Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012

Transkript

1 1(12) Skellefteå Golfklubb Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkningar 3 - balansräkningar 4 - noter, gemensamma för moderbolag och koncern 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 2(12) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Antalet spelrättsandelar uppgick till 1063 (1046) stycken vid årsskiftet. Likviditeten är fortsatt god och likvida medel uppgick vid årsskiftet till kkr. Flerårsjämförelse, koncernen Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. Belopp i Tkr Omsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Flerårsjämförelse, moderföreningen Omsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning

3 3(12) Resultaträkningar Not Föreningens intäkter 2 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa föreningens intäkter Föreningens kostnader Driftskostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa föreningens kostnader Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Uppskjuten skatt Skatt på årets resultat Årets vinst

4 4(12) Balansräkningar Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordran hos koncernföretag Summa anläggningstillgångar

5 5(12) Balansräkningar Not Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Fordran koncernföretag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

6 6(12) Balansräkningar Not Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Kapitalandel i obeskattade reserver Spelrätter Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Avsättningar Uppskjutna skatter Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Förskott från kunder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga

7 7(12) Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Vissa omgrupperingar har skett i föregående års resultaträkning för att få bättre jämförelse med det senaste året. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer år 3-10 år Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Not 2 Intäkternas fördelning Intäkterna fördelat på rörelsegren: Spelrätter/medlemsavgifter/årsavgifter Greenfee Bidrag Andra intäkter Summa

8 8(12) Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen Andel av försäljningen som avser koncernföretag Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Totalt Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter Summa

9 9(12) Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Bokfört värde byggnader Bokfört värde markanläggningar Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan

10 10(12) Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 9 Andelar i koncernföretag Kapitalandel % andel % aktier Röst- Antal Redovisat värde Redovisat värde Namn Skellefteå Golf AB Summa Not 10 Fordringar hos koncernföretag Ingående redovisat värde Utgående redovisat värde

11 11(12) Not 11 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till Not 12 Eget kapital Spelrätter Eget kapital Summa eget kapital Kapitalandel i obeskattade reserver Spelrätter vid årets ingång Nyemitterade spelrätter Balanserad vinst Årets resultat Summa Spelrätter Antal spelrätter vid årets ingång Nyemitterade spelrätter 39 Antal spelrätter vid årets utgång Not 13 Avsättningar Skuld för latent skatt Avsättning vid periodens utgång

12 12(12) Not 14 Ställda säkerheter För egna avsättningar och skulder Avseende Skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Summa avseende egna skulder och avsättningar För övriga engagemang Fastighetsinteckningar Summa ställda säkerheter Skellefteå Hans Clausén Ordförande Evy Löfbom Eva Lundmark Jan Lundström Mikael Andersson Göran Johansson Min revisionsberättelse har lämnats Henry Almström Godkänd revisor