7 400,0 400,0 2 Trygghetslarm 814,3 814,3 0,0 0,0 3 Tillgänglighet 219,7 219,7 0,0 0,0 4 Väpnaren, ny förskola (Tuvan) 10 014,9 16 822,0 26 836,9 0,0 0,0 5 Skolor, brand/inbrottslarm 304,3 400,0 704,3 400,0 400,0 6 Stadshuset omläggn dagvtn, beläggn gård mm 69,1 69,1 0,0 0,0 7 PCB-sanering efter inventering 23,1 23,1 0,0 0,0 8 IFO, kontorslokaler 5 661,3-5 000,0 8 500,0 9 161,3 10 500,0 6 000,0 9 Björkholmen, ny förskola Åker 5 082,3-4 000,0 1 082,3 0,0 0,0 10 Parkgården, ombyggnad 851,0 851,0 0,0 0,0 11 Stadshuset, reparation av tak 900,0 900,0 0,0 0,0 12 Ospecificerat, mindre ombyggnationer Soc. 112,6 112,6 0,0 0,0 13 Reservkraft mm 63,4 63,4 0,0 0,0 14 Parkgården, nytt tätskikt (KF 188-11) 332,1 332,1 0,0 0,0 15 Räddningstjänsten, verksamhetsförändring 443,6 443,6 0,0 0,0 16 Ospec TSN, larm m.m. 215,7 1 000,0 1 215,7 1 000,0 1 000,0 17 Annebergs skola, tillbyggnad skola och förskola 4 084,3-14 000,0 10 050,0 134,3 14 000,0 0,0 18 Annebergs skola, reinvestdelar 2 500,0 2 500,0 0,0 0,0 19 Runnerydsskolan hus 1, Hiss + toaletter 193,7 193,7 0,0 0,0 20 Åkerskolan, ombyggn från centralkök till mottagning 0,0 0,0 0,0 0,0 21 Åkerskolan, expedition/bibliotek 0,0 0,0 0,0 0,0 22 Åkerskolan kök 0,0 7 000,0 0,0 23 Parkhyddan 153,0 153,0 0,0 0,0 24 Hultetskolan, reinvestdelar 0,0 1 300,0 1 300,0 6 000,0 4 000,0 25 Hultetskola till förskola 3 192,8-200,0 2 992,8 200,0 0,0 26 Runnerydsskolan renovering och nybyggnation 842,6 20 000,0 20 842,6 60 000,0 35 000,0 27 Norråsaskolan, ombyggnation 332,5 332,5 0,0 0,0 28 Omklädningsrum Fredrikdals idrottsplats 0,0 0,0 0,0 29 Digitala lås på anläggningarna 200,0-100,0 200,0 300,0 100,0 0,0 30 Ombyggnation av förskola Folkskolan till gruppbosta 353,9-2 250,0 11 900,0 10 003,9 0,0 0,0 31 Ombyggnation av förskola Ängsviolen till gruppbosta -129,7-2 250,0-5 000,0 12 800,0 5 420,3 5 000,0 0,0 32 Utbyte hissar reinvest 500,0 500,0 500,0 500,0 33 Utbyte utvändiga armaturer som kräver kvicksilver 650,0 650,0 650,0 0,0 34 Vidaresänt brandlarm förskolor 400,0 400,0 0,0 0,0 35 Brinellgymnasiet ytterväggar 11 400,0 11 400,0 8 900,0 0,0 36 Utbyte server 500,0 500,0 0,0 0,0 37 Kök Björktrasten (kost och städ) 885,0 885,0 0,0 0,0 38 Disk mm Norråsaskolan (kost och städ) 890,0 890,0 0,0 0,0 39 Stadshuset anpassning sammanträdesrum (klk) 200,0 250,0 450,0 0,0 0,0 40 Brinell Omklädningsrum (BU) 2 950,0 2 950,0 0,0 0,0 41 Tag-system idrottshallar (BU) 180,0 180,0 180,0 180,0 42 Åkerskolan renovering omklädningsrum (BU) 1 200,0 1 200,0 0,0 0,0 43 Signalförstärkare Fredriksdal (BU) 60,0 60,0 0,0 0,0 44 Malmbäcks skola WC (BU) 150,0 150,0 0,0 0,0 45 Energisparåtgärder Skogsvallen (KoF) 700,0 700,0 0,0 0,0 46 Simhall (KoF) 2 500,0 2 500,0 0,0 0,0 47 Ospec KFN 400,0 400,0 400,0 400,0 48 Digitala lås på anläggningarna (KoF) -200,0 200,0 0,0 200,0 0,0 49 Avdelningskök särskilt boende (soc) 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 50 Ospecificerat Soc 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 51 0,0 52 Summa byggnadsavdelningen 34 689,2-8 300,0-24 500,0 111 687,0 113 576,2 117 430,0 49 880,0 53 0,0 54 Samhällsbyggnadsavdelning 0,0 55 Gång-cykelv och trafiksäkerhet 0,0 2 000,0 2 000,0 2 000,0 2 000,0 56 GC- och TS-åtgärder efter skolutredning 0,0 0,0 0,0 0,0 57 Centrum, upprustning (inkl småorter) 0,0 0,0 0,0 58 Centrumgruppen, ospec 400,0 400,0 400,0 400,0 59 Gatubelysning, inkl utredning energisystem -178,3 400,0 221,7 400,0 0,0 60 Tillgänglighetsåtgärder enligt program/g/ -170,0 400,0 230,0 400,0 400,0 61 Ospec Gata/Park 206,9 1 500,0 1 706,9 1 500,0 1 500,0 62 Ledet, etapp 2 (anl. Tillg. Ledet med) 290,0 290,0 0,0 0,0 63 Stadsparksstråket 300,0 300,0 300,0 300,0 64 Mark, försäljning industrimark -3 000,0-3 000,0-3 000,0-3 000,0 65 Mark, försäljning bostadsmark -1 000,0-1 000,0-1 000,0-1 000,0 66 Iordningställande av bostadsmark 300,0 300,0 300,0 300,0 67 Infrastruktur industrimark 500,0 500,0 1 500,0 1 500,0 68 Folket Park Nässjö, exploatering 190,0 1 400,0 1 590,0 0,0 0,0 69 G-torp sluts. Fd. implan. (netto) 316,9 316,9 0,0 0,0 70 Mastbacken, exploatering 0,0 0,0 0,0 500,0
Investeringsbudget 2015 Flyttat Tillägg/ Flyttat KF Budget Totalt 2015 Totalt 2016 Totalt 2017 71 Järnvägstunnel Forserum 0,0 0,0 5 500,0 72 Handskerydsskolans IP -300,0 300,0 0,0 300,0 0,0 73 Om- och tillbyggnad av parkering kv Oxen -4 747,7 9 748,0 5 000,3 0,0 0,0 74 Förstudie Södra Vägen 392,7 392,7 0,0 0,0 75 Förstudie Industrigata Gamlarp 300,0-300,0 0,0 300,0 0,0 76 Hundrastgård 50,0 50,0 0,0 0,0 77 Utveckling av tätortens ytterområden 0,0 0,0 500,0 78 Sörängens arkeologi 0,0 0,0 1 100,0 79 Stortorget ombyggnad 2 000,0 2 000,0 0,0 0,0 80 Gatubyggnad kv Kavalleriet 1 300,0 1 300,0 0,0 0,0 81 Skolstruktur trafikåtgärder -500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 82 Ospec projekteringar 200,0 200,0 0,0 0,0 83 Projektering Södra vägen -500,0 500,0 0,0 500,0 0,0 84 0,0 85 Summa samhällsbyggnadsavdelningen -3 349,5 9 248,0-1 100,0 8 000,0 12 798,5 3 900,0 10 000,0 86 0,0 87 Övrigt tekniska kontoret 0,0 88 Maskiner och specialfordon 50,0 50,0 0,0 0,0 89 Kostavdelningen, inventarier 555,1 555,1 0,0 0,0 90 Ombyggnation kök Trollebo 3, Forserum 0,0 660,0 0,0 91 Köksutrustning kost och städ 500,0 500,0 500,0 500,0 92 Carport arbetsutvecklingsavdelningen 189,0 189,0 0,0 0,0 93 Specialfordon och maskiner 150,0 150,0 150,0 150,0 0,0 94 Summa övrigt tekniska kontoret 605,1 0,0 0,0 839,0 1 444,1 1 310,0 650,0 95 96 Summa Tekniska servicenämnden 31 944,8 948,0-25 600,0 120 526,0 127 818,8 122 640,0 60 530,0 97 98 BU-nämnden 99 Inventarier Brinellgymnasiet 800,0 800,0 800,0 800,0 100 Inventarier förskola/grundskola 800,0 800,0 800,0 800,0 101 BU-lokaler ospec 800,0 800,0 800,0 800,0 102 Åkersskolan, matsal, bibliotek, expeditioner mm 460,0 460,0 0,0 0,0 103 Lekplatsutrustning 400,0 400,0 400,0 400,0 104 Säkerhet förskolor- tex staket 200,0 200,0 200,0 200,0 105 Utredning/projektering 316,1 316,1 0,0 0,0 106 Skolor, brand/inbrottslarm 221,1 221,1 0,0 0,0 107 Hultetskolan inventarier 297,8 297,8 300,0 300,0 108 Norråsaskolan, inventarier 126,1 126,1 0,0 0,0 109 Åker, ny förskola, inventarier 1 500,0 1 500,0 0,0 0,0 110 Utrustning signalteknik 2 485,4 2 485,4 0,0 0,0 111 Tuvan ny förskola, inventarier 3 460,0 3 460,0 0,0 0,0 112 Annebergsskolan inventarier -1 200,0 1 480,0 280,0 1 200,0 0,0 113 Åkerskolan 0,0 6 850,0 0,0 114 Åkerskolan, inventarier 0,0 750,0 0,0 115 Runnerydsskolan inventarier 0,0 0,0 5 650,0 116 Norråsaskolan -200,0 400,0 200,0 200,0 0,0 117 Särskolan 150,0 150,0 0,0 0,0 118 Emåskolan Folkets hus 200,0 200,0 0,0 0,0 119 Tillbyggnad förskolan Duvan 6 088,0-2 000,0 4 088,0 2 000,0 0,0 TSF 120 121 Summa BU-nämnden 5 406,5 6 088,0-3 400,0 8 690,0 16 784,5 14 300,0 8 950,0 122 123 124 Kultur och fritidsnämnden 125 Konstinköp 100,0 100,0 100,0 100,0 126 Näridrottsplatser 119,8-100 100,0 119,8 0,0 100,0 127 Bibliotek/kultur konstnärlig utsmyckning Pigalle 246,8 246,8 0,0 0,0 128 Simhall 0,0 0,0 0,0 0,0 129 Stadsparken-Pigalle utredning 0,0 0,0 0,0 0,0 130 Utredning ny scen stadsparken 100,0 100,0 0,0 0,0 131 Robotgräsklippare 200,0-200,0 0,0 200,0 0,0 132 Ospec KFN 0,0 0,0 0,0 133 Dränering och fylla igen diket vid konstgräsplanen 25,0 300,0 325,0 300,0 300,0 134 Utrustning utställningsverksamheten 47,0 47,0 0,0 0,0 135 Omklädningsrum på Skogsvallen 0,0 0,0 1 000,0 136 Maskiner mm ospec på anläggningar 300,0 300,0 300,0 300,0 137 Gräsklippare Skogsvallen 300,0 300,0 0,0 0,0 138 Ismaskin (totalrenovering av befintlig) 450,0 450,0 0,0 0,0 139 Ridanläggningen Lövhult 100,0 100,0 100,0 100,0 140 Byta lampor och armaturer i elljusspår 0,0 500,0 500,0
Investeringsbudget 2015 Flyttat Tillägg/ Flyttat KF Budget Totalt 2015 Totalt 2016 Totalt 2017 141 Skatepark/parkour centrum 0,0 100,0 400,0 142 Lövhult 500,0 500,0 500,0 500,0 143 144 Summa kultur och fritidsnämnd 738,6-100,0-200,0 2 150,0 2 588,6 2 100,0 3 300,0 145 146 147 Socialnämnden 148 Inventarier gruppbostäder 800,0-800,0 0,0 800,0 0,0 149 Hämplingen 1 300,0 1 300,0 0,0 0,0 TSF 150 Summa socialnämnd 0,0 2 100,0-800,0 0,0 1 300,0 800,0 0,0 151 152 Kommunstyrelsen 153 Utveckling av tätorter (Forserum 2010) 161,1 161,1 0,0 0,0 154 Utveckling av tätorter (Bodafors 2011) 266,3 266,3 0,0 0,0 155 Utveckling av tätorter ( Malmbäck 2013) 744,3 744,3 0,0 0,0 156 Utveckling av orter och landsbygd 1000,0-1000,0 1 000,0 1 000,0 2 000,0 1 000,0 157 Stadskärneutveckling 3957,0-500,0 700,0 4 157,0 1 300,0 900,0 158 Stadsparken 40,0 40,0 0,0 0,0 159 Stadshuset, mindre renoveringar/ombyggnationer 100,0 100,0 0,0 0,0 160 Åtgärder stadstrafik 229,3 229,3 0,0 0,0 161 Utveckling av SNIKKE 3.0 450,0 450,0 450,0 0,0 162 Utveckling av ny sajt -500,0 500,0 0,0 500,0 500,0 163 Dokument- /ärendehanteringssystem -1 000,0 1 000,0 0,0 1 000,0 500,0 164 Summa kommunstyrelsen 6 498,0 0,0-3 000,0 3 650,0 7 148,0 5 250,0 2 900,0 165 166 Summa (netto) 44 587,9 9 036,0-33 000,0 135 016,0 155 639,9 145 090,0 75 680,0 TSF: investeringsprojektet kommer att flyttas till tekniska serviceförvaltningen för fortsatt hantering