Månadsuppföljning januari mars 2018

Transkript

1 Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga finansiella mål nås enligt utfallet i mars.

2 Månadsuppföljningen Månadsuppföljningen omfattar nämnderna samt den gemensamma finansförvaltningen. Syftet med månadsuppföljningen är att beskriva den aktuella ekonomiska situationen genom att ge en rättvisande bild av resultat och ekonomisk ställning. Rapporten är upprättad av ekonomikontoret. Rapportmottagare är kommunstyrelsen. Resultaträkningen Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad, vilket motsvarar 4 % av skatter & generella statsbidrag. Verksamhetens nettokostnader har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 % för mars månad. Nettokostnaderna upptar 96 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. För verksamheterna har utfallet periodiserats. Periodiseringarna har gjorts utifrån vetskapen om stora poster som påverkar resultatet, t.ex. avgifter och större utgifter. Nämndernas utfall är 11 mkr bättre än budget. Personalkostnaderna, inklusive arbetsgivaravgifter och pensionskostnader uppgår till 419 mkr t.o.m. mars. Köp av tjänster uppgår till 198 mkr, varav 116 mkr är köp av huvudverksamhet. Avskrivningar, d.v.s. kostnader för anläggningstillgångarnas värdeminskning, uppgår i mars till 23 mkr. Skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår i mars till 591 mkr och är periodiserad enligt senaste prognosen från Sveriges Kommuner och Landsting, SKL. Balansräkningen Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Årets totala reviderade investeringsbudget inklusive tilläggsbudget uppgår till 498 mkr. Det egna kapitalet har förbättrats med 24 mkr och är efter mars månads utgång mkr. Kassalikviditeten, d.v.s. likvida medel och checkräkningskrediten på 200 mkr i förhållande till Resultaträkning Månadens riktpunkt: 25% Mkr Mars Bokslut % Mars Budget % Nettodriftskostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter och gen. statsbidrag Finansnetto Periodens resultat Resultatutveckling per månad, Mkr Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt NovDec Balansräkning Mars Bokslut Mars Budget Mkr Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar S:a tillgångar Eget kapital Avsättningar Långfristiga lån Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder S:a skulder S:a eget kapital, avsättningar & skulder Ansvarsförbindelser: Ej skuldförda pensionsåtag Övr ansvarsförbindelser Balansbudgeten för är justerad efter bokslut. 1

3 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Månadsuppföljning januari mars kortfristiga skulder, uppgår till 66 %. Detta är kommunens betalningsberedskap på kort sikt. Den långfristiga låneskulden är vid mars månads utgång 185 mkr och den totala skulden 822 mkr Likviditetsutveckling per månad, % Avsättningar uppgår totalt till 236 mkr, varav pensioner intjänade fr.o.m uppgår till 223 mkr. Att göra avsättning för pensioner betyder att man kostnadsför medel för framtida pensionsutbetalningar. Ansvarsförbindelsen, pensionsåtagande som inte är skuldfört är inarbetade pensioner före 1998 som kostnadsförs allt eftersom utbetalning sker, uppgår till 749 mkr inklusive löneskatt efter senaste prognos från Skandia. De här två olika sätten att redovisa pensioner kallas blandmodellen. Soliditeten är 53 %, med hänsyn till pensionsåtaganden är soliditeten 19 %. Soliditet är eget kapital i förhållande till totala tillgångar, d.v.s. betalningsberedskap på lång sikt. Balansbudgeten har justerats efter ingående värden från bokslut Soliditetsutveckling per månad % Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt NovDec Avstämning finansiella mål Samtliga finansiella mål nås enligt utfallet i mars: Periodens resultat av skatter och generella statsbidrag uppgår till 4 %. Mål: >1 %. Kassalikviditeten uppgår till 66 %. Mål: >50 %. Soliditeten är 53% Mål: >51 % Årets investeringar (exkl exploatering och VA/renhållning) ska finansieras inom ramen för avskrivningar och årets resultat, uppgår till 150 % Mål: >100 % Finansrapport Låneportföljens sammansättning Ränte- och finansieringsrisken i kommunens låneportfölj ligger inom de ramar som anges i finanspolicyn. Mkr S:a Räntebindning Räntebindning i % 49% 38% 14% 100% Kreditbindning Kreditbindning i % 34% 12% 27% 27% 100% Genomsnittsräntan i aktuell portfölj är 1,74% Genomförda affärer 2

4 Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Månadens riktpunkt: 25% Periodiserat Budget- Bokslut Budget- Periodiserat Budget % av Nettonettoutfall differens netto diff nettoutfall differens netto- budget helår budget Byggnadsnämnden Kommunfullmäktige Miljö- & hälsoskyddsnämnden Revisionen Valnämnden Överförmyndarnämnden Summa Barn & utbildningsnämnden - Nämnd och administration Barnomsorg Grundskola/Särskola Summa Kommunstyrelsen - Styrelsen Kommunledning Räddningstjänst/försäkringar Gymnasium Komvux Summa Kultur- och fritidsnämnden - Nämnd, Bibliotek & Kultur Arena o Fritid Musik och ungdom Summa Samhällsbyggnadsnämnden Skattebaserad verksamhet - Nämnd och administration Gator och vägar, Park m m Fastighetsenheten Städ-/Kost-/Serviceenheter Taxebaserad verksamhet 0 - Renhållningsverk VA-verksamhet Summa Socialnämnden - Nämnd och administration Vård och omsorg Individ- och familjeomsorg Omsorg om funktionshindrade AMA Summa S:a nämndsverksamhet

5 Kommunövergripande nyckeltal Nyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal utbetalda löner, år Antal utbetalda löner, år Antal utbetalda löner, år Sjukfrånvarotimmar i % av tillgänglig arbetstid Kommunen totalt, år ,0 10,2 9,0 8,6 7,8 6,9 6,2 6,6 7,8 8,9 9,3 9,4 Kommunen totalt, år 9,3 9,7 8,8 8,4 7,3 6,5 5,6 6,1 8,1 7,9 8,1 8,5 Kommunen totalt, år 8,9 10,5 varav kvinnor 9,7 11,5 män 6,1 6,9 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kommunen totalt, år Kommunen totalt, år Kommunen totalt, år Antal öppet arbetslösa, kommunen tot 727 Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder, kommunen tot 962 Antal utförda hemtjänsttimmar för personer i eget boende, per vecka År År År Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År År År Antal placeringar i HVB och familjehem den 15:e i månaden År År År * - hem för vård eller boende (HVB) * - familjehem * Totalt inskrivna i barnomsorg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År År År Totalt inskrivna i skolbarnomsorg den 15:e i månaden, barn 6-13 år År År År Totalt inskrivna i grundskolan den 15:e i månaden År År År *) Nyckeltalet är preliminärt 4