Årsredovisning. Österåkers Montessori Ek.För.

Transkript

1 Årsredovisning för Österåkers Montessori Ek.För Räkenskapsåret 2013

2 2 (11) Styrelsen för Österåkers Montessori Ek.För. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt (tkr) Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Eget kapital Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

3 3 (11) Resultaträkning Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

4 4 (11) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark, Aquarius Byggnader och mark, Octopus Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i bostadsrättsföreningar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

5 5 (11) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder 10 Skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

6 6 (11) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Nyckeltalsdefinitioner Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Eget kapital Företagets nettotillgångar, dvs skillnaden mellan tillgångar och skulder.

7 7 (11) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Löner och andra ersättningar Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 3 % Inventarier och verktyg 20 % Bygginventarier 12,5 % Not 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Återföring av nedskrivningar

8 8 (11) Not 4 Byggnader och mark Aquarius Tuna 4:145 Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Bokfört värde byggnader Bokfört värde mark Not 5 Byggnader och mark Octopus Tuna 4:145 Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Bokfört värde byggnader Bokfört värde mark

9 9 (11) Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 8 Andelar i bostadsrättsföreningar, Neptunus Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Återföring av tidigare års avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Återförd nedskrivning Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde

10 10 (11) Not 9 Förändring av eget kapital Inbetalda Övr bundna Balanserat Årets insatser fonder resultat resultat Belopp vid årets ingång Disp. fg. års resultat Justering avskrivning av andel i Brf (se not 8) Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 10 Långfristiga skulder Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Banklån Banklån Förfaller senare än fem år efter balansdagen Banklån Banklån

11 11 (11) Åkersberga den 17 mars 2014 Maria Åkerberg Andreas Derblom Carl-Henrik Appel Susanne Gustafsson Jens Lundin Johan Thorén Irene Övre Anna Schager Min revisionsberättelse har lämnats den 17 mars 2014 Henrik Moberg Auktoriserad revisor