Månadsrapport juli 2012

Transkript

1 Månadsrapport juli 2012 Tillgänglighet till specialiserad vård Vårdgaranti och kömiljard Under semestermånaderna har färre verksamheter nått målen för vårdgaranti och kömiljard. Flera förbättringsarbeten pågår inom landstinget för att öka tillgängligheten. Besök 86 % Andel patienters som väntat mindre än 90 dagar (exkl patientvald väntan) Psykiatri - barn Reumatisk sjukvård Njurmedicin Neurologi Hjärtsjukvård Hematologi Cancersjukvård Västmanlands sjukhus Sala Mitt Hjärta Bergslagssjukhuset Kärlkirurgi 99% vårdgarantin. Barn- och ungdomsmedicin Psykiatri - vuxna Hudsjukvård Lungsjukvård 99% 96% 96% 95% Västmanlands sjukhus Västerås 92% 90% Kvinnosjukvård 89% 86% Allmän kirurgi Specialiserad smärtmottagning Öron-näsa-halssjukvård Ögonsjukvård Allergisjukvård Västmanlands sjukhus Köping 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% Operation/åtgärd 78 % Andel patienters som väntat mindre än 90 dagar (exkl patientvald väntan) Handkirurgi 97% 90% Ryggkirurgi 86% Öron, näs och hals inklusive hjälpmedel 82% Gynekologi 81% Kirurgi Plastikkirurgi Inga specialiteter har klarat vårdgarantin. Ögon 71% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 1

2 Kömiljarden Besök 59 % Andel patienters som väntat mindre än 60 dagar (inkl. patientvald väntan) kömiljarden. Mitt Hjärta Bergslagssjukhuset Västmanlands sjukhus Sala Njurmedicin Cancersjukvård Hematologi Psykiatri - barn Neurologi Västmanlands sjukhus Västerås Hjärtsjukvård Psykiatri - vuxna Kvinnosjukvård Reumatisk sjukvård Kärlkirurgi Lungsjukvård Barn- och ungdomsmedicin Hudsjukvård Ögonsjukvård Allmän kirurgi Öron-näsa-halssjukvård Västmanlands sjukhus Köping Specialiserad smärtmottagning Allergisjukvård 35% 51% 47% 44% 43% 43% 56% 70% 67% 65% 64% 63% 61% 89% 87% 85% 84% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% Operation/åtgärd 47 % Andel patienters som väntat mindre än 60 dagar (inkl. patientvald väntan) Handkirurgi kömiljarden. Ryggkirurgi Gynekologi 57% 59% 51% 49% Öron, näs och hals inklusive hjälpmedel 49% Plastikkirurgi 45% Ögon 37% Kirurgi 36% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 2

3 Ekonomiskt resultat ,9 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 172,9 mkr, men i detta resultat ingår återbetalningen från AFA Försäkring avseende inbetald premie för åren 2007 och Om hänsyn tas till detta uppgår resultatet till 94 mkr. För motsvarande period 2011 var resultatet 56,1 mkr, men i detta resultat ingår realisationsvinsten från försäljningen av fastigheter på 5,9 mkr. Nedan följer en jämförelse med motsvarande period föregående år där jämförelsestörande poster exkluderats. Verksamhetens nettokostnader har i löpande priser ökat med 40,2 mkr (1,3 %). Omorganisationen av specialisttandvården och skatteväxlingen som skett från 2012 gör att intäkts- och kostnadsslagen inte är helt jämförbara. Noteras kan bland annat ökade kostnader för pensioner samt köp från bemanningsföretag. Skatteintäkterna och generella statsbidrag har ökat med 107,8 mkr (3,1 %). Cirka 27 mkr av denna ökning beror på högre bidrag i kostnadsutjämningen. Finansnettot uppgår till -38,5 mkr, vilket är 5,8 mkr sämre jämfört med motsvarande period föregående år. Orsakerna är i huvudsak ökade räntekostnader för pensionsavsättningen. Den arbetade tiden har ökat med ca 0,4 procent för perioden januari juli 2012 jämfört med motsvarande period föregående år. Beräknad kostnad för ökningen av den arbetade tiden uppgår till ca 18 mkr. Periodresultat (justerat för jämförelsestörande poster) Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella statsbidrag (jämfört med samma period föregående år justerat för jämförelsestörande poster) (mkr) ,0% ,0% 6,0% 4,0% 2,0% 4,6% 4,2% 5,9% 7,3% 2,9% 4,2% 2,9% 3,1% 1,3% Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 0,0% -2,0% ,4% Skatteintäkter o generella bidrag Verksamhetens nettokostnader

4 Ekonomisk helårsprognos 2012 Helårsprognos utifrån utfallet t o m juli Budgeterat helårsresultat Budgetavvikelse 55 mkr 5 mkr 50 mkr Ekonomisk analys Resultatanalys Helårsprognosen utifrån utfallet t o m juli bygger på verksamheternas prognoser, senaste uppgifter om skatter och statsbidrag, AFA Försäkrings beslut om återbetalning av premier för åren 2007 och 2008 (kollektivavtalad försäkring) samt en bedömning av övriga landstingsgemensamma intäkter och kostnader. Landstingets ekonomiska resultat 2012 beräknas till 55 mkr inom intervallet +/- 25 mkr. Budgeterat resultat är 5 mkr, vilket innebär en avvikelse från budget med 50 mkr. Inom verksamheterna finns totalt ett prognostiserat underskott på 68,5 mkr. Detta uppvägs av återbetalningen från AFA och högre skatteintäkter än budgeterat. Återbetalningen från AFA är ett engångsbelopp som förbättrar landstingets likvida situation, men inte ändrar vilka åtgärder som måste vidtas för att uppnå balans mellan verksamhet och ekonomi i förvaltningarna. Prognostiserad nettokostnadsutveckling (exklusive jämförelsestörande poster) uppgår till drygt 4 %. Den budgeterade nettokostnadsutvecklingen är 2,6 %. Jämfört med majprognosen beräknas ingen förändring av resultatet. De nu något högre skatteintäkterna har inte påverkat prognostiserat resultat eftersom det finns en osäkerhet kring kostnader för att förbättra tillgängligheten till vård, vilket behandlas som separat ärende. Möjligheter till förbättringar av prognostiserat resultat är främst bättre resultat för verksamheterna, ökade skatteintäkter samt bättre finansnetto. Risker för att resultatet ska bli sämre än prognostiserat är förseningar av de ekonomiska effekterna som ska uppnås genom effektiviseringar/besparingar samt ökade kostnader för att förbättra tillgängligheten. Grunden för beräkning av landstingets pensionsskuld är diskonteringsräntan och i slutet av september kommer SKL att besluta om eventuell sänkning. I denna prognos ingår inga kostnader för eventuellt sänkt diskonteringsränta. Avvikelse från budget 2012 i juliprognosen I sammanställningen nedan framgår avvikelserna för olika delar. Positiva effekter Negativa effekter Verksamheternas prognostiserade resultat -68,5 Skatteintäkter 74,3 Generella statsbidrag och utjämning 13,0 Finansnettoavvikelse centralt 5,4 Övriga gemensamma kostnader och intäkter 25,8 Totalt 118,5-68,5 Årets resultat Budgeterat resultat 5,0 Positiva effekter 118,5 Negativa effekter -68,5 Prognostiserat resultat ,0 Det prognostiserade resultatet för verksamheterna beräknas till -68,5 mkr, vilket inte är någon förändring jämfört med senaste prognosen. De största avvikelserna är prognostiserat resultat för Västmanlands sjukhus på -83,7 mkr och för Primärvård, psykiatri och handikappverksamhet på -8 mkr. Men detta uppvägs till en del av beräknade överskott inom Landstingsgemensamma funktioner. Skatteintäkterna beräknas bli 74,3 mkr högre än budgeterat, se vidare tabellen på nästa sida. Generella statsbidrag och utjämning beräknas överstiga budgeterat belopp med 13 mkr. Statsbidraget för finansiering av läkemedel inom läkemedelsförmånen är ännu ej klar. När regeringen fattat beslut om preliminär utbetalning för ytterligare fyra månader har beloppet sänkts jämfört med tidigare preliminära utbetalningar. Att beloppet nu är lägre grundar regeringen på att tidigare utbetalningar varit för höga med anledning av Socialstyrelsens senaste prognos. Sjukskrivningsmiljarden budgeteras ej och avviker därför positivt jämfört med budget, se vidare tabellen på nästa sida. 4

5 Skatter och statsbidrag år 2012 Budg Prog. maj Prog. Avvikelse juli budg.-progn Prel. månatliga skatteinbetalningar 4 746, , ,6 3,6 Prel. slutavräkning ,5 68,9 84,7 56,2 Slutavräkning 2011, justeringspost 14,5 14,5 14,5 Summa skatter 4 774, , ,8 74,3 Inkomstutjämning 731,0 730,2 730,2-0,8 Kostnadsutjämning 82,1 82,5 82,5 0,4 Regleringsavgift -48,8-49,4-49,4-0,6 Statsbidrag f läkemedelsförmånen 625,0 613,8 613,8-11,2 Sjukskrivn.miljarden fr tidigare år 10,1 10,1 10,1 Sjukskrivningsmiljarden ,1 15,1 15,1 Summa statsbidrag 1 389, , ,3 13,0 Summa skatter och statsbidrag 6 163, , ,1 87,3 Likvida medel Den höga investeringsnivån avseende framförallt fastigheter har medfört en viss grad av lånefinansiering. Låneskulden uppgår för närvarande till 400 mkr. Den sista juli var skuldräntan i genomsnitt 3,2 %. En fjärdedel av upplåningen har rörlig ränta och en procents räntehöjning medför 1 mkr i stigande ränta på helårsbasis. Nuvarande prognos innebär att upplåningen stannar på 400 mkr, vilket är 100 mkr lägre än plan. Återbetalningen från AFA Försäkring kan komma att innebära möjlighet att amortera en del av lånet. Finansnettot beräknas bli 5,4 mkr bättre än budgeterat under förutsättning att inga nedskrivningar behöver göras i pensionsmedelsportföljen. I nuläget (8 augusti) tål portföljen en börsnedgång på drygt 30 procent innan nedskrivningar är aktuella. Förbättringen jämfört med budget beror i huvudsak på ökade utdelningar från fonder inom pensionsmedelsportföljen samt lägre räntekostnader till följd av sjunkande marknadsräntor. Avvikelsen för Övriga gemensamma kostnader och intäkter uppgår till 25,8 mkr. Här ingår återbetalningen från AFA, ej budgeterade kostnader kopplade till åtgärder enligt sjukskrivningsmiljarden, högre pensionskostnader än budgeterat samt en övergripande bedömning. Finansiering av åtgärder enligt sjukskrivningsmiljarden sker med statsbidraget, som redovisas som en positiv avvikelse inom Generella statsbidrag och utjämning. Sammanfattning och framtid I helårsprognosen på 55 mkr ingår återbetalningen för åren 2007 och 2008 från AFA Försäkring med 78,9 mkr. Detta påverkar landstingets likvida situation positivt men förändrar inte åtgärderna som måste vidtas i verksamheterna för att uppnå balans mellan verksamhet och ekonomi. Resultaträkning Bokslut 2011 Budget 2012 Prognos utifrån utfall tom maj -12 Prognos utifrån utfall tom juli -12 Verksamhetens intäkter 372,3 573,7 699,5 790,0 980,0 980,0 Verksamhetens kostnader , , , , , ,8 Avskrivningar - 120,5-124,4-212,8-230,0-222,6-222,6 Verksamhetens nettokostnader , , , , , ,4 Skatteintäkter 2 773, , , , , ,8 Generella statsbidrag och utjämning 795,8 815, , , , ,3 Finansiella intäkter 14,1 26,2 52,4 57,8 62,1 62,8 Finansiella kostnader - 46,8-64,7-255,2-114,9-114,5-114,5 Periodens/Årets resultat 56,1 172,9-43,9 5,0 55,0 55,0 5