Delårsrapport. Jan oktober 2012 Naturbruksgymnasiet

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Delårsrapport. Jan oktober 2012 Naturbruksgymnasiet"

Gösta Jakobsson
för 8 år sedan
Visningar:

1 Delårsrapport Jan oktober 2012 Naturbruksgymnasiet

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 3 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Investeringsredovisning Balansräkning

ekonomisk analys 3 Ekonomisk redovisning

3 Delårsrapport Produktionsenhetschefens reflektion Till Landstingsstyrelsen Efterhöstens intag kan vi ännu en gång konstatera en god elevtillströmning på gymnasiesidan. Trots att antalet elever i länet sjunkit från ca 6200 år 2007 till ca 5000 i år har vi ändå under denna tidsperiod lyckats bibehålla volymen i vår verksamhet. Vi har sålunda ännu en gång ökat vår marknads andel vilket också varit målet och helt nödvändigt för att hantera ekonomin. Vidare befinner vi oss i en konkurrenssituation med flera aktörer på vårt område men kan konstatera att våra satsningar på kvalitet lönar sig. Vår verksamhet befinner sig för närvarande i skarven mellan två skolreformer som i stor utsträckning skiljer sig ifrån varandra. Eftersom merparten av våra utbildningar är fleråriga tvingas vi bedriva undervisning parallellt med olika styrdokument, betygsystem, mål etc. Detta skapar ett merarbete för vår personal samt orsakar också vissa merkostnader som dessvärre inte staten hittills kompenserat för. Vidare har staten beräknat att den nya gymnasiereformen skall innebära en verksamhet med lägre kostnad. Därför kommer man sänka statsbidraget till kommunerna med totalt ca 2 miljarder under perioden Detta utgör ett mycket oroande perspektiv inför kommande förhandling om eleversättningen och kan innebära kraftiga ingrepp i vår organisation. SKL diskuterar för närvarande rimligheten i detta beslut med utbildningsdepartementet som förhoppningsvis ändrar sitt beslut om statsbidragsminskningen. En fördel med reformen är att vi tack vare den erbjuder del av ett nytt gymnasieprogram fordonsprogrammets transportinriktning, vilken tidigare bedrevs inom naturbruksprogrammet men inte längre ryms inom den stramare strukturen i reformen. Denna utbildning har slagit mycket väl ut och lockar betydligt flera sökande än vad vi kan ta emot varför vi i år ökat intaget. Att med våra avtalskommuners godkännande på detta sätt bredda vårt utbud är ett strategiskt sätt att kunna utveckla verksamheten och öka marknadsandelen. Ytterligare ett exempel på detta är våra diskussioner med Norrköpings kommun att överta hantverksprogrammets floristutbildning from nästa läsår. Ett annat sätt att öka rekryteringsunderlaget är att teckna avtal med kommuner utanför länet. Detta kräver emellertid nuvarande avtalskommuners medgivande. Under våren har sådant erhållits så att Nyköpings kommuns ansökan nu unde tecknats och gäller from 1 juli i år. Vi fortsätter således vår ambition att bygga upp en verksamhet som vilar på flera ben. Förutom ungdomsgymnasiet och gymnasiesärskolan är vår ambition att också utveckla våra olika vuxenutbildningar. Grundläggande vuxenutbildningar och uppdragsutbildningar bedrivs på båda skolorna. På Vreta finns för närvarande fyra olika yrkeshögskoleutbildningar inom jord, häst och skog. På Himmelstalund har nyligen beviljats en YH utbildning inom trädgård och planer finns för ytterligare ansökningar. Genom en fortsatt satsning på kvalitet och kloka investeringar kommer vi förhoppningsvis att kunna möta de nya utmaningar som väntar.

Vi har sålunda ännu en gång ökat vår marknads andel vilket också varit målet och helt nödvändigt för att hantera ekonomin.

4 Delårsrapport Naturbruksgymnasiet i Östergötland Roland Nilsson, Skolchef

5 Delårsrapport Fördjupad ekonomisk analys Naturbruksgymnasiet i Östergötland har inga anslag eller ekonomiska bidrag från Landstinget i Östergötland. Hela budgeten byggs upp av intäkter för försålda varor och tjänster där den största intäktsposten självklart är ersättning för försåld utbildning. Som tidigare nämnts har elevkullarna sjunkit och det har varit svårt att veta hur detta påverkar naturbruksgymnasiet. Det är först nu när höstterminen startat vi har vetskap om årets elevintag. En annan osäkerhetsfaktor under året har varit lärarnas löneavtal för året. Detta avtal blev dyrare än vad som tidigare beräknats och medför att vårt resultat för äret blir sämre än vad som tidigare prognosticerats. Tidigare har budgeterats för ett underskott på tre miljoner kr vilket är i enlighet med den överenskommelse som tecknats med länets kommuner för att lindra effekterna av den ökade hyreskostnaden för Vretabygget. Det ekonomiska resultatet för förra året blev sämre än beräknat och därför har resultatkravet för 2012 ökat Målsättningen har varit att reducera det planerade underskottet till en miljon kr istället för som planerade tre miljoner kr. Prognosen för året tyder på att denna målsättning inte uppnås utan denna delårsrapport visar på ett prognosticerat underskott på 3 miljoner kr. Vid ingången av 2012 uppgick det egna kapitalet till 9,1 miljoner kr och under året beräknas alltså ytterligare 3 miljoner kr tas i anspråk. Ytterligare 4 miljoner kr av det egna kapitalet är intecknade i överenskommelsen med länets kommuner för år 2013 samt år Vad gäller investeringsnivån var den planerad till 3 miljoner kr men då en stor investeringspost gällande Vretabygget redovisats senare än planerat är investeringsnivån utökad till 8 miljoner kr.

Som tidigare nämnts har elevkullarna sjunkit och det har varit svårt att veta hur detta påverkar naturbruksgymnasiet. Det är först nu när höstterminen startat vi har vetskap om årets elevintag.

6 Bilaga Naturbruksgymnasiet Österg Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2012 Bokslut 2011 Not Intäkter Koncernbidrag Försäljning utbildning Försäljning övriga tjänster Statsbidrag Bidrag för personal Övriga bidrag Försålt mtrl varor övr intäkt Summa Intäkter Personalkostnader Lönekostnader Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Summa Personalkostnader Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet Verksamhnära material o varor Lämnade bidrag Övriga verksamhetskostnader Summa Övriga kostnader Avskrivningar Avskrivningar Summa Avskrivningar Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Årets resultat Noter till resultaträkningen:

998 Övriga bidrag 1 900 1 900 2 021 1 370 2 861 Försålt mtrl varor övr intäkt 7 100 7 100 7 128 6 680 6 889 Summa Intäkter 143 075 143 575 120 840 142 677 143 135 Personalkostnader Lönekostnader -56

7 Bilaga Naturbruksgymnasiet Österg Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 0 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde 0 Likvida medel vid årets början 318 Likvida medel vid årets slut 318 Noter till kassaflödesanalysen:

rörelsekapital 1 000 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 0 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder 7 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 000

8 Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2012 Bokslut 2011 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel 128 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa Noter till investeringsredovisning:

Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel 128 Jord-, skogs- och

9 Bilaga Naturbruksgymnasiet Österg Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2012 IB Bokslut 2011 Not TILLGÅNGAR Inventarier Bilar och andra transportmedel Jord- skogs o trädgårdsmaskin Summa Anläggningstillgångar Förråd mm Övriga kortfristiga fordringar Förutbet kostn upplupna intäkt Kassa och bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital Årets resultat Summa Verksamhetens eget kapital Leverantörsskulder 0-3 Semlöneskuld okomp övertid mm Upplupna kostn förutbet intäkt Övriga kortfristiga skulder Summa Skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Noter till balansräkningen:

Summa Omsättningstillgångar 12 583 12 584 SUMMA TILLGÅNGAR 34 768 30 768 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 9 108 16 494 Årets resultat -3 000-7 386 Summa Verksamhetens eget

Relevanta dokument

Delårsrapport jan-mars 2011 Informationscentrum

Delårsrapport jan-mars 2011 Informationscentrum INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Produktionsenhetschefens reflektion 3 Uppföljning av verksamhet och resultat 4 MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET...4