Bokslutskommuniké 2015

Transkript

1 Bokslutskommuniké 2015 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2015 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs i april Kommunikén har inte granskats av revisorerna.

2 Samarbeten stärker Halland för utmaningar och utveckling I stort går det bra för Halland med stark befolkningsökning, hög sysselsättning och en hälso- och sjukvård med goda resultat och nöjda patienter. För Region Halland var 2015 ett år då arbetet med att utveckla externa samarbeten fortsatte på en rad viktiga områden för att lösa gemensamma utmaningar i Halland. Det har bland annat handlat om att utveckla integrationen för de människor som kommer till Halland, tågtrafiken i den nya tunneln genom Hallandsås, en gemensam halländsk bredbandstrategi samt samverkan över olika gränser i hälso- och sjukvården. Som ett led i arbetet med gemensamma målbilder i Halland har Region Halland lett samtalen som mynnat ut i ett särskilt fokus på hälsa och integration. Det är nu en del av tillväxtstrategin. 2 bokslutskommuniké 2015 Region Hallands ekonomiska resultat för 2015 är ett underskott på 23 miljoner kronor vilket är en avvikelse gentemot budget på 75 miljoner kronor. Resultatet har påverkats positivt bland annat av den under året höjda regionskatten vilken ökade intäkter med 247 miljoner kronor. Den halländska hälso- och sjukvården visar fortsatt ett underskott. Det behövs därför ett fortsatt starkt fokus på kostnadskontroll och det pågående Framtidsarbetet. Genom helhetstänkande, utvecklade gemensamma processer och fördjupade samarbeten ska värdet för patienten öka. Det ska också bidra till att hälso- och sjukvården kommer till rätta med sina underskott och samtidigt öka kvaliteten i såväl kärnverksamheter som stödprocesser.

3 Ekonomiskt resultat Region Hallands resultat för 2015 uppgår till -23 mnkr. Jämfört med budget innebär resultatet en negativ avvikelse med 75 mnkr. Regionens budget var vid årets ingång +52 mnkr enligt Mål och budget Därefter har en tilläggsbudget beviljats med 1 mnkr, vilket innebär att regionens årsbudget uppgår till +51 mnkr. Regionens negativa budgetavvikelse beror bland annat på att Driftnämnden Halland Sjukhus och Driftnämnden Psykiatri har ekonomiska obalanser. Detta motverkas till viss del av att Regionstyrelsen totalt sett visar överskott mot budget med 124 mnkr. Jämfört med 2014 har regionens resultat förbättrats med 171 mnkr. Detta beror på en resultatförbättring inom Regionstyrelsen med 196 mnkr jämfört med föregående år, vilket främst beror på årets höjning av regionskatten med 40 öre, motsvarande 247 mnkr, samt en återbetalning av tidigare inbetalda premier från AFA Försäkring med 37 mnkr. En post vilken historiskt sett har haft en stor påverkan på regionens resultat är kömiljarden, det vill säga statsbidraget för att förbättra tillgängligheten inom vården. Kömiljarden avskaffades under 2015 och ersattes med en ny överenskommelse om tillgänglighet och samordning. Förändringen innebar en övergång från ett prestationsbaserat statsbidrag till en fördelning efter invånarantalet i respektive landsting/ region. Årets utfall uppgick till 36 mnkr, vilket var 4 mnkr lägre än årsbudgeten. Utfallet innebär en intäktsminskning med 56 mnkr jämfört med Särskilda satsningar för att förbättra tillgängligheten ingår i verksamhetens kostnader. I 2015 års resultat ingår en jämförelsestörande intäkt av engångskaraktär, vilken avser återbetalning av tidigare inbetalda premier från AFA Försäkring. Denna intäkt uppgår till 37 mnkr och är inte budgeterad I tabellen resultatutveckling visas årets resultat, men också utvecklingen av årets resultat exklusive jämförelsestörande poster. Sammanställningen visar att regionen under de senaste åren inte har haft en ekonomi i balans och att den underliggande resultatutvecklingen har varit negativ fram till För 2015 har resultatet exklusive jämförelsestörande poster förbättrats med 134 mnkr, till -61 mnkr, förbättringen beror på årets höjning av regionskatten med 40 öre. Det underliggande problemet med att stora delar av verksamheten inte lyckas bedriva verksamheten inom beslutade budgetramar, gör att regionen har en bit kvar för att lyckas uppfylla målet med god ekonomisk hushållning. Kommunallagens balanskrav innebär att regioner och landsting inte får besluta om en budget där kostnaderna överstiger intäkterna. Om resultatet ändå blir negativt måste det kompenseras med överskott inom tre år. I samband med arbetet med budget 2016 och ekonomisk plan för , beslutade regionfullmäktige att inte återställa det uppkomna balanskravsresultatet för 2014 (-194,5 mnkr), genom att åberopa synnerliga skäl, med hänvisning till regionens starka finansiella ställning. Regionen kommer inte heller att återställa balanskravsresultatet för 2013, vilket uppgår till -45 mnkr, även här åberopas synnerliga skäl, med hänvisning till regionens starka finansiella ställning. BALANSKRAVSREULTAT Mnkr ,1-194,5-29,8 RESULTATUTVECKLING Mnkr Årets resultat Årets resultat i förhållande till verksamh. nettokostnad -1,7% 1,2% -3,4% -2,5% -0,3% Jämförelsestörande poster Återbetalning premier AFA Försäkring Sänkt diskonteringsränta på pensionsskulden Årets resultat exklusive jämförelsestörande poster bokslutskommuniké

4 SKATTE- OCH NETTOKOSTNADSUTVECKLING Regionens skatteintäkter och generella statsbidrag ökade sammantaget med 6,9 procent under 2015 jämfört med föregående år. Utfallet för dessa intäkter överstiger årets budget med 87 mnkr, vilket främst beror på högre statsbidrag för läkemedelsförmånen (+67 mnkr). Riksdagens beslut 2013 om förändringar i kostnadsutjämningssystemet, har inneburit successivt ökade kostnader för Region Halland under 2014 och I och med detta har Region Hallands avgift för kostnadsutjämningen, ökat med 139 mnkr fram till och med Denna förändring i utjämningssystemet, samt att ökningstakten av regionens nettokostnader under lång tid har legat på en för hög nivå, är anledningen till att Regionfullmäktige beslutade om en höjning av regionskatten med 40 öre från och med Skatteintäkterna uppgår till mnkr och har ökat med 9,2 procent jämfört med föregående år. Utfallet för skatteintäkterna blev 18 mnkr högre än budgeterat. Generella statsbidrag och utjämning uppgår till mnkr och minskade med 3,6 procent jämfört med föregående år. Jämfört med årets budget blev utfallet 69 mnkr högre, främst beroende på högre statsbidrag för läkemedelsförmånen. Region Halland hade budgeterat (Mål och budget) med en ökning av verksamhetens nettokostnader med 5,0 procent för 2015, medan utfallet slutade på 4,0 procent. Denna nettokostnadsökning på 4,0 procent är inklusive återbetalningen av tidigare inbetalda premier från AFA Försäkring, om denna jämförelsestörande intäkt exkluderas blir nettokostnadsökningen istället 0,4 procentenheter högre, det vill säga 4,4 procent. MÅLUPPFYLLELSE AVSEENDE EKONOMI Region Halland ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Det gäller både på kort och lång sikt. Kostnadsutvecklingen inom främst hälso- och sjukvården har de senaste åren varit högre i Halland än i andra regioner och landsting. Kostnadsökningen har dessutom varit större än ökningen av skatteintäkter, vilket har tvingat regionen till två skattehöjningar under senare år för att kompensera detta. Med utgångspunkt från det ekonomiska läget i Halland är de ekonomiska målen för att nå en ekonomi i balans överordnade de övriga målen. Budgetramar ska hållas I dagsläget avviker ett flertal nämnder från tilldelad budget. Framtidsarbetet fokuserar på att skapa förutsättningar för att budgetramar ska hållas. Nettokostnadsandelen och dess utveckling En exakt definition av vad god ekonomisk hushållning är finns inte. Många kommuner och regioner/landsting har som mål att resultatet ska vara 2 procent av summan av skatteintäkter och statsbidrag. Detta innebär en nettokostnadsandel på högst 98 procent, vilket för Region Hallands del skulle motsvara ett plusresultat på cirka 160 mnkr. Regionens mål för perioden , är att nettokostnadsandelen i genomsnitt ska vara högst 99,5 procent. Nettokostnadsandelen för 2015 uppgick till 100,3 procent, vilket ligger över periodens genomsnittliga mål. Utan återbetalningen från AFA Försäkring skulle nettokostnadsandelen ha uppgått till 100,7 procent. Den genomsnittliga nettokostnadsandelen över den senaste femårsperioden uppgår till 101,4 procent, vilket är en försämring med 0,6 procentenheter jämfört med föregående år. Region Halland uppfyller inte lagens krav på god ekonomisk hushållning. Det krävs fortsatt kraftfulla åtgärder på kostnadssidan för att kunna uppnå denna resultatnivå. Det är av synnerlig vikt att nämnder och styrelser håller sig inom de av regionfullmäktige tilldelade budgetramarna. Soliditet Regionens mål är att soliditeten långsiktigt bör vara positiv även när pensioner inklusive löneskatt intjänade före 1998 inkluderas. Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen uppgick 2015 till -14,8 procent. Det är en förstärkning med 1,6 procentenheter jämfört med föregående år. Trots regionens negativa resultat så stärks soliditeten, detta förklaras helt av att pensionsförpliktelserna under ansvarsförbindelser har minskat. Regionens mål för soliditeten uppfylls inte. 4 bokslutskommuniké 2015

5 Soliditeten enligt blandmodellen, det vill säga exklusive pensionsförpliktelserna under ansvarsförbindelsen, uppgick till 42,1 procent, vilket är en försvagning med 0,4 procentenheter jämfört med Försvagningen beror på regionens negativa resultat för INVESTERINGAR Under 2015 har regionen investerat 355 mnkr i fastigheter och utrustning. Större investeringar har bland annat varit ny byggnad för dialysmottagning vid Hallands Sjukhus Varberg, utredning och omstrukturering av akutmottagningens lokaler vid Hallands Sjukhus Halmstad, iordningställande av tomställda lokaler i Norra Klockhuset vid Hallands Sjukhus Halmstad och nytt kulturhus på Katrinebergs Folkhögskola. Akutmottagningens lokaler vid Hallands Sjukhus Halmstad och det nya kulturhuset på Katrinebergs Folkhögskola har färdigställts under PERSONAL Region Halland har under 2015 haft 7880 anställda i genomsnitt. Den arbetade tiden har minskat med 1 procent, tillväxten gällande snittanställda har mattats av, samt att kostnaden för inhyrda läkare och sjuksköterskor har minskat med 9 procent jämfört med föregående år. Den sedan länge ökande sjukfrånvaron fortsätter att öka och ligger nu på 5,0 procent, vilket är en ökning med 0,4 procentenheter jämfört med föregående år. Kvinnorna har fortsatt en högre sjukfrånvaro än männen, 5,6 procent respektive 3,0 procent. Halmstad den 10 februari 2016 Catarina Dahlöf Regiondirektör William Hedman Ekonomidirektör bokslutskommuniké

6 Resultaträkning RESULTATRÄKNING 2015 Mnkr Utfall 2014 Utfall 2015 Budget 2015 Avvik 2015 Verksamhetens intäkter Jämförelsestörande intäkt Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT Balansräkning BALANSRÄKNING 2015 Mnkr 31 dec dec 2015 Förändring Anläggningstillgångar Bidrag till statlig infrastruktur Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital, ingående värde Årets resultat Summa eget kapital Summa avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsförpliktelser bokslutskommuniké 2015

7 produktion: Region Halland, Kommunikationsservice. foto: Tomas Barath tryck: Reproservice, februari 2016 Region Halland, Box 517, Halmstad

8