Årsredovisning 2005 för Lerum Energi AB

Transkript

1 Årsredovisning 2005

2 1 Årsredovisning 2005 för Lerum Energi AB Verksamhetsberättelse Eldistribution Verksamheten under året präglades av två större händelser, dels stormen Gudrun och dels en totalrenovering av kontorsfastigheten. Stormen som inträffade i januari påverkade vårt arbete under hela året och kommer dessutom att göra så under lång tid framöver. Effekterna av stormen var det värsta vi upplevt på 40 år, men tack vare uppfinningsrikedom och utmärkt arbete av våra anställda gick återställningsarbetena bra. Även kundrelationerna sköttes bra under de svåra förhållanden som ett långt elavbrott innebär. Ombyggnaden av kontorsfastigheten innebar att vi bodde i kappsäck (barack på gården) under halva året. Resultatet blev dock mycket bra och vi har nu ändamålsenliga lokaler som stödjer både vårt externa arbete med kunderna, såväl som det interna samspelet mellan våra olika delar i organisationen. I stormens spår fördes en omfattande diskussion i Sverige om eldistributionens villkor. Denna diskussion resulterade i en skärpt lagstiftning som innebär att elnätbolagen ålagts högre krav på leveranskvalitet och att även avbrottsersättningar reglerats via den nya lagstiftningen. Diskussionen om Nätnyttomodellen fortgår och Svensk Energi har startat en process, som samtliga elnätföretag i landet står bakom, för att få till stånd en laglig prövning av Energimyndighetens granskningsmodell. Elbranschen hävdar att nätnyttomodellen inte tar hänsyn till att elnätföretagen bör ha en skälig avkastning på sin verksamhet för att långsiktigt kunna överleva. Myndighetens granskning av 2004 års elnätavgifter är avslutad för vår del och den har inte föranlett någon åtgärd. Granskningen för 2004 fortsätter för de företag som hade en faktor på 1,2 eller högre (faktorn är resultatet av förhållandet mellan verkliga nätintäkter och de beräknade utifrån nätnyttomodellens fiktivt beräknade elnät för respektive bolag). Vår faktor för 2004 var 1,13 (1,14). Under 2005 genomfördes en övergripande Riskanalys av vårt elnät med hjälp av extern konsult. Rapporten presenterades under december och ligger nu till grund för ett fortsatt projekt för att ta fram en strategi för hur vi ska bygga och underhålla vårt framtida elnät. Detta arbete beräknas bli klart till hösten 2006, men redan i budget för 2006 har vi räknat med att starta investeringsåtgärder i enlighet med riskanalysens resultat. Elleveranserna visar en normal ökning jämfört med föregående år och uppgår till 280,9 GWh (278,3). Utbyggnaden av samhället som normalt innebär ökad elförbrukning har under senare år alltmer kompenserats av att energisnålare uppvärmningssystem löpande installeras, även i befintlig bebyggelse. Toppeffekten mot överliggande nät blev 75,9 MW (75,6) och nätförlusterna uppgår till ca 5 %. Efter en prishöjning om 2,5 % är våra nätpriser fortsatt bland de lägsta jämfört med landets ca 180 elnätföretag. I Energimyndighetens jämförelse av nätavgifterna för 2005 ligger vi på plats för vår absolut största kundgrupp villaägare (villaägare indelas i fyra förbrukningsgrupper och utgör av våra kunder).

3 2 Driftstörningarna låg på ungefär samma nivå som de gjort under de senaste åren och uppgick till 49 stycken (33), 19 av dem inträffade under vecka 2 och berodde på stormen Gudrun. 2 (5) störningar, en i Gråbo och en i Lerum berodde på fel på våra gamla jordkablar (PEX-kablar). Ett år återstår nu på utbytesprogrammet för våra gamla PEX-kablar och därefter ska förhoppningsvis de senaste årens störningar på jordkablarna vara undanröjda. Våra planerade underhållsarbeten blev starkt påverkade av stormen Gudrun, vi har fått prioritera om våra insatser under året för att åtgärda de akuta stormskadorna. Resultatet av stormen och de ökade myndighetskraven har också inneburit att vi måste se över tidigare planeringar. I framtiden kommer vi sannolikt att bygga mer jordförlagda ledningar än vad som tidigare planerats. Större arbeten under året har varit nya nätstationer och utökat elnät till nybyggnadsområden Stamsjön, Smedkärr och Seatons Allé. En ny nätstation har även byggts i Hulan, främst beroende på ökad förbrukning hos ICA Kvantum. Större ombyggnadsprojekt har, förutom återställningsarbeten efter stormen, varit kabelskåpsbyten och byte av högspänningsjordkablar. Uppgraderingen av relä- och kontrollutrustningen i mottagningsstationen (Berg M1) har färdigställts och nu återstår bara att överföra styrningen till det nya driftrummet i kontorsbyggnaden. Dessutom har montaget av de lagkravsbundna fjärravläsningarna av elförbrukningen hos våra kunder påbörjats. För kunder med säkringsstorlek över 63 ampere ska timavläsningen vara införd till 1 juli, För återstående nästan kunder, som ska fjärravläsas, pågår förberedelser och allt ska vara klart till 1 juli Investeringarna i elnätet har uppgått till 14,6 Mkr (9,8), samt i kommunikationsnätet (bredband) med 3,8 Mkr (1,6). Övrig verksamhet Service- och entreprenadverksamheten visar gott resultat. Större belysningsprojektet som slutförts under året är Stamsjön, Skogstunavägen, Snödroppsvägen och Orrvägen. Nyanslutningar av fastigheter fortsätter med samma efterfrågan som föregående år. En stor del av arbetsinsatserna går åt till att åtgärda kabelfel och skadegörelse på våra anläggningar. Dessutom har en del arbeten utförts på dotterbolagets kraftstationer bl a ny belysning vid Floda Kraftstation. Utbyggnaden av vårt bredbandsnät fortsätter och nyanslutningar under året har främst varit kunder/hushåll till kabel-tv och bredband via ADSL-teknik. Utbyggnad av ADSL har färdigställts i Gråbo medan motsvarande utbyggnad har försenats i Lerum. Den största leveransformen i vårt nät är än så länge kabel-tv och idag har vi ca 1000 hushåll som får denna tjänst via vårt bredbandsnät.

4 3 Ekonomi Moderbolagets omsättning har uppgått till 60,0 Mkr (57,8) och resultatet efter finansiella poster är -3,8 Mkr (7,4). Det försämrade resultatet beror på ökade kostnader för återställningsarbeten efter stormen, utökade personalresurser och att vi kostnadsfört huvuddelen av renoveringen av kontorsfastigheten på Balansomslutningen är 154,8 Mkr (162,6). Koncernens siffror för 2005, omsättning 90,8 Mkr (87,5), resultat efter finansiella poster -2,4 Mkr (11,7), samt med balansomslutning på 233,3 Mkr (241,7). Personal Under året har tre nya montörer anställts, främst som ersättare för tidigare pensionsavgångar, sammantaget innebar detta att montagestyrkan utökats med en halv tjänst. Under vår elnätchefs långtidssjukskrivning har en vikarie anställts from augusti. Rekrytering av ny elnätchef pågår. Stefan Edvardsson har övertagit tjänsten som chef för anläggningsavdelningen efter Kjell Johansson som lämnade företaget vid halvårsskiftet. Under svåra förhållanden prövas organisationen, och det var med tillfredsställelse som vi kunde notera att medarbetarna skötte sig alldeles utmärkt under stormen Gudrun. Till all personal riktas ett varmt tack för goda insatser under året. Framtiden Elbranschen är inne i ett turbulent skede och framtidsdiskussionen är livlig. Bakgrunden till diskussionen i branschen är dels Energimyndighetens granskningsmodell och dels effekterna på samhället av stormen Gudrun. Diskussionen har bl a gett en skärpt lagstiftning och dessutom kommer Svensk Energi att tillsammans med ett antal elnätföretag att driva en process med Energimyndigheten om granskningsmodellens användbarhet. I styrelsen och i bolagets organisation förs följaktligen också en diskussion om framtiden. Vi tar fram en ny affärsplan och dessutom fullföljs Riskanalysen på hela vårt elnät tillsammans med en översyn av våra arbetsrutiner. Affärsplanen ska presenteras i styrelsen under våren 2006 och fortsättningen på Riskanalysen beräknas bli klar till hösten Målet är att fastställa en ny strategi för hur vi ska bygga och underhålla vårt elnät i framtiden. Våra största utmaningar i framtiden ligger i att bygga ett nytt störningsfritt elnät och att genomföra fjärravläsning för alla kunder i elnätet. Stenkullen i februari 2006 Gunnar Jonsson VD

5 4 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Energi AB, med organisationsnummer , får härmed avlämna årsredovisning samt koncernredovisning för räkenskapsåret Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Koncernen Bolaget ägs av Lerums kommun till 89,5% och av Göteborg Energi AB till 10,5%. I koncernen ingår dotterbolaget Lerum Energiproduktion AB (namnbyte under år 2006 till Lerum Fjärrvärme AB), som ägs till 51% av Lerum Energi AB och till 49% av Göteborg Energi AB. Koncernens verksamhet består i moderbolaget av eldistribution och tjänster och i dotterbolaget av elproduktion och fjärrvärmeverksamhet. Koncernens nettoomsättning uppgick under året till (87 495) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till (11 742) tkr. Det negativa resultatet beror dels på kostnader i samband med återuppbyggnad av elnätet efter stormen Gudrun samt kostnader vid renovering av kontorsfastigheten. Även mindre produktion och högre underhållskostnader i dotterbolagets elproduktion bidrar till det negativa utfallet. Moderbolaget Bolagets nettoomsättning uppgick under året till (57 771) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till (7 367) tkr. Av omsättningen utgör (48 412) tkr nätintäkter och (9 359) tkr övriga intäkter. Det negativa resultatet beror främst på kostnader i samband med två ovanliga händelser under året. Dels drabbades bolaget hårt av stormen Gudrun som drog in över Sverige i januari Nästan av bolagets ca kunder var utan el i mer än 24 timmar och blev därmed berättigade till ersättning enligt bolagets avbrottsgaranti. Denna frivilliga goodwillersättning belastar årets resultat med ca 2,7 Mkr. Samtliga kunder i vårt nätområde hade strömmen tillbaka inom en vecka. Återuppbyggnaden av elnätet tog lång tid och innebar höga kostnader för material och personal. Även en planerad ökning av personalresurser har inneburit högre personalkostnader jämfört med föregående år. Dessutom har en renovering av kontorsfastigheten genomförts under året. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras i moderbolaget normala reinvesteringar i elnätet om 50 Mkr. Dessutom tillkommer investeringar i nya elmätare om ca 35 mkr som i huvudsak investeras mellan år 2007 till juni I dotterbolaget planeras investeringar för ca Mkr den närmaste femårsperioden. Miljöpåverkan Koncernen bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken genom sitt dotterbolag Lerum Energiproduktion AB vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider.

6 5 Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor disponeras enligt följande: utdelning balanseras i ny räkning Summa Avsättningar till bundet eget kapital i koncernen erfordras ej. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap st (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

7 6 KONCERNEN LERUM ENERGI RESULTATRÄKNING (tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Summa intäkter Rörelsens kostnader Energiråvaror Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader 4, Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter Räntekostnader 0-61 Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Minoritetsandel av periodens resultat ÅRETS RESULTAT

8 7 KONCERNEN LERUM ENERGI BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Elproduktionsanläggningar Eldistributionsanläggningar Kommunikationsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Inventarier, bilar Pågående anläggningsarbete Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Fordringar Lerums Kommun Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 8 KONCERNEN LERUM ENERGI BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( st a 100:-) Överkursfond Eget kapital i obeskattade reserver Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital 18 Fria reserver Årets avsättning till eget kapital i obeskattade reserver Summa fria reserver Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Minoritetsintresse Avsättningar Avsatt till pensioner Uppskjuten skatt Summa avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till Lerums kommun Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 9 KONCERNEN LERUM ENERGI KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m Aktuell skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Minskning av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar - 74 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skulder Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel kassa och bank Belopp vid årets slut Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0,3 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 725 tkr.

11 RESULTATRÄKNING (tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Summa intäkter Rörelsens kostnader Råvaror Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader 4, Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Förändring periodiseringsfond Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

12 11 BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Eldistributionsanläggningar Kommunikationsanläggningar Inventarier och bilar Pågående nyanläggningar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar dotterbolag Fordringar Lerums Kommun Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

13 12 BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( st a 100:-) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital 18 Balanserad vinst Årets vinst Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 19 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Skulder Avsättningar Avsatt till pensioner Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till Lerums kommun Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

14 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m Aktuell skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning av varulager Minskning av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar - 74 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skulder Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel Kassa och bank Belopp vid årets slut Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0,1 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 534 tkr.

15 14 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Skatt Koncernens totala skatt utgörs av betald skatt och uppskjuten skatt. Uppskjuten skatt har beräknats till 28% av obeskattade reserver. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut-principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncern Moderbolag Byggnader år år Markanläggningar 20 år 20 år Elproduktionsanläggningar år - Eldistributionsanläggningar år år Kommunikationsanläggningar 20 år 20 år Fjärrvärme- och gasanläggningar 6-25 år - Inventarier och bilar 3-10 år 3-10 år Koncernuppgifter Dotterbolaget Lerum Energiproduktion AB, , med säte i Lerum, ägs till 51% av Lerum Energi AB, , med säte i Lerum. Av moderbolagets försäljning utgjorde tkr (1 821 tkr) försäljning till dotterbolaget, vilket motsvarar 2,6% (3,1%) av moderbolagets nettoomsättning. Av moderbolagets inköp utgjorde 148 tkr (194 tkr) inköp från dotterbolag, vilket motsvarar 0,2% (0,4%) av moderbolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Nätintäkter * Fjärrvärme Elproduktion Gas Engångsavgifter Övriga intäkter Summa * Nätintäkterna faktureras beräknat på senaste avlästa 12 månaders förbrukning och avräknas individuellt

16 15 per kund vid varje årsavläsning. Totala intäkter överensstämmer därför inte vid varje tillfälle med verkliga leveranser. År 2005 understeg, enligt beräkning, faktureringen verkliga leveranser med 268 tkr och år 2004 understeg faktureringen verkliga leveranser med 435 tkr. Beräkningen är inkluderad i nätintäkter ovan. Not 2 Övriga externa kostnader Under året har två ovanliga händelser belastat resultatet. I januari drabbades vi av stormen Gudrun och de externa kostnaderna för att återställa ledningsnätet blev ca 2,5 Mkr. Dessutom betalades avbrottsersättningar, totalt ca 2,7 Mkr, till de kunder som varit strömlösa i mer än ett dygn. Under året har även renovering av kontorsfastigheten genomförts med ca 6,0 Mkr. Not 3 Revisors upplysning Revisions uppdrag KPMG Bohlins AB Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Övriga uppdrag Summa Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2005 varav män 2004 varav män Moderbolaget 29,0 76% 26,0 77% Dotterbolaget Löner och andra ersättningar Moderbolaget Anställda Styrelse och VD Dotterbolaget Anställda - - Styrelse och VD Sociala kostnader Moderbolaget varav pensionskostnader Dotterbolaget varav pensionskostnader - - Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Av moderbolagets pensionskostnader utgör 28 tkr (79 tkr) pensionspremie för en tidigare VD samt -6 tkr (117 tkr) för den under år 2004 avgående VD. För nuvarande VD utgör pensionskostnader 431 tkr. Särkild överenskommelse finns mellan Lerums kommun och Lerum Energi AB avseende att Lerums kommun av Lerum Energi AB köper 25% av nuvarande VD:s tjänst från och med , t o m , samt 15% tiden t o m Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

17 Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 7 100% 7 100% Verkställande direktör 1 100% 1 100% Not 5 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 5% 6% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 58% 57% Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 5% 4% Kvinnor 7% 17% Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori: år 2% 2% 50 år eller äldre 8% 10% Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader Markanläggningar Elproduktionsanläggningar Eldistributionsanläggningar Kommunikationsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Inventarier och bilar Summa Not 7 Övriga rörelsekostnader Kostnaden gäller år 2004 och avser resultat vid utrangering av eldistributionsanläggningar.

18 17 Not 8 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående planenligt restvärde Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Moderbolagets fastigheter är skattefria enheter. Dotterbolagets taxeringsvärden för fastigheter uppgår till tkr, varav mark 345 tkr. Not 9 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde

19 18 Not 10 Eldistributionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 11 Kommunikationsanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 12 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde

20 19 Not 13 Inventarier, bilar Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 14 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete Omklassificering Årets investeringar Utgående ack. anskaffningsvärden Not 15 Aktier i dotterföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört andel andel andelar värde Lerum Energiproduktion AB, org nr , säte i Lerum 51% 51% st Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna energi intäkter Övriga poster Summa Not 17 Kassa och bank Av likvida medel ingår i koncernkonto kopplat till Lerums kommun, tkr ( tkr) för koncernen och tkr ( tkr) för moderbolaget. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till tkr (5 000 tkr) för moderbolaget och till tkr ( tkr) för koncernen, vilken ej har utnyttjats.

21 20 Not 18 Fritt eget kapital Koncernen Vid årets början Utdelning enligt bolagsstämmobeslut Avsättning till eget kapital i obesk. reserver Årets resultat Belopp vid årets utgång Moderbolaget Vid årets början Utdelning enligt bolagsstämmobeslut Årets resultat 899 Belopp vid årets utgång Not 19 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör tkr ( tkr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i moderbolagets balansräkning men däremot i koncernens. Not 20 Periodiseringsfonder Tidigare års avsättningar till periodiseringsfond har upplösts i sin helhet med tkr Moderbolag Moderbolag Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Summa Not 21 Avsättningar för pensioner Koncernen och moderbolaget: Av årets skuldreservering utgör 668 tkr (693 tkr) pensionsskulden för en tidigare VD samt 408 tkr (414 tkr) för den under år 2004 avgående VD. För nuvarande VD uppgår ingen skuldreservering. För en tidigare VD har skulden minskat med 25 tkr (ökning 26 tkr) och för den under år 2004 avgående VD har skulden minskat med 6 tkr (ökning 83 tkr). Bolagets totala skuldförändring är 528 tkr (666 tkr).

22 21 Not 22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlönesk. och okomp. övertid Upplupna arbetsgivaravgifter Upplupna kostnader energiråvaror Övriga poster Summa Lerum den 3 mars Thomas Hallgren Karl-Erik Nilsson Ordförande Vice ordförande Hans-Peter Sundén Kent Lundén Bertil Wiktorén Gunnar Jonsson Göran Sahlin Peter Carlsson Verkställande direktör Personalrepresentant Personalrepresentant Min revisionsberättelse har avgivits den 3 mars Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har avgivits den 3 mars Roy Olsson Lekmannarevisor. Roland Almquist Lekmannarevisor