Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015"

Gustav Fredriksson
för 8 år sedan
Visningar:

1 Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015

2 2 (12) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Information om verksamheten grundades 1888 och var ursprungligen en bygdens skola. Idag är den en skola med kreativ miljö, där kunskaper förmedlas och utbyts. Den ägs och drivs av en folkhögskoleförening och är politiskt och religiöst obunden. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång (jämförelse tal från 2014 i parantes) Årets resultat uppgår till tkr ( tkr). Höga personalkostnader tkr ( tkr plus 728 tkr som redovisades som jämförelsestörande post 2014) har lett till att resultatet blivit negativt och inte nått upp till nollbudget. Löneökningarna på nära 5 % blev märkbara 2015 där 2014 och 2015 års sammantagna lönerevisioner om nära 5 % slog igenom från januari 2015 då den nya lönen trädde i kraft. Avtalet under tvåårsperioden hade som riktlinje för den pedagogiska sammanlagt 5,4 % medan servicepersonalen hade en ram på 4,6 %. En ytterligare orsak till ökningen är satsningen på utökad allmän kurs och öppnandet av en filial i Ystad. Årets investeringar uppgår till totalt 896 tkr varav 340 tkr i fastigheter inklusive pågående nybyggnationer medan 556 tkr har investerats i inventarier och installationer. Fastighetsinventarier som investeringar i ventilationsuppgradering uppgår till totalt 480 tkr exkl egna personalkostnader. Arbetet har medfört godkända OVK besiktningar på flera fastigheter. Bland övriga investeringar märks nya datorer till journalistlinjen samt även nya datorer till filialen i Ystad. Vaktmästeriet har fått en ny gräsklippare. De finansiella kostnaderna är fortsatt höga, 502 tkr (560 tkr) men amorteringarna på lån har påverkat räntekostnaderna något. Likviditeten, tkr (1 664 tkr) har sjunkit något jämfört med föregående år (minskat med 168 tkr). Soliditeten har ökat från 49 % år 2014 till 50 % Förhandlingar pågår om ett övertagande av verksamheten från 1 april där ett fastighetsbolag skall överta samtliga fastigheter inklusive mark och markanläggning som sedan skall hyras av Skurups folkhögskola. Samarbetsavtal kommer att upprättas för att säkra de framtida planerna för verksamhetens inriktning enligt av styrelsen fastställd Lokalplan och att underhållsplaner fullföljs. Lokalplanen innefattar att byggandet av ett nytt modernt internat säkerställes. Två olika hyresavtal kommer att upprättas på merparten av lokalerna på 20 år samt ett kortare avtal på 3 år för den del av internatet som planeras att avyttras och ersättas med ett nybyggt internat. Skolan skall som tidigare i sin tur hyra ut internatet till kursdeltagare genom andrahandskontrakt. Överlåtelsen kommer att ske till ett uppskattat försäljningsvärde om 25 mkr vilket understiger det bokförda värdet av fastigheterna mm med ca 16 mkr. Härigenom kommer en bokföringsmässig reaförlust att uppstå motsvarande 16 mkr vilken kommer att avräknas mot det Egna kapitalet. Skurups folkhögskola förbättrar genom försäljningen sin likviditet och finansiella ställning genom att ett lån på fastigheterna motsvarande 20 mkr inlöses. Genom dessa avtal säkerställes Skurups folkhögskolas framtida inriktning av verksamheten och vidare utveckling av internat, lokaler och verksamhet. Avtalet stipulerar och möjliggör byggandet av ett nytt internat vilket vi ser som en förutsättning för skolans överlevnad.

3 3 (12) Flerårsöversikt (tkr) (6mån) 2011/ /11 Rörelsens intäkter Rörelseresultat Resultat efter fin poster Antal anställda Balansomslutning Eget kapital Soliditet (%) Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): balanserad förlust årets resultat Summa behandlas så att av Byggnads- och reparationsfonden ianspråktas Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

4 4 (12) Resultaträkning Rörelsens intäkter Not mån Erhållna bidrag Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Jämförelsestörande post Avskrivningar av mat. anläggningstillgångar Rörelseresultat , Resultat före finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

5 5 (12) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 5 Byggnader, mark och markanläggning Pågående nyanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

6 6 (12) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Byggnads- och reparationsfond Investeringsfond Reservfond Personalfond Fritt eget kapital Balanserad förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

7 7 (12) Poster inom linjen Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga Not TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs systematiskt över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning: Följande avskrivningstider används för de olika tillgångsslagen: Fastighetsinventarier Datorer Teknisk utrustning Fordon Möbler-inredning Byggnader Markanläggning 10 år 3 år 5 år 7 år 10 år år 20 år

8 8 (12) Not 1 Särredovisning av de statliga anslagsposterna Statsbidrag, Basbidrag Statsbidrag,Utvecklings- o profileringsbidrag Volymbidrag, statsbidrag Förstärkningsbidrag Specialpedagogska myndigheten Extra statsbidrag /internationell verksamhet Statsbidrag, läsfrämjande åtgärder Statsbidrag, Språkschablon Extra volymbidrag allmän kurs Statsbidrag SMF Bidrag Region Skåne och övriga landsting Övriga bidrag Totalt Not 2 Specifikation av övriga rörelseintäkter Konferenser Sommarkurser Kursdeltagarintäkter Övriga rörelseintäkter Summa

9 9 (12) Not 3 Personal Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Löner och andra Ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) ( ) ( ) Antal anställda Totalt 36 Totalt 34 Män Kvinnor Män Kvinnor Not 4 Jämförelsestörande poster 2014 års personalkostnad belastades med extra kostnader i samband med en omorganisation inom administrationen, totalt 728 tkr (löner och sociala kostnader).

10 10 (12) Not 5 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggning Ingående anskaffningsvärde Årets nyanskaffningar Utgående ack. anskaffn.värde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Varav bokfört värde byggnader bokfört värde markanläggn bokfört värde mark Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljning/Utrangeringar Utgående ack. anskaffn.värde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utrangeringar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde

11 11 (12) Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Övriga poster Summa Not 7 Förändring av eget kapital Byggnadso rep.fond Investeringsfond Reservfond Personalfond Balanserad vinst Årets resultat Totalt IB Omf. årets resultat, disp. enl årsmötesbeslut Årets resultat UB Not 8 Ställda säkerheter samt förfallotid skulder Förfaller till betalning Skuld (tkr) Skuld per Inom Mellan ett Senare Ställd 31 dec ett år till fem år än fem år säkerhet Skuld till kreditinstitut ) Ställda säkerheter avseende egna skulder ) Fastighetsinteckningar i tkr Summa

12 12 (12) Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner/sem.löner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostn Summa Skurup den 1 mars 2016 Mats Billberg Johansson Stina Åkesson Katarina Scott Ordförande Vice ordförande Thomas Olsson Göran Pettersson Lena Axelsson Mikael Kotanidis Arvid Gisby Rektor Vår revisionsberättelse har avgivits den Karin Torstensson Aukt. revisor Camilla Norberg Hansen Revisor

Relevanta dokument

ÅRSREDOVISNING. Styrelsen för ÖGC Golf och Maskin AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31.

ÅRSREDOVISNING. Styrelsen för ÖGC Golf och Maskin AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31. ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 1 ÅRSREDOVISNING 2015 Styrelsen för ÖGC Golf och Maskin AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31. Årsredovisningen omfattar