Månadsuppföljning. November 2012

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Månadsuppföljning. November 2012"

Rasmus Lindgren
för 8 år sedan
Visningar:

1 A Månadsuppföljning November 2012

2 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 november 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011 och 2012 som förutspås bli bättre än vad som tidigare bedömts. Jämfört med augusti prognosen är det dock ca 1 mkr sämre. Verksamheterna prognostiserar sammantaget ett underskott om -4,5 mkr (exklusive återbetalning avseende AGS-försäkring). Det är främst kultur- och utbildningsnämnden, -3,4 mkr, och socialnämnden, -1,0, som prognostiserar de största avvikelserna. Den gemensamma gymnasienämnden har beviljats tilläggsanslag med 2,7 mkr för Det prognostiserade resultatet för 2012 uppgår till ca + 10,0 mkr. Den främsta orsaken till detta positiva resultat är återbetalning av försäkringspremier avseende avtalsgruppförsäkring samt avgiftsbefrielseförsäkring (AGS) om 9,2 mkr. Prognoserna för kultur- och utbildningsnämnden och socialnämnden är från nämndernas oktoberuppföljning. Resultaträkning Bokslut Budget Redov Prognos Budget Utfall tom nov helår avvikelse Verksamhetens intäkter Jämförelseströande intäkt Verksamhetens kostnader varav personalkostnader Avskrivningar Verksamheternas nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extra ordinära intäkter Extra ordinära kostnader Resultat/ förändring eget kapital Anslag 2012, KS oförutsett Medlemskap, småkom Svartå Folkets hus, Kök Optisk fiber, Däldenäs Målning Berget Konstverk, Centrum Elljusspår, Svartå Återstår Driftredovisning De skattefinansierade verksamheterna prognostiserar -4,5 mkr i avvikelse. Det är kultur- och utbildningsnämndens och socialnämndens verksamheter som genererar de största negativa avvikelserna. Prognoserna för kultur- och utbildningsnämnden och socialnämnden är från nämndernas oktoberuppföljning. 2

Verksamheterna prognostiserar sammantaget ett underskott om -4,5 mkr (exklusive återbetalning avseende AGS-försäkring).

3 3 Inom kommunstyrelsens verksamheter prognostiseras i dagsläget ett överskott om minst 0,3 mkr. På grund av bland annat vakanser har dessutom 0,3 mkr överfötts till Socialnämnden för delfinansiering av ungdomsprojekt. Ett relativt stort underskott, 0,2-0,3 mkr, bedöms inom överförmyndarverksamheten. Övriga verksamheter som bedrivs av andra huvudmän (kommunala bolag och kommunalförbund) har ej aviserat några underskott. Budgeten för bygg- och miljönämnden innefattar enbart kostnader för nämnden. Kostnaderna bedöms hållas inom tilldelad budget. Servicenämndens skattekollektiv prognostiserar ett underskott om 350 tkr. Några verksamheter kommer troligen ge ett positivt resultat och andra ett negativt. Av det negativa resultatet om 350 tkr består 250 tkr av asfaltsunderhåll. Avgiftskollektiven prognostiserar ett positivt resultat om totalt 2,2 mkr. Detta resultat ska inte sammanblandas med skattekollektivets underskott då resultaten för avgiftskollektiven redovisas helt separat. Det relativt stora överskottet avseende investeringar inom VA-verksamheten består till största delen (2.150 tkr) av anslutning Outokumpu som inte blir färdig under året. 250 tkr avser den omdisponerade investeringen avseende kontor och sanitet på reningsverket som inte hinner bli helt färdigställd före årsskiftet. Återstående belopp bör föras över till 2013 för färdigställande. 61 tkr avser matavfallskärl och beloppet avses överföras till 2013 då det är ett pågående projekt. Kultur- och utbildningsnämndens verksamheter som helhet gör ett underskott på drygt 3,4 mkr. Av detta är drygt 2,3 mkr personalrelaterade kostnader. Mycket handlar om ett stort behov av extra stöd inom både för- och grundskola. Övriga kostnader över budget är som rapporterats tidigare tillkommande hyreskostnader med 550 tkr och interkommunala ersättningar med 700 tkr. De investeringar som inte kommer genomföras under året är främst omklädningsrum vid Stora Valla/Halla. Beslut om investeringsbudget 2013 inväntas innan projektstart. Solcellspanelerna på Stora Vallaskolan är installerade och i fullt bruk. Budgetbeloppet kommer inte förbrukas då det bedrivits <varit ett separat projekt som delvis finansierats med statsbidrag. Uppföljning efter september månad visar att socialnämndens verksamhet sannolikt kommer att redovisa ett underskott i bokslut för 2012 med ca 1,0 mkr, vilket huvudsakligen orsakas av fortsatt höga kostnader för behandlingsinsatser för såväl barn och unga som för vuxna missbrukare. Den fortsatta kostnadsutvecklingen kan inte beräknas i dagsläget, men uppskattas leda till underskott om 2,8 mkr. Kostnaderna för försörjningsstöd leda till underskott om ca 0,3 mkr. Årets negativa resultat räddas till viss del av att kommunfullmäktige beslutat att socialnämnden får ta i anspråk den avsättning om 1,7 mkr som gjordes i bokslut 2011 för att täcka eventuell särskild avgift till Socialstyrelsen. Eftersom Förvaltningsrätten avslog Socialstyrelsens begäran kommer sådan kostnad inte att uppstå. Ytterligare faktorer, som gör prognosen osäker och som kan komma att påverka årets resultat i olika riktningar är t ex: Hög belastning under sommaren när det gäller korttidsplatser och effekter av stängning av platser i särskilt boende Fortsatt kostnadsutveckling av försörjningsstödet Årets förändring av semesterlöneskulden 3

Ett relativt stort underskott, 0,2-0,3 mkr, bedöms inom överförmyndarverksamheten.

4 4 Driftredovisning Riktpunkt, 92 % Budget Utfall Utfall Beräknad Skattefinansierad verksamhet 2012 Jan-Nov % avvikelse Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnd Servicenämnd Kultur- och utbildningsnämnd Socialnämnd Anslag för oförutsedda utgifter Totalt skattefinansierad Avgiftsfinansierad verksamhet Vatten och avlopp Renhållning Totalt avgiftsfinansierad Verksamheternas nettokostnad Investeringsredovisning Budgetbeloppen i nedanstående uppställning är utifrån det budgetbeslut som antogs i december 2011 och innehåller även ombudgeteringar vilka beslutade i fullmäktige i april Eventuell utbyggnad av Västra Möckelnstranden ingår ej i nedanstående belopp. Några underskott har ej aviserats i investeringsbudgeten. Däremot finns det projekt som ej kommer att färdigställas under året. Som exempel kan nämnas Stora Valla IP, omklädningsrum Stora Vallahallen och ny anslutning Outokumpu. Ekonomiavdelningens bedömning är att minst 10 mkr av investeringsanslaget ej kommer förbrukas under innevarande år. Investeringsredovisning Riktpunkt, 92 % Skattefinansierad verksamhet Budget Utfall Utfall Beräknad 2012 Jan-nov % avvikelse Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnden Servicenämnden Kultur- och utbildningsnämnden Socialnämnden Totalt skattefinansierad Avgiftsfinansierad verksamhet Vatten och avlopp Renhållning Totalt avgiftsfinansierad Totalt verksamheten

413 039 89-4 461 Avgiftsfinansierad verksamhet Vatten och avlopp 555 1 666-0 Renhållning -188-72 - 0 Totalt avgiftsfinansierad 367 1 594-0 Verksamheternas nettokostnad 464 375 414 633 89-4 461

5 5 Projekt Budget Redovisat Återstår Strömtorpsskolan Stora Valla IP* Stora Vallaskolan, Byggnad C, D och H Fastigheter Grävtraktor Omklädningsrum St Vallahallen Ny anslutning Outokumpu * Under 2011 uppgick investeringsvolymen till tkr för Stora Valla IP. Det sammanlagda redovisade beloppet för 2011 och 2012 uppgår till och med november 2012 till tkr. Likviditet, upplåning och placering Kommunens likvida medel uppgår till drygt 14 mkr per sista oktober. Gymnasienämndes faktura avseende november, knappt 5 mkr, har ej ännu belastat likviditeten. Stort likvidutflöde har skett både under mars i form av den individuella delen avseende pensioner samt april då första kvartalets kostnader 2012 och slutregleringen avseende 2011 för gymnasieskolan betalades. Den nyupplåning som fullmäktige beviljade om 10 mkr för 2012 har verkställts Återbetalning avseende AGS-försäkring för 2007 och 2008 skedde under november Kommunen har för närvarande inga kortfristiga placeringar U tfa ll U tfa ll U tfa ll U tfa ll Återrapportering-finanspolicy (tkr) Aktuell låneskuld: Genomsnittlig räntebindningstid 6,19 år 4,35 år 1,12 år Ränteswapar Swapar-värde Lån-nettovärde Genomsnittsränta 2,92% 3,04% 3,44% 5

Det sammanlagda redovisade beloppet för 2011 och 2012 uppgår till och med november 2012 till 9 793 tkr.

Relevanta dokument

Månadsuppföljning. Oktober 2012

Månadsuppföljning. Oktober 2012 A Månadsuppföljning Oktober 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31oktober 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både