Årsredovisning. IES Internet Express Scandinavia AB (Publ)

Transkript

1 Årsredovisning för IES Internet Express Scandinavia AB (Publ) Räkenskapsåret 2010

2 Org.nr (12) Styrelsen och verkställande direktören för IES Internet Express Scandinavia AB (Publ) (IES) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Verksamheten IES har varit delaktigt i framtagande av metodik och stödjande teknik under namnet Domain Trust Server (DTS). DTS skapar möjlighet för både fysisk och juridisk person att genomföra transaktioner och händelser digitalt utan avkall på juridisk spårbarhet och integritet. Väsentliga händelser under räkenskapsåret 2010 var ett förlorat år. Efter en lyckad marknadsetablering 2009 av en öppen infrastruktur tillsammans med våra samarbetspartners planerades utrullning av DTS för första kvartalet I stället för den planerade utrullningen möttes våra ambitioner av motstånd som fick till konsekvens att kunder drog sig ur förhandlingar. Detta resulterade i att hela den omgivande strukturen av bolag och organisationer avvecklades eller försattes i konkurs under våren och sommaren. Samtidigt beslutades om en ny strategi för att säkerställa och skydda IES värde i den nu mycket sårbara situationen. Samtidigt beslutades om en ny strategi syftande till att säkerställa IES genom att tillförsäkra bolaget det kommersiella värdet hänförligt till DTS infrastruktur.i samband härmed växte den nya strategin fram att etablera DTS direkt mot slutkund Den nya strategin utarbetades i ett fristående bolag Lequa. Avsikten var att IES skulle förvärva Lequa, men först när den nya strategin etablerats på marknaden. LEQUAs marknadsetablering påbörjades sista kvartalet 2010 med start i Storbritannien. Väsentliga händelser efter räkenskapsåret Etableringen av LEQUA har gått enligt plan. Bemötandet på marknaden har varit nästan utan motstånd; vi upplever för första gången på tio år att marknaden söker fungerande lösningar som speglar vårt icke digitala samhälle med motsvarande rättstrygghet för företag och individer. Den infekterade e-id- frågan är på utgång kanske även i Sverige, som dock ligger långt efter andra länder. Vi har en unik möjlighet nu när alla talar cloud-lösningar och inte kan lösa äganderätten, identiteten eller säkerheten. Beställarna inom såväl företag som förvaltning har på ledningsnivå förstått att det är tid att finna långsiktiga lösningar som utgår från regler och lagar och inte från teknik. Bolagets förväntade framtida utveckling I och med att LEQUA nu är framme vid fakturering aktiveras steg två i strategin att överföra 45% av Lequa AB till IES. Detta beräknas vara klart under sommaren 2011.

3 Org.nr (12) Likviditetssituationen och eget kapital Bolaget hade under 2010 och har hittills under 2011 arbetat med ansträngd likviditet och haft förfallna kortfristiga skulder, men tack vare överenskommelser med bl a tidigare anställda om anstånd med betalning och avstående av räntekrav har situationen kunnat hanteras. Avskrivning på de äldre balanserade utvecklingskostnaderna har kunnat göras enligt plan och kapitalkravet har uppfyllts tack vare tillskott från aktieägare. Balanserade utvecklingskostnader Per är hela den äldre posten om 42 MSEK balanserade utvecklingskostnader avskriven och den post i balanserade utvecklingskostnader om 9,9 MSEK som finns kvar på balansdagen kommer att börja skrivas av när IES tillförs intäkter via Lequa. I samband härmed har bolagets nuvarande huvudaktieägare gjort sådana utfästelser att bolagets styrelse ansett sig kunna godta värderingen av balansposten. Flerårsöversikt (tkr) Nettoomsättning 0,0 0, ,0 18,0 46,0 Resultat efter finansiella poster , , , , ,0 Balansomslutning , , , , ,0 Soliditet (%) 41,5 44,6 73,0 28,0 13,0 Avkastning på eget kap. (%) NEG NEG 110,0 NEG NEG Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust erhållna aktieägartillskott årets förlust behandlas så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

4 Org.nr (12) Resultaträkning Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

5 Org.nr (12) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Org.nr (12) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital Ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 Org.nr (12) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Värderingsprinciper m m Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: - Balanserade utvecklingskostnader 10 år - Maskiner och tekniska anläggningar 5 år Bakgrunden till 10 års avskrivning för balanserade utvecklingskostnader är bedömning av den tid det tar för ny teknik att etableras på marknaden. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Forskning och utveckling Forsknings- och utvecklingsutgifter redovisas som immateriell tillgång då det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången, avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången, det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar och utgifterna kan beräknas. De utgifter som inte uppfyller kriterierna ovan kostnadsföres när de uppstår. Redovisning av skatter Med hänsyn till att bolaget är ett mindre företag värderas och redovisas inte uppskjutna skattefordringar eller uppskjutna skatteskulder. Företaget har ackumulerade skattemässiga underskott uppgående till kkr (föregående år kkr). Därutöver finns inga temporära skillnader mellan bokförda respektive skattemässiga värden.

8 Org.nr (12) Nyckeltalsdefinitioner Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

9 Org.nr (12) Noter Not 1 Övriga externa kostnader/nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar Övriga externa kostnader Arvode revision Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. För räkenskapsåret finns inga arvoden avseende revisionsverksamhet, skatterådgivning eller övriga tjänster Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdraget Övriga kostnader Under året har en kostnad om 70,6 kkr återförts då krav återtagits. Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver det normala Nedskrivning av omsättningstillgång utöver normal nedskrivning avser nedskrivning av en upplupen intäkt från räkenskapsåret Den upplupna intäkten avsåg licensavgifter i avtal med det närstående bolaget DTS Steering Group AB. DTS Steering Group's slutkund avseende detta avtal försattes under 2010 i konkurs. Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män Löner och andra ersättningar Övriga anställda Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader

10 Org.nr (12) Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga ränteintäkter Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader I samband med förlikning av en tvist med en av bolagets finansiärer har en ränteskuld om kr efterskänkts och ingår i posten Övriga räntekostnader. Skulden har tidigare ingått i balansposten "Övriga skulder". Not 5 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Varav pågående utvecklingsarbeten *) Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år. Under har en ny version utvecklats, DTS Version 2. DTS Version 2 har utvecklats utifrån DTS Version 1 med avsikten att kunna koppla DTS teknologi som hårdvara. Utvecklingsarbetet har till och med 2010 utförts och fakturerats från en närstående samarbetspartner. *) Pågående utvecklingsarbete är ännu ej föremål för avskrivningar.

11 Org.nr (12) Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 0 0 Not 7 Övriga fordringar Saldo skattekonto Övriga poster Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Handelsplats SEB Övriga poster Not 9 Förändring av eget kapital Aktie- Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång Erhållna aktieägartillskott Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Årets resultat Belopp vid årets utgång Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till ( ).

12 Org.nr (12) Not 10 Övriga skulder Av övriga skulder avser 87 kkr (61 kkr) styrelseledamöter och 130 kkr (0 kkr) närstående bolag. Enligt överenskommelse ränteberäknas skulderna till styrelseledamöterna inte. Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner, semesterskulder inkl soc. avg Övriga upplupna kostnader Av upplupna löner och semesterersättningar avser kkr (1 192 kkr) VD; 73 kkr (73 kkr) tidigare VD; kkr (1 179 kkr) tidigare styrelseledamot. Enligt överenskommelse ränteberäknas skulderna inte. Malmö Fredrik Ramberg Ordförande Jerker Nilsson Anders Orre Fredrik Kjällander Verkställande direktör Min revisionsberättelse avviker från standardutforminingen och har lämnats Ann-Charlotte Nordin Auktoriserad revisor

13

14