BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG Årsredovisning för 2010

Transkript

1 BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG Årsredovisning för 2010 INNEHÅLL: VD har ordet 2 Förvaltningsberättelse 3 Styrelse, ledning och revisorer 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 8 Noter och kommentarer 9

2 VD har ordet RESULTAT Resultatet för bokslutsdispositioner och skatt uppgick till (472) tkr. Intäkterna blev ( ) tkr. Både resultat och intäkter överträffar föregående år. Boo Energi Försäljnings AB har uppfyllt kraven för AAAratade bolag enligt Soliditets kreditratingsystem de senaste sex åren ( ), vilket endast ett fåtal av Sveriges aktiebolag har. ÄGARBILD Jämtkraft AB är sedan 2009 hälftenägare i Boo Energi Försäljnings AB och innehar balansansvaret. Den andra hälften ägs av Boo Energi ekonomisk förening. KUNDER Vår rekommendation att binda sitt elpris under hösten 2010 känns nu i efterhand riktigt och många av våra kunder har uppskattat vårt råd. Vi uppfyller därmed våra ledord: Liten & Smart - Energifull & Nära Boo Energi Försäljnings AB har som strategi att bli mer aktiv på elmarknaden vilket under 2010 har gett goda resultat. Under året har vi ökat antalet kunder med cirka trots en hård konkurrens på elmarknaden. Störst ökning av kunder har vi haft i vårt närområde. Trots låga marginaler inom elförsäljningen är vårt mål att ytterligare öka antal kunder. Utöver elförsäljning säljer vi luft/luft värmepumpar som vi gjort under fem års tid. Vi anser att det har såväl miljö- som reklamvärde, eftersom en värmepump bara kostar en kw att driva och ger tre till fyra kw i värmeeffekt. Vi jobbar med att synas högt upp på Google och har många sidor som är länkade till Boo Energi, för att styra in kunderna till vår hemsida. Besökfrekvensen på vår hemsida har ökat under 2010 och vi kan utläsa att våra kunder går in på ett flertal sidor. En intressant sida är den som ger information att spara energi. Vi har en relativt stabil kundkrets som är aktiva och väljer bra miljöval, produkten som är godkänd av Naturskyddsföreningen, där Boo Energi Försäljnings AB har en licens. Fler utnyttjar möjligheten att teckna elavtal med ursprungsmärkt leverans från Högfors vattenkraftverk. ELPRISERNA/MARKNADEN Det har varit ett händelserikt år 2010 på den nordiska elbörsen med stora svängningar vilket ställer stora krav på Boo Energi Försäljnings AB och våra ägare. De största rörelserna och högsta elpriserna var under de första och fjärde kvartalen. Det genomsnittliga 2 spotpriserna blev högre under 2010 jämfört med föregående år. Eftersom elpriserna sätts i euro på elbörsen hade elpriserna kunnat vara väsentligt högre om inte svenska kronan varit så stark under år En orsak till de höga elpriserna under första kvartalet var att kärnkraftverken inte kunde leverera tillräckligt med el på grund av att moderniseringsarbetet drog ut på tiden under en kall vinter när efterfrågan är som störst. Årets sista kvartal blev det oro för energibrist eftersom det var oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen, speciellt i Norge. Dessutom blev december ovanligt kall och kundernas förbrukning därmed ovanligt hög. Stora förändringar kommer att ske på elmarknaden framöver. Den närmaste förändringen är att EU-kommissionen har beslutat att Svenska Kraftnät måste förändra sitt sätt att hantera överföringsbegränsningar i det svenska elnätet. Det har resulterat i att Sverige ska delas in i fyra elområden med verkan från och med den 1 november Med anledning av det blev vi ett av de första elbolagen som styr sina elpriser i Sverige via postnummer på hemsidan. Nästa stora förändring är att vi kommer få en gemensam nordisk slutkundsmarknad för el senast Detta innebär att man som kund ska kunna välja elhandlare från vilket nordiskt land som helst. UTSIKTER FÖR ÅR 2011 Vi har utökat vår styrka med en säljare för att fortsätta att ta marknadsandelar. Under året planeras för nya produkter som ska introduceras på marknaden. Vi fortsätter arbetet med energieffektivisering för att bidra med vår del till att det beslutade klimat- och miljömålen ska hållas inom EU. Tack alla som bidraget till att vi har haft ett framgångsrikt år och speciellt till medarbetarnas stora engagemang för bolaget. Hans Parke VD Boo Energi Försäljnings AB Hans Parke, Marie Persell, Renata Micunovic, Susanne Plahn och John Enström.

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Boo Energi Försäljnings AB (org.nr ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Beloppen anges i tkr om inget annat anges. Siffror inom parentes avser föregående år. Resultat Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till (472). Verksamheten Boo Energi Försäljnings AB har ökat intäkterna till ( ) och ökat sin försäljning i volym med 30 GWh till 213 GWh. Orsaken är att antalet kunder har ökat med cirka samt att energianvändningen per kund ökat på grund av de ovanligt kalla vintermånaderna. Det genomsnittliga elpriset för året blev betydligt högre än Höjningen av elpriset har orsakats mest av nedanstående tre faktorer. Kylan i början av året i kombination med ett flertal kärnkraftverk ej var i drift. Sedan slog kylan till igen i slutet av året i samband med oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen. Verksamheten med luft/luft värmepumpar har reducerat på grund av att marknaden börjar bli mättad men snart kommer nog en ny våg när de gamla värmepumparna ska bytas ut till mer effektiva. Vi känner fortfarande ett stort stöd från våra kunder att arbeta med att reducera deras energiförbrukning. Bolaget har under 2010 haft samarbetsavtal med Jämtkraft AB. Genom detta samarbete har elhandelsriskerna eliminerats. Ägarbilden Boo Energi ekonomisk förening ( org.nr ) äger 50% av aktierna och den andra hälften ägs av Jämtkraft AB (org.nr ). Nyckeltal Rörelseomsättning Tkr Avkastning eget kapital % 7,5 2,7 8,8 14,7 16,7 Avkastning totalt kapital % 2,1 0,8 2,4 4,4 5,3 Bruttovinstmarginal % 0,8 0,3 0,3 1,5 2,2 Kassalikviditet % Soliditet % 23,9 35,1 25,1 29,7 30,0 Avkastning på eget kapital = Resultat efter finansiella intäkter och kostnader i relation till genomsnittligt eget kapital + 73,7 % av genomsnittliga obeskattade reserver. Avkastning totalt kapital = Rörelseresultat efter avskrivningar + ränteintäkter i relation till totalt genomsnittligt kapital. Bruttovinstmarginal = Rörelseresultat före avskrivningar i förhållande till omsättning. Kassalikviditet = Omsättningstillgångar exklusive varulager och pågående arbeten i relation till kortfristiga skulder. Soliditet = Eget kapital + 73,7 % av obeskattade reserver i relation till summa tillgångar. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står årets vinst balanserade vinstmedel Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att beloppet disponeras enligt följande: Hela beloppet balanseras i ny räkning Summa

4 STYRELSEN Ordinarie: ORDFÖRANDE Jonas Bratt, advokat LEDAMÖTER Ulla Möller, kundansvarig partners, Jämtkraft AB Kjell Sjöberg, VD, Boo Energi ek för Jan Åke Sjölund, administrativ chef, Jämtkraft AB Monica Ulfhielm, styrelseledamot, Boo Energi ek för LEDNING VD Hans Parke, civilekonom REVISORER ORDINARIE Lars Wallén, auktoriserad revisor (PwC) Suppleanter: LEDAMÖTER Åke Cederqvist, styrelseordförande, Boo Energi ek för Anders Ericsson, VD, Jämtkraft AB 4

5 RESULTATRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not RÖRELSENS INTÄKTER Elintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER Inköp elkraft Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader Summa finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring periodiseringsfond Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar Skattefordringar Fordran hos delägare Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 BALANSRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital (1000 st med kvotvärde 1000 kr) Reservfond Summa bundet eget kapital FRITT EGET KAPITAL Balanserade vinstmedel Årets vinst Summa fritt eget kapital Summa eget kapital OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 7

8 KASSAFLÖDESANALYS (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not Resultat efter finansiella poster Justering av poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet. KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITALET: Varulager, ökning (-)/minskning (+ ) Kortfristiga rörelsefordringar, ökning (-)/minskning (+ ) Kortfristiga rörelseskulder, ökning (+ )/minskning (-) Kassaflöde från den löpande verksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Långfristiga fordringar, ökning (-)/minskning (+ ) Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Förändring

9 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Boo Energi Försäljnings AB har valt den kostnadsslagsindelade resultaträkningen. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Skulder upptas till det belopp som beräknas skall betalas. Kassaflödesanalys Redovisningsrådets rekommendation RR7, Redovisning av kassaflöden, tillämpas. Not 1 ARVODEN OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR TILL REVISORER PwC: Revisionsuppdrag Andra uppdrag - - Övriga revisorer - 4 SUMMA Not 2 ANTAL ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medeltalet anställda har under året uppgått till 5,0 (5,0) st. ANSTÄLLDA PER 31 DECEMBER Män 2 2 Kvinnor Löner och andra ersättningar (varav VD och styrelse) (870) (802) Sociala avgifter (varav VD och styrelse) (273) (260) Pensionskostnader (varav VD och styrelse) (259) (214) SUMMA MEDARBETARKOSTNADER SÄRSKILDA UPPGIFTER OM VD-FÖRMÅNER, UPPSÄGNING OCH AVGÅNGSVEDERLAG Uppsägningstid är 3 månader och avgångsvederlag utgår med 2 x årslönen. Utöver ordinarie lön utgår till VD även en resultatberoende ersättning om maximalt en månadslön. 9

10 Not 3 CHECKRÄKNINGSKREDIT Total checkräkningskredit varav outnyttjad Not 4 PERIODISERINGSFOND Återföring per.fond enligt RR Avsättning per.fond enligt RR SUMMA Periodiseringsfond tax -11 enligt BR Periodiseringsfond tax -10 enligt BR Periodiseringsfond tax -09 enligt BR Periodiseringsfond tax -08 enligt BR Periodiseringsfond tax -07 enligt BR Periodiseringsfond tax -06 enligt BR Periodiseringsfond tax -05 enligt BR SUMMA Återföring skall göras senast sex år efter avsättning. Not 5 BETALD SKATT Årets skatt enligt RR Årets förändring av skattefordran enligt BR SUMMA Not 6 LAGER Varulagret har värderats till anskaffningsvärde efter avdrag för generell inkurans 3 %. Not 7 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL AKTIE- KAPITAL RESERV- FOND BALANSERAD VINST ÅRETS RESULTAT TOTALT Belopp vid årets ingång Överföring av f.g. års resultat Årets resultat Belopp vid årets utgång

11 Not 8 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna lönekostnader Upplupna sociala kostnader Upplupna pensionskostnader - - Upplupna kostnader inköp el Upplupna kostnader inköp elcertifikat Upplupna kostnader Boo Energi ek för Övrigt SUMMA Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Reverslån till Jämtkraft AB Fordran Boo Energi ek för Övriga fordringar SUMMA Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna elintäkter Upplupna intäkter Boo Energi ek för Övrigt SUMMA Saltsjö-Boo den 19 maj 2011 Jonas Bratt Ordförande Ulla Möller Kjell Sjöberg Jan Åke Sjölund Monica Ulfhielm Hans Parke Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 19 maj 2011 Lars Wallén Auktoriserad revisor 11