Västerviks Kraft Elnät AB. Årsredovisning 2012

Transkript

1 Västerviks Kraft Elnät AB Årsredovisning 2012

2 Förvaltningsberättelse 2012 Västerviks Kraft Elnät Västerviks Kommun Förvaltnings AB, org nr , är moderbolag och upprättar koncernredovisningen. Verksamheten består av distribution av elkraft och underhåll av det egna distributionsnätet med ledningar i 10 kv och 400 V inom koncessionsområdet, REL Västervik Miljö & Energi AB Elnätsservice sköter, baserat på skötselavtalet, drift, underhåll och utveckling av elnätet med samma personal som tidigare från bolaget. Antalet elnätskunder ökade under året med 15 st till st. Den totala transiteringsvolymen av elkraft var 216,2 GWh (228,6) varav förlustel uppgick till 8,1 GWh (10,0). Omvärldsanalys Drygt ett år efter beslut och överklagande från en mängd nätföretag gällande förhandsregleringen kom så vissa medgivanden om felaktigheter från Energimarknadsinspektionen. De viktigaste medgivandena som Energimarknadsinspektionen gör gäller opåverkbara kostnader samt uppräkningen av nyinvesteringar. Även om Västerviks Kraft Elnät inte tillhör den skara företag som öveklagat besluten så tar vi del av förändringarna. Väsentliga händelser I början av sommaren kom från Energimarknadsinspektionen ett antal beslut på sedan tidigare överklagade anslutningsavgifter. Ett antal anslutningar är genomförda sedan flera år tillbaka och återbetalning enligt Energimarknadsinspektionens beslut har nu genomförts. Ett riksdagsbeslut togs om ändring av ellagen så att samtliga kunder, oavsett årsförbrukning, kan begära timvis mätning från och med Ett haveri på lindningskopplaren i M4 Hästallmänningen inträffade i maj. Efter senare inspektion konstaterades att hela den aktiva delen av kopplaren måste bytas. Arbetet stod klart i mitten av augusti. Verifiering av samtliga icke direkt mätta anläggningar, ca 290 st, påbörjades och beräknas vara helt utfört under Samtliga reläskydd i M3 Gunnebo, M4 Hästallmänningen, M5 Hammaren samt S082 Jenny och S046 Tändsticksvillorna har rutinprovats. Arbeten med förstärkning och kablifiering av luftledningsnätet på Norrlandet har pågått under hela schaktsäsongen. Nya exploateringsområden på Horn är nu anslutna och delar av det befintliga luftledningsnätet kablifieras. Förväntad utveckling/framtid Bolagets framtida intäkter och investeringsbeslut kommer till stor del att styras av den av Energimarknadsinspektionen beslutade intäktsram som gäller under Dock kommer alla aktiviteter, såväl drift och underhåll som investeringar, ha största fokus på kundnytta och tillgänglighet i nätet. Det ligger många nya förslag om regeländringar och reformer som både direkt och indirekt kommer att påverka vår verksamhet och vi följer naturligtvis detta med stort intresse. Den reform som förmodligen ligger inom snar framtid och som kommer att få stor betydelse är Nordisk slutkundsmarknad och innebär att elhandlaren kommer att bli faktureringsansvarig även av nätavgiften mot slutkunden. Ekonomisk redovisning Årets investeringar uppgår till 8,5 mnkr (18,0), varav förstärkningar av befintliga kabelnät på Norrlandet utgör 2,6 mnkr. I samband med utbyggnad av vatten och avlopp till Hornslandet så har kablifiering av befintligt högspänningsnät skett med 1,7 mnkr. Rörelseintäkterna uppgår till 53,4 mnkr (54,6). Rörelsekostnaderna uppgår till -44,5 mnkr (-59,8). I förra årets siffra ingår en realisationsförlust i samband med försäljningen av gatubelysningen, -9,9 mnkr. Övrig kostnadsminskning beror främst på mindre köpt nätservice. Årets rörelseresultat uppgår till 8,8 mnkr (-5,3) vilket ger 5,4 mnkr (-9,1) efter finansiella poster. Revision av samtliga 10 kv brytare och lindningskopplarna för T1 och T2 i M5 Hammaren har genomförts. 2

3 Styrelse 2012 Styrelse Styrelsen väljs i sin helhet av kommunfullmäktige i Västerviks kommun. Under verksamhetsåret har styrelsen haft följande sammansättning: Bo Jonsson (C) ordförande Veikko Kärki (S) vice ordförande Anders Helderud (M) t o m Marie Stenmark (M) fr o m Per Andersson (M) Ingemar Appelquist (FP) Jonas Wikström (VDM) Solveig Thorngren (S) Ulf Lindström (S) Bengt Karlsson (S) Personalrepresentanter i styrelsen Clas Johansson, SEKO och Patrik Thörnblom, Ledarna. Verkställande direktör Per Allerth Revisor Christer Björck 3

4 Resultat Resultatet efter finansnetto uppgår till tkr (-9 114). Koncernbidrag har erhållits med 0 tkr (0) Koncernbidrag har lämnats med tkr (0) Behandling av resultat Till bolagsstämmans förfogande står kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att balanserat resultat disponeras så att till aktieägare utdela att till reservfond avsätta att i ny räkning överföra 0 kr 0 kr kr Måluppfyllelse Styrelsen och verkställande direktören konstaterar att resultatkravet och övriga av ägaren uppsatta mål uppnåtts. Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter. 4

5 Resultaträkning Not tkr tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Rörelsens kostnader Kostnader för transitering och inköp av elkraft Övriga externa kostnader Personalkostnader Reaförlust försäljning gatubelysning/stadsnät Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt Årets resultat

6 Balansräkning TILLGÅNGAR Not tkr Anläggningstillgångar 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Pågående arbete Summa Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager Kortfristiga fordringar Fordran koncernföretag Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Not tkr Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 st aktier à 100 kr) Reservfond Summa Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust Erhållna/lämnade bidrag Uppskjuten skatt 673

7 Kassa och bank 0 0 västerviks kraft elnät ab Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Not tkr Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 st aktier à 100 kr) Reservfond Summa Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust Erhållna/lämnade bidrag Uppskjuten skatt 673 Årets resultat Summa Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Skulder koncernföretag Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

8 Kassaflödesanalys tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Reaförlust vid avyttring Utbetald avsättning -389 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring i rörelsekapital Ökning (-) resp minskning (+) av lager Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån (+)/amortering av låneskuld (-) Kassaflöde från finansieringsverksamheten Minskning av likvida medel 0 0 Likvida medel vid årets början 0 0 Likvida medel vid årets slut 0 0 8

9 Noter (tkr) Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Varulager Varulager värderas med tillämpning av först-in-först-ut-principen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulager har beaktats. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Avskrivning på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas nyttjandeperiod. Intäkter Intäkter har upptagits till verligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Not 2 Nettoomsättning Nätintäkter varav anslutningsavgifter Försäljning av tjänster och material Summa Not 3 Övriga externa kostnader Lokalkostnader Underhåll och fordon 0 54 Elsäkerhetsavgifter Köpta tjänster och material Övrigt Summa Varav arvode och kostnadsersättningar till revisorer KPMG Revision Ernst & Young Revision 71 Övriga revisorer Samordnad revision Summa

10 Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar varav Styrelse, VD* och andra ledande befattningshavare Övriga anställda 0 83 Summa * Tjänsten som VD köps av Västervik Miljö & Energi AB och ingår inte i lönekostnaderna Sociala kostnader Pensionskostnader 42 - varav styrelse Summa Antal Varav män Varav män Styrelseledamöter 9 78% 89% Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 0 0% 0% Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, koncernföretag Räntekostnader, övriga Summa Not 6 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Periodiseringsfond 0 0 Summa Not 7 Skatt Skatt på årets resultat 0 0 Uppskjuten skatt koncernbidrag Summa

11 11 Byggnader och mark Avskrivningstid Not 8 Materiella Not Materiella anläggningstillgångar anläggningstillgångar år Not 8 Materiella anläggningstillgångar Ingående Not Byggnader anskaffningsvärde 8 Materiella och mark 4 anläggningstillgångar Inköp Byggnader och mark Avskrivningstid Byggnader och mark år Utrangering Avskrivningstid Byggnader mark år Avskrivningstid Ingående anskaffningsvärde och försäljning år Utgående Avskrivningstid Ingående anskaffningsvärde år Inköp Ingående anskaffningsvärde ackumulerade anskaffningsvärden Inköp Ingående anskaffningsvärde Inköp Utrangering och försäljning Ingående Inköp Utrangering Utrangering avskrivningar och försäljning och försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående Utgående Utrangering Årets avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden ackumulerade anskaffningsvärden Ingående Utgående Utrangering avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden Ingående Ingående Utgående avskrivningar Årets avskrivningar avskrivningar ackumulerade avskrivningar Ingående Årets avskrivningar Utrangering Årets avskrivningar och försäljning Utgående Utrangering Utrangering Årets avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning avskrivningar avskrivningar Utgående Maskiner och ackumulerade planenligt andra tekniska restvärde avskrivningar anläggningar Utgående Utgående Avskrivningstid planenligt planenligt restvärde restvärde år Utgående planenligt restvärde Maskiner Ingående anskaffningsvärde och andra tekniska anläggningar Inköp Maskiner och andra tekniska anläggningar Maskiner Avskrivningstid och andra tekniska år anläggningar Omklassificeringar Maskiner Avskrivningstid Avskrivningstid och andra tekniska år år anläggningar Ingående anskaffningsvärde Utrangering Avskrivningstid Ingående anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde år Inköp och försäljning Utgående Inköp Inköp Ingående anskaffningsvärde Omklassificeringar ackumulerade anskaffningsvärden Omklassificeringar Omklassificeringar Inköp Utrangering och försäljning Ingående Omklassificeringar Utrangering och försäljning Utrangering och försäljning Utgående avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden Årets Utgående Utgående Utrangering avskrivningar ackumulerade ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden 230 anskaffningsvärden Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar och försäljning Utgående Ingående avskrivningar Ingående Årets avskrivningar avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden Ingående Årets avskrivningar Årets avskrivningar Utrangering och försäljning Utrangering Utrangering Årets Utgående avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden anskaffningsvärden Inventarier, Utgående ackumulerade planenligt verktyg och restvärde fordon anskaffningsvärden Avskrivning Utgående planenligt restvärde Utgående planenligt 3-5 år restvärde Utgående planenligt restvärde Inventarier, Ingående anskaffningsvärde verktyg och fordon Inköp Inventarier, verktyg och fordon Inventarier, Avskrivning verktyg 3-5 år och fordon 0 0 Utrangering Inventarier, Avskrivning Avskrivning verktyg 3-5 år 3-5 år och fordon Ingående anskaffningsvärde och försäljning Avskrivning Ingående anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 3-5 år 614 Inköp Summa Inköp Inköp Ingående anskaffningsvärde Utrangering Inköp Utrangering Utgående ackumulerade och försäljning och försäljning anskaffningsvärden Utrangering och försäljning Summa Utrangering Summa Ingående avskrivningar Summa och försäljning Summa Utgående Årets avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående Ingående avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden Utgående Ingående avskrivningar Ingående avskrivningar anskaffningsvärden Årets avskrivningar ackumulerade avskrivningar Ingående Årets avskrivningar Årets avskrivningar Utrangering och försäljning Utgående Utrangering Utrangering Årets avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning avskrivningar 0 avskrivningar Pågående Utgående planenligt ackumulerade nyanläggningar restvärde avskrivningar och förskott avseende 0 0 materiella Utgående planenligt restvärde Utgående planenligt anläggningstillgångar restvärde 0 0 Utgående planenligt restvärde 0 0 Pågående Ingående balans nyanläggningar och förskott avseende Pågående nyanläggningar och förskott avseende Pågående materiella Under året nedlagda nyanläggningar anläggningstillgångar kostnader och förskott avseende Pågående materiella materiella nyanläggningar anläggningstillgångar anläggningstillgångar och förskott avseende Ingående Utrangering balans och försäljning materiella Ingående balans Ingående balans anläggningstillgångar Under Omklassificeringar året nedlagda kostnader Ingående Under året Under året balans nedlagda kostnader nedlagda kostnader Utrangering Utgående balans och försäljning Under Utrangering Utrangering året nedlagda och försäljning och försäljning kostnader Omklassificeringar västerviks kraft elnät ab

12 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Periodisering leverantörsfakturor Elintäkter avseende december Upplupna intäkter 0 3 Summa Not 10 Förändring av eget kapital Aktie- Reserv- Fritt eget Totalt kapital fond kapital kapital Belopp vid årets ingång Lämnade koncernbidrag Skatt på lämnade koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan avser nätinventarier Periodiseringsfonder Summa Not 12 Avsättningar Reservation överklagad anslutningsavgift Långö Summa Not 13 Skulder till koncernföretag Fordran koncernbidrag Skuld moderbolagets centralkonto Summa Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga upplupna kostnader Periodisering av leverantörsfakturor Summa

13 Revisionsberättelse

14 Namnteckningar styrelsen

15 Granskningsrapport

16