Periodrapport OKTOBER

Transkript

1 Periodrapport OKTOBER 2013

2 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys Återhämtningen av svensk ekonomi har varit trög och den ekonomiska aktiviteten är fortsatt svag, både vad gäller industrin och hushållen. Framåtblickande nyckeltal pekar emellertid mot en återhämtning och man kan räkna med att konjunkturbotten är passerad. Arbetslösheten har toppat, men är fortsatt hög. I september 2013 var antalet arbetslösa i åldern år , vilket motsvarar en arbetslöshet på 7,5 procent Inflationen är låg. Inflationstakten var 0,1 procent i september, vilket är oförändrat från augusti. Sveriges bruttonationalprodukt (BNP) ökade med 0,6 procent andra kvartalet 2013 jämfört med motsvarande kvartal Den amerikanska ekonomin fortsätter sin återhämtning och industriproduktionen fortsätter också att utvecklas relativt väl och produktionen var i augusti 0,5 procent högre än föregående månad. Efter sex kvartal i följd med utebliven tillväxt redovisade EU-området åter positiva kvartalssiffror då BNP från första till andra kvartalet ökade 0,3 procent. Trots att Europa visar positiva signaler är problemen långt ifrån över i Sydeuropa och Italien, Spanien och Portugal har under en längre tid uppvisat svaga utvecklingssiffror. Resultatanalys Periodens resultat Landstinget redovisar ett underskott på -102 mnkr per oktober, vilket är 321 mnkr sämre än föregående år. Av underskottet hänför sig 314 mnkr till sänkningen av diskonteringsräntan för beräkning av pensionsskulden. Båda åren har påverkats positivt av återbetalning från AFA, 110 mnkr 2012 respektive 104 mnkr Justerat för dessa poster är resultatet i princip lika som föregående år, endast 1 mnkr lägre än Förvaltningarnas resultat uppgår per oktober till -3 mnkr, vilket är 62 mnkr sämre än Helårsprognos Helårsprognosen är oförändrad från delårsbokslutet per augusti och uppgår till -190 mnkr (136 mnkr). Justerat för jämförelsestörande poster uppgår resultatet till 20 mnkr, vilket är lika som årets budget. Nettokostnader Nettokostnaderna uppgick för perioden till mnkr (5 812 mnkr). Nettokostnadsutvecklingen per oktober uppgår till 3,0 procent (2,7 procent) justerat för jämförelsestörande poster. Prognosen innebär en nettokostnadsökning på 3,3 procent och att nettokostnadens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 98 procent. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår för perioden till mnkr (1 233 mnkr). Vid jämförelse mellan åren exkluderas intäkten för återbetalning av premier från AFA Försäkring med 104 mnkr 2013 respektive 110 mnkr för Hänsyn tas också till omföringen av statsbidraget för minskad sjukfrånvaro från generella statsbidrag till verksamhetens intäkter. Med dessa justeringar är intäktsökningen 5,1 procent per oktober. Patientavgifterna har ökat med 3 mnkr eller 3,2 procent till 89 mnkr, medan tandvårdsavgifterna ökat med 3 mnkr eller 3,0 procent till 118 mnkr. Den sålda vården inklusive Värmlandsavtalet uppgår per oktober till 366 mnkr. Det innebär ökning med 21 mnkr eller 6,1 procent, vilket är en förbättring mot föregående perioder. Förklaringen är att den medicinska registreringen på USÖ som tidigare släpat efter har fakturerats ikapp under oktober och målsättningen att för resten av året nå upp till 2012 års intäktsnivå ligger fast. Intäkter för utskrivningsklara patienter uppgår till 14 mnkr, vilket är 9 mnkr mer än förra året. Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader, inklusive avskrivningar, uppgår till mnkr (7 045 mnkr). Ökningen av verksamhetskostnaderna justerat för jämförelsestörande poster mellan åren uppgår till 3,4 procent. Lönekostnaden i oktober uppgår till mnkr och har ökat med 4,5 procent (3,5 procent) jämfört med samma tidpunkt föregående år. De höga kostnaderna från våren påverkar fortfarande den ackumulerade löneökningen, men ökningstakten fortsätter att dämpas. Förvaltningarnas prognoser visar en löneökning för helår med 4,4 procent. Pensionskostnaderna har ökat med 5,4 procent och uppgår totalt till 432 mnkr per oktober. Kostnaderna för läkemedel fortsätter att minska, sammantaget med 15 mnkr eller 2,2 procent. från 692 till 677 mnkr. Det är kostnaden för läkemedel inom förmånen som minskat med 3,6 procent till 480 mnkr, medan kostnaden för rekvisitionsläkemedel har ökat med 1,4 procent till 197 mnkr. Ökningstakten för köpt somatisk vård har minskat ytterligare per oktober och uppgår till 1,7 procent eller 4 mnkr. Totalt uppgår kostnaden hittills i år till 231 mnkr. Kostnaden för köpt psykiatrisk vård har minskat med 5 procent, från 31 till 26 mnkr. Kostnadsökningen för inhyrd personal har dämpats under hösten, främst till följd av åtgärder inom psykiatrin. Ackumulerat finns fortfarande en ökning inom psykiatrin och på Lindesbergs lasarett, medan kostnaderna är lägre för primärvården. Sammantaget har kostnaden för inhyrd personal ökat med 4 mnkr, från 59 till 63 mnkr eller 3,6 procent. Avskrivningarna uppgår till 209 mnkr och har ökat med 7 mnkr eller 3,4 procent i jämförelse med förra året.

3 Skatteintäkter och generella statliga bidrag och utjämning Till följd av uppjusterade skatteunderlagsprognoser ökar skatteintäkterna mer än budgeterat. Den positiva avvikelsen beräknas uppgå till 32 mnkr eller 0,6 procent. Jämfört med oktober 2012 uppgår ökningen till 129 mnkr eller 2,8 procent. Generella statliga bidrag och utjämning har minskat med 9 mnkr eller 0,6 procent jämfört med föregående år. Generella statliga bidrag och utjämning för 2013 beräknas understiga budgeterat belopp med 40 mnkr. Avvikelsen beror på lägre statsbidrag för läkemedelsförmånen. Den preliminära utbetalningen av läkemedelsförmånen för 2013 innebär en negativ budgetavvikelse för helår med 37 mnkr. Helårsprognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till mnkr, vilket innebär en ökning mot föregående år med 2,8 procent. Finansnetto Finansnetto uppgår per september till -320 mnkr (-39 mnkr) och innehåller en engångskostnad på 314 mnkr för omräkning av pensionsskulden till följd av sänkt diskonteringsränta. Justerat för denna är finansnettot en kostnad på 6 mnkr, vilket är 33 mnkr bättre än oktober föregående år. Helårsprognosen för finansnettot uppgår till -332 mnkr och justerat för diskonteringsräntan -18 att jämföra med budgeterade -50 mnkr. Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella bidrag jämfört med föregående år justerat för jämförelsestörande poster 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2,1% 5,3% Skatteintäkter 3,3% 2,7% Verksamhetens nettokostnader 2,3% 3,0% 2,5% 3,0% Utfall 2011 Utfall 2012 Utfall 2013 Utfall 2012 Prognos 2013 Jan Okt Helår 3,8% Lönekostnadsutveckling (justerat för jämförelsestörande poster) 3,5% 4,5% 3,8% 3,3% 2,8% 4,4% Utfall 2011 Utfall 2012 Utfall 2013 Utfall 2012 Prognos 2013 Jan Okt Helår Finansiell ställning Investeringar Materiella investeringar har gjorts för 352 mnkr (344 mnkr), varav 238 mnkr avser byggnader och 114 mnkr utrustningsinvesteringar. Helårsprognosen är 533 mnkr med fördelningen 360 mnkr på byggnader och 172 mnkr för utrustningsinvesteringar. Årets totala investeringsbudget uppgår till mnkr varav 436 mnkr är överfört från föregående år (med fördelningen 294 mnkr för byggnader och 142 mnkr för inventarier.) Likviditet och övriga finansiella tillgångar Likvida medel, exklusive pensionsmedelsförvaltningen, uppgick per oktober till 783 mnkr, varav 499 mnkr avsåg kortfristiga placeringar. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från landstingets närstående bolag uppgick likviditeten till 653 mnkr, vilket innebär en ökning med 124 mnkr sedan årsskiftet. Det långfristiga lån på 300 mnkr som tagits hos Kommuninvest för finansiering av investeringen vid Campus har utbetalats till landstinget i oktober. Av årets budgeterade investering i pensionsmedelsförvaltningen, 230 mnkr, har 200 mnkr verkställts per oktober. Totalt har därmed mnkr investerats och marknadsvärdet uppgår till mnkr sista oktober. I börja av november beslutade landstingsstyrelsen att placera ytterligare 104 mnkr ur landstingets likviditet för pensionsändamål. Dessa placeringar kommer ske i slutet av året.

4 Resultaträkning (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan okt jan okt Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader ÅRETS RESULTAT Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalning av premier AFA Försäkring Finansiella kostnader Sänkning av diskonteringsräntan samt löneskatt ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER { Balansräkning (mnkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital därav årets resultat AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner Övriga avsättningar Summa avsättningar SKULDER Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

5 Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Prognos Resultat HÄLSO- OCH SJUKVÅRD INKL TANDVÅRD Universitetssjukhuset Örebro -100,0-21,5-120,0-36,6 Karlskoga lasarett -8,2-13,5-16,0-12,6 Lindebergs lasarett -11,6-4,6-18,0-5,9 Psykiatrin -1,9 1,9-4,0 3,1 Primärvården -1,1-2,5-12,0-3,9 Habilitering och hjälpmedel 2,0 15,2-2,0 6,0 Folktandvården 9,5 9,2 3,0 1,5 Hälsovalsenheten 25,1 17,4 20,0 9,3 Tandvårdsenheten 5,3 2,4 3,0 4,0 Summa -80,9 4,0-146,0-35,1 NÄMNDEN FÖR FORSKNING 0,8 0,8 0,4 1,2 NÄMNDEN FÖR TRAFIK, MILJÖ OCH SERVICE 42,9 39,6 23,7 13,9 NÄMNDEN FÖR TILLVÄXT, KULTUR OCH BILDNING 2,4 3,2 0,5 2,9 NÄMNDEN FÖR FOLKHÄLSA 0,0 1,3 0,0 1,0 GEMENSAMMA NÄMNDEN FÖR FÖRETAGSHÄLSOVÅRD OCH TOLKFÖRMEDLING 3,6 1,7 2,5 0,1 LANDSTINGSFULLMÄKTIGE Landstingsfullmäktige -0,2 0,2 0,0-0,1 Revisionsnämnden 0,4 0,1 0,0 0,1 Patientnämnden 0,1 0,1 0,0-0,1 Summa 0,3 0,4 0,0-0,1 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstingsstyrelsens nämnder 0,8 0,9 0,0 1,0 Ledningskansliet och projekt 27,1 6,7 14,0 13,5 Summa 27,9 7,6 14,0 14,5 SUMMA VERKSAMHETER -3,0 58,6-104,9-1,6 LANDSTINGSGEMENSAMT -98,6 160,6-85,1 137,3 TOTALT -101,6 219,2-190,0 135,7 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år Landstingsgemensamt är budgeterat till 19,6 mnkr. Investeringar (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan okt jan okt Byggnader Inventarier Aktier SUMMA

6

7

8 Postadress: Örebro läns landsting, Ledningskansliet, Box 1613, Örebro. Besöksadress: Eklundavägen 2, Örebro. E-post: Telefon: Telefax: