Eskilstuna Ölkultur AB

Transkript

1 Eskilstuna Ölkultur AB Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 6 Noter 7-8 Underskrifter 8 0(8)

2 Styrelse och verkställande direktör för Eskilstuna Ölkultur AB, får härmed avge årsredovisning för Förvaltningsberättelse Eskilstuna Ölkultur AB bildades i november 2005 med en verksamhet i mindre omfattning i förhyrd lokal i området Tunaforsfabriker i Eskilstuna. Ett stort steg togs i utvecklingen när verksamheten flyttade till de nya lokalerna på Faktoriholmarna i maj 2008 och då samtidigt bryggverket köptes och installerades till sommaren samma år. Eskilstuna Ölkultur AB driver en av Sveriges få bryggeripubar. Utvecklingen under år 2015 Planen för år 2015 var att producera och sälja totalt liter och vi klarade det målet och bryggde totalt liter, vilket gav en omsättningsökning med närmare 0,4 Mkr. Högre alkoholskatt och kvalitetsproblem bidrog till att rörelseresultatet försämrades. Kvalitetsproblemen är lösta och var av engångsnatur. Dessutom belastades år 2015 av högre logistikkostnader, kostnader för ny Webb, ansiktslyftning av puben samt nytt restaurangkök, vilket förväntas ge positiv effekt under kommande år. En spännande satsning under året, som initialt belastat året, var den nya importverksamheten. Nytt dotterbolag och utsikter för år 2016 Genom det nybildade dotterbolaget Ölkultur Fastighets AB ( ) förvärvade vi i början av innevarande år fastigheten Vapenfaktoriet 2, där vi bedriver vår pub- och bryggeriverksamhet. För innevarande år förväntas satsningarna under år 2015 att vända föregående års förlust till ett positivt resultat. Inledningen av året har även börjat bra med ett tydligt uppsving i pub och restaurangkök. Personal Vid årsskiftet hade bolaget 5 (5) fem personer anställda på heltid och 4 (4) personer på deltid. Utöver detta är flera personer timanställda för bl.a. städning och servering vid större arrangemang. Medelantalet anställda uppgick till 9,2 (8,6) personer och lönekostnader inklusive sociala avgifter har uppgått till 3,9 (3,7) MSEK. 1(8)

3 Resultat och ställning Eskilstuna Ölkultur AB växer snabbt men vi gjorde ett dåligt resultat. År 2015 blev omsättningen 9,1 (8,7) MSEK och rörelseresultatet blev -709 (168) Tkr. Investeringar i utrustning, tekniska anläggningar och installationer uppgick under året till 343 (240) Tkr och vid årets slut uppgick det bokförda värdet av utrustning, tekniska anläggningar och installationer till 1,7 MSEK. Totala tillgångar uppgick till 4,2 MSEK, vilka finansieras genom eget kapital 1,3 MSEK, obeskattade reserver 0,1 MSEK, obligationslån 1,0 MSEK och övriga externa skulder 1,8 MSEK. Soliditeten uppgår till 32 %. Översikt Nettoomsättning Tkr Rörelseresultat Tkr Balansomslutning Tkr Investeringar Tkr Soliditet % Disposition av bolagets vinst Sek Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserade vinstmedel årets resultat Totalt Balanseras i ny räkning Summa (8)

4 Resultaträkning Belopp i Tkr Not Nettoomsättning Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 24 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Bokslutdispositioner Förändring avskrivningar utöver plan Resultat före skatt Skatt 0-2 Årets resultat (8)

5 Balansräkning Belopp i Tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR (8)

6 Belopp i Tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1300/1170 aktier) Ej registrerat aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Ack avskrivningar utöver plan Avsättningar Avsättning för pensioner Långfristiga skulder Andra långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda panter och säkerheter Företagsinteckningar Andra ställda säkerheter Kapitalförsäkring - Direktpension Ansvarsförbindelser Inga Inga 5(8)

7 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i Tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen upprättas i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre företag. Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital/balansomslutning Fordringar Fordringar är upptagna till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Ölfat, maskiner och andra tekniska 10 anläggningar -Inventarier verktyg och installationer 20 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 6(8)

8 Noter (belopp i Tkr) Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 8,1 8,3 Kvinnor 1,1 0,3 Totalt 9,2 8,6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader Övriga personalkostnader Totala personalkostnader Not 2 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Försäljningar -Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut Not 3 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut (8)

9 Noter (belopp i Tkr) Not 4 Andra långfristiga fordringar Avser kapitalförsäkring som erlagts för pensionsutfästelse, som redovisas som skuld under avsättningar Not 5 Finansiella anläggningstillgångar Eskilstuna Marknadsföring AB - 1 aktie à nom. 1 Tkr 1 1 Not 6 Aktiekapital och Fritt eget kapital Aktie- Fritt eget kapital kapital Vid årets början Årets resultat -483 Vid årets slut Not 7 Andra långfristiga skulder Upptaget lån - återbetalning 3 år med ränta 4,7% Underskrifter Eskilstuna Jan-Erik Andersson Styrelseordförande Anders Olsson Verkställande direktör Göran Johansson Anna Jerdén Recep Celik Eva Lilja Arto Ukura Anders Tufvesson Min revisionsberättelse har lämnats Nils-Olof Abrahamsson Auktoriserad revisor 8(8)

10 9(8)