Delårsrapport Jan-mar 2014 Trafiknämnden. Dnr TN

Transkript

1 Delårsrapport Jan-mar 2014 Trafiknämnden Dnr TN

2 I trafiknämndens delårsbokslut och delårsrapporter redovisas ekonomiperspektivet. Medborgar- och processperspektivet återfinns i den landstingsövergripande delårsrapporten. I Trafiknämndens verksamhetsplan 2014 finns två strategiska mål inom ekonomiperspektivet, ekonomi som ger handlingsfrihet och kostnadseffektiv verksamhet. Det förstnämnda målet återrapporteras månadsvis, medan det andra målet redovisas årsvis. Det ekonomiska resultatet är nyckelindikator i det strategiska målet Ekonomi som ger handlingsfrihet. I det strategiska målet kostnadseffektiv verksamhet redovisas nyckelindikatorerna samhällsfinansieringsgrad och kostnadstäckningsgrad. Efter mars, augusti och oktober görs en delårsrapport som ska innehålla delårsbokslut och en ekonomisk helårsbedömning med en fördjupad ekonomisk analys. Efter februari, april-juli, september och november görs ett delårsbokslut över Trafiknämndens ekonomiska resultat.

3 Innehållsförteckning Ekonomiperspektivet 1 Helårsbedömning 2014 Bilaga 1

4 Delårsrapport Ekonomiperspektivet Bakgrund Trafiknämndens ram för 2014 beslutades i finansplanen i november Trafiknämnden ålades samtidigt ett resultatkrav på 23,6 mkr med anledning av en lägre kostnadsnivå på överenskommen trafik- och verksamhetsbeställning till Östgötatrafiken. I slutet av november 2013 reviderade Östgötatrafiken sitt underlag, vilket resulterade i ett förnyat förväntat resultat för trafiknämnden på 45,4 mkr. Mot bakgrund av att Östgötatrafiken reviderade sin kostnad för trafikuppdraget beslutade landstingsstyrelsen att trafiknämnden för år 2014 har ett resultatkrav på 45 mkr. Förutom uppdraget till Östgötatrafiken innehåller även nämndens budget kostnader för samverkansavtal med Mälardalstrafik MÄLAB AB, seminarier samt insatser för att arbeta med de frågor som prioriterats tillsammans med länets kommuner. Dessa kostnader redovisas under posten övrigt i nedanstående tabell. Total ekonomisk ram för Trafiknämden Uppdrag Östgötatrafiken (reviderad version) varav kollektivtrafik varav länsfärdtjänst varav verksamhetskostnader ¹ Övrigt Summa förväntat resultat Trafiknämnden tkr tkr tkr tkr tkr tkr tkr ¹ kundtjänster tkr, trafik- och operatörstjänster tkr, myndighetsstöd och företagsledning tkr, förvaltning tkr och finansiell skatt tkr Från föregående år finns även medel reserverade för en resvaneundersökning motsvarande 2,5 mkr.

5 MKr Delårsrapport Ekonomiskt resultat januari till mars Trafiknämndens uppdrag till Östgötatrafiken visar för perioden januari till mars ett resultat motsvarande 32,2 mkr, vilket ska jämföras med det budgeterade resultatet, motsvarande period, på 11,3 mkr. Detta innebär en positiv avvikelse för det första kvartalet på 20,9 mkr. 75 Trafik- och verksamhetsbeställning Östgötatrafiken Mkr Budget Budget Resultat Utfall Resultat Diff Trafiknämnden Östgötatrafiken Östgötatrafiken Östgötatrafiken (reviderad version) (beräknat enligt utbetalningsplan) (budget minus utfall) Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Budget TN Budget ÖT Utfall ÖT Januari 70,3 66,3 4,0 59,8 10,5 6,5 Februari 63,8 60,2 3,6 52,4 11,3 7,7 Mars 65,6 61,9 3,7 55,2 10,4 6,7 April 64,8 61,1 3,7 Maj 68,9 65,0 3,9 Juni 64,9 61,2 3,7 Juli 71,9 67,9 4,1 Augusti 68,9 65,0 3,9 September 68,1 64,2 3,9 Oktober 67,8 64,0 3,8 November 64,9 61,2 3,7 December 62,9 59,4 3,6 Summa 802,8 757,4 45,4 167,4 32,2 20,9 Ack mar 199,7 188,4 11,3 167,4 32,2 20,9 Graf och tabell speglar den del av Trafiknämndens(TN) landstingsbidrag(802,8 mkr) som ska täcka Östgötatrafikens(ÖT) uppdrag(757,4 Mkr) med ett förväntat resultat på +45,4 Mkr. För att nå det förväntade resultatet beräknas ett preliminärt positivt resultat varje månad. Därutöver tillkommer en differens som uppstår vid jämförelse av den utbetalning som ligger enligt plan till Östgötatrafiken och det utfall Östgötatrafiken i realiteten har. Resultatet för trafiknämnden till och med mars avviker totalt relativt mycket jämfört med budget då Östgötatrafiken har en positiv avvikelse i sitt resultat på 20,9 mkr. Östgötatrafiken förklarar sitt överskott, jämfört budget, enligt följande; ökade biljettintäkter (1,8 mkr) lägre trafikkostnader (13,4 mkr) något ökade kostnader för länsfärdtjänst (-0,4 mkr) lägre verksamhetskostnader (6,2 mkr) Ökade biljettintäkter är delvis en följd av ökat resande på Östgötapendeln och expresslinjerna men främsta anledningen är en ökad användning av 30-dagarsbiljetten och enkelbiljetten, dock motverkas effekten av en negativ avvikelse på övriga färdbevis (tex resplus). Trafikkostnaderna är lägre än budgeterat. Östgötapendeln har en lägre drift- och kapitalkostnad. Detta på grund av lägre produktion och indexutveckling (6,3 mkr) samt en lägre kapitalkostnad, bland annat till följd av erhållet statsbidrag (5,6 mkr). Trafikkostnaderna för buss och spårvagn visar på en lägre indexkostnad (2,8 mkr). Kostnader för länsfärdtjänst är högre än budgeterat, vilket beror på uppstart av ny beställningscentral och avveckling av den gamla. Verksamhetskostnaderna understiger idag budgeterad nivå. De större avvikelserna beror på ännu ej påbörjad markandsföring (1,8 mkr) samt lägre personalkostnader (1,8 mkr) till följd av dels för högt budgeterade sociala avgifter och dels lägre personalkostnader till nya beställningscentralen. Östgötatrafiken har även erhållit obudgeterade viten (1,1 mkr) från entreprenörer. Vad gäller Trafiknämndens resultat gällande övriga poster har utbetalning skett i februari för samverkansavtal till MÄLAB AB (1,41 mkr).

6 Delårsrapport Helårsbedömning och fördjupad ekonomisk analys Helårsbedömningen redovisar ett resultat för år 2014 på 65,5 mkr. Resultatet består av beslutat resultatkrav på 45 mkr och en positiv budgetavvikelse i Östgötatrafikens helårsbedömning på 20,5 mkr. I Östgötatrafikens helårsbedömning, som baserar sig på första kvartalets utfall samt kända förändringar resterande del av året, bedömer Östgötatrafiken en positiv budgetavvikelse på 20,5 mkr. Uppdraget som Östgötatrafiken har när det gäller allmän kollektivtrafik, motsvarande 576 mkr (se tabell sida 1), beräknas enligt Östgötatrafiken att gå med 19,5 mkr plus. Överskottet beror dels på en starkare intäktsutveckling än budgeterat med anledning av förväntat ökat resande, framför allt i trafik med tätare turtäthet och under högtrafik, och dels lägre trafikkostnader till följd av svag indexutveckling och lägre drift- och kapitalkostnader för Östgötapendeln. Driftkostnaderna på Östgötapendeln är lägre på grund av att all trafik inte kunnat utföras under första kvartalet samt svagare indexutveckling. Kapitalkostnaderna för Östgötapendeln är lägre till följd av erhållet statsbidrag i slutet av år Ökade kostnader beräknas för skärgårdstrafiken och underhåll av fordon för Kustpilen. Uppdraget som Östgötatrafiken har när det gäller länsfärdtjänst, motsvarande 37,7 mkr (se tabell sida 1), beräknas enligt Östgötatrafiken att gå med ett underskott, -1 mkr. Underskottet beror på dels övergången till ny beställningscentral och avveckling av den gamla och dels på omställningen till nytt trafikavtal från och med 1 juli i år. Östgötatrafiken har utöver kollektivtrafik och länsfärdtjänst också budgetmedel för verksamhetskostnader, motsvarande 143,6 mkr (se tabell sida 1). Östgötatrafiken bedömer att verksamhetskostnader kommer understiga budget med 2 mkr. Detta beror i huvudsak på lägre personalkostnader, dels efter anpassning av sociala avgifter och dels för att personalkostnaderna för beställningscentralen har beräknats efter faktiska förhållanden. Vad gäller trafiknämndens övriga budgeterade kostnader så kommer nämnden att innevarande år betala 0,4 mkr till AMT-projektet inom MÄLAB som syftar till att förbereda upphandling av tågfordon. Detta är en kostnad som inte finns medtagen som specifik budgetpost, men inräknas i trafiknämndens helårsbedömning..

7 Bilaga Trafiknämnden Helårsbedömning 03 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 03 Budget 2014 Bokslut 2013 Not Intäkter Landstingsbidrag Summa Intäkter ) Övriga kostnader Lämnade bidrag Övriga verksamhetskostnader Summa Övriga kostnader ) 3) Årets resultat Noter till resultaträkningen: 1) Aktuell helårsbedömning: Landstingsbidrag avser total ekonomisk ram för Trafiknämnedn motsvarande tkr(budget 2014), därutöver tillkommer tkr från 2013 avseende resvaneundersökning (totalt tkr). 2) Aktuell helårsbedömning: Lämnade bidrag avser ersättning till Östgötatrafiken och MÄLAB. Differensen mellan "Budget 2014" och "Aktuell helårsbedömning uppstår på grund av reviderad trafik- och verksamhetsbeställning från Östgötatrafiken. 3) Aktuell helårsbedömning: Övriga verksamhetskostnader avser tkr resvaneundersökning, 500 tkr prioriterade frågor tillsammans med kommunerna samt 150 tkr strategiseminarium. Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 0 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde 0 Likvida medel vid årets början 0 Likvida medel vid årets slut 0

8 Investeringsredovisning Investeringar Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Budget 2014 Bokslut 2013 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2014 IB Bokslut 2013 Not TILLGÅNGAR Förutbet kostn upplupna intäkt Summa Omsättningstillgångar ) SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 0 0 Årets resultat Justering årets resultat Summa Verksamhetens eget kapital ) Övriga kortfristiga skulder Summa Skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Noter till balansräkningen: 1) UB aktuell helårsbed 2014: Förtutbetalda kostnader och upplupna intäkter avser prognostiserad utbetalning av ersättning till Östgötatrafiken för januari och februari 2015 motsvarande 131,6 mkr. 2) IB bokslut 2013: Justering årets resultat 2013 är utfört i enlighet med landstingets ekonomiska styrprinciper.