Intern kontroll. Plan för intern kontroll. Nämnd/styrelse: Kulturnämnden. Gäller år: Dnr: KUN

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Intern kontroll. Plan för intern kontroll. Nämnd/styrelse: Kulturnämnden. Gäller år: Dnr: KUN"

Ingvar Henriksson
för 6 år sedan
Visningar:

1 Intern kontroll Plan för intern kontroll Nämnd/styrelse: Kulturnämnden Gäller år: 2017 Dnr: KUN Fastställd av kulturnämnden Y

2 Genomförda kontroller enligt plan för intern kontroll för kulturnämnden 2017 Planen följer de riktlinjer för intern kontroll enligt kommunallagen som regionstyrelsen i Västra Götalandsregionen fastställt. Kontrollområde Kontrollmoment Funktion som ansvarar för att utföra kontrollen Hur gör vi? När görs kontrollen? Kontrollen rapporteras till Utfall av kontroll 2017 Kostnadskontroll och ekonomisk balans Jäv, Bisyssla (tjänstepersoner och förtroendevalda) Delegering KUN Genomförandekraft i förvaltningen Finns ändamålsenliga rutiner för kontroll och uppföljning av kulturnämndens ekonomi? Följs VGRriktlinjen om bisyssla vid nyanställning och vid utvecklingssamtal? Att beslutad delegeringsordning följs. Finns planer för genomförande, är uppdragen tillräckligt tydliga för att kunna genomföras, sker återrapportering i tid? Ekonom, Kulturchef Ordförande för förtroendevalda Kulturchef för tjänstepersoner Nämndsekreterare Kulturchef Bedömning av prognoser och eventuella avvikelser och skäl för dessa i samband med delårs-och årsrapportering okt-dec 2017 Kulturnämnden Kontroller genomförda löpande och särskilt vid delårsboksluten. Kulturnämnden har kostnadskontroll och håller resultatet inom det godkända användandet av eget kapital. Löpande okt-dec 2017 Kulturnämnden Kulturchefen genomför kontroller för koncernavdelning kultur vid utvecklingssamtal och av ordföranden vid varje sammanträde. Delegeringsärenden beslutas av kulturchef i ledningsgrupp och numreras löpande Uppföljning av genomförande planer och redovisningar av UVS och LSU som beslutats i KUN 2015 Varje nämndsammanträde 2017 Kulturnämnden Delegeringsäreden redovisas vid varje nämndsammanträde. Inga avvikelser har noterats Kulturnämnden Avvikelser från planer har diskuterats vid den årliga uppföljningen och förslag till ändringar beslutats av kulturchefen eller lyfts till presidium/nämnd.

3 Hantering av inkommande post Representation Resepolicy Anmälningsärenden Är hanteringen av inkommande post (brev, mail) till KUN effektiv och korrekt? Följs riktlinjer- /rutiner av KUN och koncernkontoret? Följs riktlinjer /rutiner av KUN och koncernkontoret? Anmäls alla relevanta ärenden till nämnden? Nämndsekreterare Redogörelse 2017 Kulturchef Kontroll av myndighetsbrevlåda och postfack sker dagligen. Ekonom/Nämndsekreterare Ekonomi/Nämndsekreterare Nämndsekreterare Stickprov på representationsfakturor Stickprov på resefakturor Stickprov på inkomna handlingar 2017 Kulturchef Regionservice har granskat alla representationsfakturor utan anmärkning Kulturchef Stickprovskontroll genomförd av 12 fakturor utan anmärkning. Policyn följs i allmänhet Kulturnämnden Stickprovskontroller utföra av inkomna handlingar i diariet.

5 Bokslutsdokument RR KF BR Kulturnämnden :34 Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader 2, Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag Årets resultat Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar Avsättningar Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning- av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Differens 0 0 Not Utfall Utfall

6 Balansräkning Anläggningstillgångar - maskiner och inventarier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisning bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet kommunal redovisning.

7 723 Kulturnämnden Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter Försäljning av tjänster, internt 0 95 Statsbidrag Övriga bidrag, internt Övriga bidrag, externt Övriga intäkter, externt 3 2 Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader Lämnade bidrag, internt Lämnade bidrag, externt Lokal- och energikostnader, internt Lokal- och energikostnader, externt Verksamhetsanknutna tjänster, internt Verksamhetsanknutna tjänster, externt Material och varor, internt Material och varor,externt Övriga tjänster, internt Övriga tjänster, externt Övriga kostnader, internt Övriga kostnader, externt Totalt Personalkostnader, detaljer Löner Övriga personalkostnader Sociala avgifter Pensionskostnader 0 0 Totalt Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Byggnader och markanläggningar 0 0 Maskiner och inventarier Fiansiell leasing maskiner och inventarier 0 0 Totalt 37 37

8 5. Finansnetto Finansiella kostnader Räntekostnader, internt Räntekostnader, externt 0 0 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 1 1 Totalt Totalt finansnetto Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående ackumulerade anläggningstillgångar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Årets avskrivning och nedskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde Kortfristiga fordringar Kundfordringar, internt 0 0 Kundfordringar, externt 3 8 Förutbet kostn. och upplupna intäkt, internt 0-5 Förutbet kostn. och upplupna intäkter, ext. 0 5 Övriga fordringar, internt Övriga fordringar, externt Totalt Ingående Årets Återfört ej Ianspråkta Utgående 8. Övriga avsättningar värde avsättning utnyttjat under året värde Ange på raderna vad avsättningarna avser Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder, internt Leverantörsskulder, externt Övriga upplupna kostn och förutbet intäkter, intern Övriga upplupna kostn och förutbet intäkter, exter Övriga kortfristiga skulder, internt Övriga kortfristiga skulder, externt 2 18 Totalt

Relevanta dokument

Delårsrapport augusti 2017

Delårsrapport augusti 2017 1 (1) Tjänsteutlåtande Datum 2017-09-08 Diarienummer KUN 2017-00199 Västra Götalandsregionen Koncernkontoret Handläggare: Dick Wesström Telefon: 076-2 919132 E-post: dick.wesstrom@vgregion.se Till kulturnämnden