Årsredovisning för Lerum Energiproduktion AB

Transkript

1 Årsredovisning 2004

2 1 Årsredovisning för Lerum Energiproduktion AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Energiproduktion AB, med organisationsnummer , får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Bolaget är sedan ett dotterbolag till Lerum Energi AB, Bolaget ägs av Lerum Energi AB till 51% och av Göteborg Energi AB till 49%. Bolagets verksamhet omfattar produktion och försäljning av el från tre vattenkraftstationer samt produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme i två fjärrvärmenät. Bolaget bedriver även försäljning av Färdig värme vilket innebär produktion och försäljning av värme från en panncentral som är skilt från bolagets befintliga fjärrvärmenät. Omsättning och resultat Bolagets nettoomsättning uppgick under året till (25 880) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till (2 835) tkr. Av omsättningen utgör (20 888) tkr fjärrvärme-, Färdig värme- och gasförsäljning, (4 318) tkr elförsäljning och (674) tkr övriga intäkter. Leveranser och intäkter av fjärrvärme är högre än föregående år beroende på att nya kunder har anslutits till fjärrvärmenätet. Även försäljningen av Färdig värme har ökat. Årets elproduktion är något högre än ett normalår. Även systemet med elcertifikat för småskalig vattenkraft har bidragit till årets positiva elförsäljning. Ökningen av övriga intäkter beror på att bolaget i två fall byggt ut sekundära värmenät på uppdrag av kunder. Bolaget visar ett bättre resultat än budgeterat och föregående år. Anledningen till resultatförbättringen är i huvudsak ett förbättrat resultat på elproduktionsverksamheten. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras en utbyggnad av fjärrvärmesystemen, investeringsnivån beräknas till Mkr. En viktig investering är att komplettera Aspedalens panncentral med en biobränsleeldad panna och därmed sänka produktionskostnaderna för Lerums fjärrvärmenät. Vidare planeras för biobränsleeldad fjärrvärmecentral i Floda samt ett mindre fjärrvärmesystem i Stenkullen. Målet är att fördubbla nuvarande försäljningsvolym av fjärrvärme och att härigenom bidra till en god miljöinsats för Lerums kommun samt att förbättra resultatet i bolaget. Investeringar För att nå ett fullt utnyttjande av panncentralen i Gråbo har bolaget under året prioriterat investeringar i utbyggnad av dess fjärrvärmesystem.

3 2 Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider. Anmälningspliktig anläggning är panncentralen i Gråbo där värme produceras med hjälp av biobränsle. Eldningsolja används för spetslast. Produktionen motsvarar 16% av nettoomsättningen. Den tillståndspliktiga anläggningen avser panncentralen i Aspedalen där bränslet utgörs av naturgas. Produktionen motsvarar 52% av nettoomsättningen. Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor balanseras i ny räkning. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

4 3 LERUM ENERGIPRODUKTION AB RESULTATRÄKNING (tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Summa intäkter Rörelsens kostnader Energiråvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anl. tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Resultat före skatt 1 1 Skatt på årets resultat -1-1 ÅRETS RESULTAT - -

5 4 LERUM ENERGIPRODUKTION AB BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Elproduktionsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Arbetsmaskiner och inventarier Bilar och andra transportmedel Pågående anläggningsarbete Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Fordringar Lerums Kommun Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 LERUM ENERGIPRODUKTION AB BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( st a 100:-) Överkursfond Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat - - Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 14 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till moderföretag Skulder till Lerums Kommun Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 6 LERUM ENERGIPRODUKTION AB KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m Aktuell skatt -1-6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel kassa och bank Belopp vid årets slut Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 2 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 256 tkr.

8 7 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Elproduktionsanläggning Fjärvärmeanläggning Gasanläggning Arbetsmaskiner och inventarier Bilar och andra transportmedel Byggnader år år 6-25 år 3-10 år 5 år 25 år Koncernuppgifter Bolaget är ett dotterbolag (51%) till Lerum Energi AB, org nr , med säte i Lerum. Av bolagets försäljning utgjorde 194 tkr (155 tkr) försäljning till moderbolaget, vilket motsvarar 0,6% (0,6%) av bolagets nettoomsättning. Av bolagets inköp utgjorde tkr (2 397 tkr) inköp från moderbolaget, vilket motsvarar 7,5 % (11,8%) av bolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärme Elproduktion Gas Engångsavgifter Övrigt Summa

9 8 Not 2 Revisors upplysning Revisions uppdrag KPMG Bohlins AB Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 25 - Övriga uppdrag - - Summa Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Sverige - - Löner och andra ersättningar Styrelse Sociala kostnader varav pensionskostnader Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 5 100% 5 100% Extern Verkställande direktör 1 100% 1 100% Extern VD är anställd av Göteborg Energi AB. Göteborg Energi AB fakturerar bolaget för denna tjänst. Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Elproduktionsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Arbetsmaskiner och Inventarier Bilar och andra transportmedel - 18 Byggnader Summa Not 5 Övriga ränteintäkter Ränteintäkter, koncernkonto Ränteintäkter, kundfordringar 9 7 Summa

10 9 Not 6 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Årets inköp - - Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden för fastigheter uppgår till tkr, varav mark 345 tkr. Not 7 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 8 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar - -9 Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde

11 10 Not 9 Arbetsmaskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 10 Bilar och andra transportmedel Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - 18 Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde - - Not 11 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete Omklassificering Årets investeringar Utgående ack. anskaffningsvärden Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter, fjärrvärme och gas Upplupna intäkter, egen elproduktion Övriga poster Summa Not 13 Kassa och bank Av likvida medel ingår tkr i koncernkonto kopplat till Lerums kommun. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till tkr (5 000 tkr), vilken ej har utnyttjats.

12 11 Not 14 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör tkr (6 836 tkr) uppskjuten skatt. Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna arbetsgivaravgifter 1 1 Upplupna kostnader energiråvaror Övriga poster Summa Lerum den 4 mars Thomas Hallgren Kent Lundén Ordförande Vice ordförande Hans-Peter Sundén Thore Sahlin Bengt Göran Dalman... Håkan Danielsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 4 mars Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor