Region Skåne Bokslutsrapport 2015

Transkript

1 Region Skåne Bokslutsrapport 2015

2 Bokslutsrapport 2015 Denna bokslutsrapport omfattar enbart Region Skånes förvaltningar och inte några bolag. Rapporten utgår från Region Skånes ekonomistyrningsmodell med pensionskostnader redovisade enligt fullfonderingsmodellen. I kommande årsredovisning kommer såväl resultat som ekonomisk ställning att redovisas för koncernen, och pensionskostnaderna redovisas enligt den lagstadgade blandmodellen. Region Skånes bokslut på plus Det preliminära bokslutet 2015 visar ett positivt resultat om 32 miljoner kronor, vilket motsvarar 0,1 procent av de samlade intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning. Det budgeterade resultatet 2015 var 338 miljoner kronor. De uppsatta finansiella målen för 2015 har därmed inte uppnåtts. Nettokostnadsutveckling Nettokostnadsutvecklingen minskade 2015 till 5,8 procent jämfört med 6,2 procent Under året har ett antal beslut, som sammantaget uppgår till i storleksordningen 570 miljoner kronor, tagits i syfte att minska nettokostnadsutvecklingen. Detta har gett effekt men inte tillräckligt för att budgetnivån skulle nås. För att nå god ekonomisk hushållning måste kostnadsutvecklingen bli lägre än den nivå Region Skåne har på intäkterna från skatt, utjämning och generella bidrag. Många goda resultat i verksamheten Skånetrafiken visar, liksom de senaste åren, ett resultat som är bättre än budgeterat trots att 115 miljoner kronor omfördelades från trafiken till sjukvården under året. Det är också glädjande att kunna konstatera att resandet ökat med nästan 5 procent eller 7 miljoner resor. Resandeökningen gäller för alla trafikslag och det totala resandet har därmed ökat för sjuttonde året i rad. Kultur Skåne, regionala utvecklingsnämnden, Regionservice, regionstyrelsen, personalnämnden, patientnämnden, revisionen och Medicinska serviceförvaltningen levererade samtliga ett resul- tat 2015 som var bättre eller i nivå med fastställd budget. Sjukvårdsförvaltningarna har haft ett utmanande år 2015, såväl ekonomiskt som verksamhetsmässigt. På den positiva sidan bekräftas skånsk sjukvård genom att återigen ha fått förtroendet av Socialstyrelsen att bedriva nationell rikssjukvård för högspecialiserad vård och behandling av hjärt- och lungsjukdomar, samt utpekade för flertalet nationella canceruppdrag. Samtidigt påverkas den dagliga verksamheten nega - tivt av köer samt brist på sjuksköterskor och vårdplatser. Budgetunderskottet för den samlade sjukvården blev närmare 240 miljoner kronor trots att cirka 600 miljoner tillfördes i höstens ombudgetering. Under året har flera åtgärder vidtagits för att förbättra arbetsmiljön och minska bristen på sjuksköterskor. Helgtjänstgöringen har minskat från varannan helg till två helger av fem. Särskilda utbildningsinsatser, lönesatsningar för sjuksköterskor och utökade specialistutbildningar för läkare är andra exempel på åtgärder som har satts in. Införande av nya läkemedelsterapier innebär oftast goda behandlingsresultat samtidigt som kostnaderna är höga. Som exempel kan införandet av nya, direkt - Alf Jönsson Regiondirektör verkande läkemedel mot hepatit C nämnas. Även om kostnaderna för införandet av dessa läkemedel varit betydande visar en första utvärdering väldigt positiva resultat då 90 procent av patienterna har botats från sin hepatit C. En satsning på arbetslösa ungdomar har också gjorts i syfte att attrahera ungdomar för framtida jobb i Region Skåne. Framtiden Svensk ekonomi är förhållandevis stabil med tanke på vår oroliga omvärld. Arbetsmarknaden har utvecklats bra under senare tid, vilket medför att vi kan räkna med ökade skatteintäkter de kommande åren. Den ökade flyktingströmmen till vårt land och region sätter dock hård press på våra välfärdssystem. Det är av yttersta vikt att integrationen lyckas, och att vi tar tillvara på de nyanländas kompetenser, så att vi kan öka sysselsättningen och få ett ökat skatteunderlag. I Region Skåne måste vi fortsätta arbetet med ständiga förbättringar och effektivisera verksamheten för att uppnå balans mellan kostnader och intäkter. Kristianstad den 26 januari 2016 Lars-Åke Rudin Ekonomidirektör 2

3 Årets resultat Det preliminära bokslutet 2015, visar ett positivt resultat om 32 miljoner kronor. Årets resultat uppgår till 0,1 procent av de samlade intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning. Efter höstens ombudgetering blev det budgeterade resultatet 338 miljoner kronor, vilket ger ett budgetunderskott på 306 miljoner kronor. Årets resultat (miljoner kronor) Enligt resultaträkning Exklusive jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster Årets resultat exklusive jämförelsestörande poster uppgår till -155 miljoner kronor. De största jämförelsestörande posterna var återbetalning av sjukförsäkringsavgifter från AFA, som har påverkat resultatet positivt med 176 miljoner kronor och retroaktivt statsbidrag för behandling av hepatit C, som påverkat resultatet positivt med 80 miljoner kronor. Exempel på poster som påverkat resultatet negativt är extrapremie till LÖF (39 miljoner kronor) och säkringsredovisning (30 miljoner kronor). Det justerade resultatet motsvarar knappt -0,5 procent av de samlade intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning. Jämfört med motsvarande resultat 2014 är det en försämring med 681 miljoner kronor. Kostnads- och intäktsutvecklingen Intäkterna från skatt, statsbidrag och utjämning uppgick till 4,5 procent jämfört med Exkluderat från skattehöjningen på 30 öre 2014 är utveck- lingen 2015 den högsta sedan Ökningen av verksamhetens nettokostnader uppgick till 5,7 procent 2015 jämfört med Exklusive jämförelsestörande poster blev ökningen preliminärt 5,8 procent. Finansiella mål I budgeten för 2015 fastställdes Region Skånes finansiella mål avseende resultat och självfinansieringsgrad. Resultatmålet är två procent av de totala intäkterna över en femårsperiod och att det årliga resultatet ska vara minst en procent. Finansieringsmålet är att investeringar i utrustning ska självfinansieras till 100 procent, investeringar i fastigheter ska Resultaträkning Bokslut Bokslut Utveckling Miljoner kronor /2015 Verksamhetens intäkter ,0% Personalkostnader ,4% Omkostnader ,3% Avskrivningar ,3% Verksamhetens nettokostnader ,7% Skatteintäkter ,9% Kommunalekonomisk utjämning ,2% Generella statliga bidrag ,5% Skatt, utjämning och bidrag ,5% Finansiella pensionskostnader ,9% Övrigt finansnetto ,1% Finansnetto ,5% RESULTAT Kostnads- och intäktsutveckling % 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% Skatteintäkter m m Nettokostnader Exklusive jämförelsestörande poster Skattehöjning självfinansieras till minst 50 procent och att investeringar i tåg och bussar ska självfinansieras till minst 40 procent. Resultatet 2015 uppgår endast till 0,1 procent av de samlade intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning. Årets resultat plus avskrivningar uppgår till miljoner kronor, vilket inte fullt ut räcker för att uppfylla finansieringsmålet. Därmed nås inget av de finansiella målen. Budgetuppföljning Bokslutet visar ett resultat som är 306 miljoner kronor sämre än budget. Verksamhetens nettokostnad gav ett underskott på 442 miljoner kronor

4 medan finansnettot summerar till ett budgetöverskott på 54 miljoner kronor. Intäkterna från skatt, utjämning och bidrag blev sammantaget 82 miljoner kronor bättre än budgeterat. Verksamhetens intäkter gav ett överskott på 313 miljoner kronor, vilket främst förklaras av högre försäljning av hälso- och sjukvård än budgeterat (148 miljoner kronor) men även av högre statsbidrag/bidrag än budget (113 miljoner kronor). En stor del av budgetöverskotten kan hänföras till bidrag för vård av asylsökande. Det extrema ränteläget som rått under 2015 har bidragit till att räntekostnaderna för pensionsskulden blivit 88 miljoner kronor lägre än bud - geterat. Underskottet jämfört med budget för det övriga finansnettot beror i huvudsak på ej verkställt avkastningskrav på Folktandvården Skåne AB. Soliditet och pensionsskuld I nedanstående balansräkning framgår att Region Skånes egna kapital vid årsskiftet uppgår till miljoner kro- nor. Soliditeten, det egna kapitalet i förhållande till tillgångarna, uppgår till -87 procent, vilket är en försämring med 3,5 procentenheter jämfört med föregående år. Den i särklass största skuldposten är Region Skånes pensionsskuld, som uppgår till miljoner kronor. Pensionsskulden som avser 1998 och senare har ökat med 905 miljoner kronor främst beroende på nyintjänad förmånspension. Pensionsskulden som är intjänad till och med 1997 påverkas enbart av pensionsutbetalningar och värde - säkring (ränteuppräkning). På grund av Underskottet på personalkostnaderna, 291 miljoner kronor, fördelas på följande vis: pensionskostnader 145 milj oner kronor, lönekostnader och arbetsgivaravgifter 73 miljoner kronor samt övriga personalkostnader 72 miljoner kronor. Omkostnaderna summerar till ett budgetunderskott på 525 miljoner kronor. Större budgetunderskott redo - visas för verksamhetsanknutna tjänster 239 miljoner kronor, varav närmare 170 miljoner kronor avser bud - getunderskott för inhyrd personal. Läkemedelskostnaderna blev 224 miljoner kronor dyrare än budgeterat. Budgetunderskott redovisas också för köpt vård medan fastighetskostnaderna och kostnader för konsulter blev lägre än budgeterat. Årets stora underskott för skatteintäkterna, 213 miljoner kronor, uppvägs av högre generella statliga bidrag än budgeterat. Läkemedelsstatsbidragen blev totalt 237 miljoner högre än budgeterat beroende på extra bidrag för behandling av hepatit C och att vinst- och förlustmodellen gav utdelning för läkemedel enligt förmånen. Under året har även bidrag för höjda sociala avgifter för unga erhållits med 17 miljoner kronor och bidrag för rådande flyktingsituation med 14 miljoner kronor. Dessa bidrag var ej budgeterade. Budgetuppföljning Bokslut Budget Budget- Miljoner kronor avvikelse Verksamhetens intäkter Personalkostnader Omkostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Kommunalekonomisk utjämning Generella statliga bidrag Skatt, utjämning och bidrag Finansiella pensionskostnader Övrigt finansnetto Finansnetto RESULTAT Balansräkning Miljoner kronor 31 december 31 december Anläggningstillgångar Bidrag till statlig infrastruktur Omsättningstillgångar därav likvida medel Tillgångar Eget kapital därav årets resultat Avsatt till pensioner Övriga avsättningar Avsättningar Långfristig låne- och leasingskuld Övriga långfristiga skulder Kortfristig låne- och leasingskuld Övriga kortfristiga skulder Summa skulder EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

5 det låga ränteläget har denna del av pensionsskulden minskat med 589 miljoner kronor. Investeringar Likviditetsramen för investeringarna 2015 uppgick till miljoner kronor. Det preliminära utfallet visar ett utfall för investeringarna på miljoner kronor. Investeringar i fastigheter uppgick till miljoner kronor och 876 miljoner kronor avser utrustning, varav 439 miljoner kronor avser kollektivtrafik. Resterande belopp avser immateriella investeringar. Utfallet avseende kollektivtrafiken är till största delen förskott vid beställning av pågatåg vilket budgeterades Årets överskott är 455 miljoner kronor men med hänsyn tagen till den försenade betalningen av pågatågen närmre 900 miljoner kronor. Huvuddelen av detta består av förseningar i de stora byggprojekten på sjukhusområdena i Malmö, Helsingborg och Lund. Ökad nettolåneskuld Region Skånes räntebärande nettoskuld uppgår till miljoner kronor per den 31 december 2015, vilket är en ökning med miljoner kronor jämfört med föregående årsskifte. Låneskulden har minskat genom framförallt amorteringar av lån från EIB om miljoner kronor, LÖF 787 miljoner kronor samt genom inlösen av leasingavtal från Svensk Exportkredit om 608 miljoner kronor. En del av dessa förfallna lån har ersatts med nyupplåning, bland annat i EIB om 400 miljoner kronor samt genom två emissioner i Region Skånes nya obligationsprogram (MTN) om 600 respektive 500 miljoner kronor. Tillsammans med amorteringar enligt plan av leasing - skulden har den totala låneskulden därigenom nettoamorterats med 797 miljoner kronor. De räntebärande tillgång - arna har under året minskat med miljoner kronor, vilket bland annat beror på ovan nämnd nettoamortering men även genom att investeringarna förbrukat kapital. Resultatet har belastats med 72 miljoner kronor i räntekostnader för lånen medan ränteintäkterna för likviditeten uppgått till 3 miljoner kronor, det vill säga ett negativt räntenetto om 69 miljoner kronor. Fler medarbetare och ökad sjukfrånvaro Antalet medarbetare uppgick preliminärt vid årsskiftet till Jämfört Förvaltningarnas/nämndernas resultat med föregående årsskifte innebär detta en ökning med medarbetare eller 3,2 procent. I denna siffra ingår även medarbetare som är anställda i Folktandvården Skåne AB. Sjukfrånvaron ökade till och med november med 7,8 procent till knappt 19 dagar per medarbetare. Frånvaron ökade med 7,6 procent för kvinnor och med 11,6 procent för män. Årsredovisning för Region Skåne Nämndernas och förvaltningarnas verk - samhetsberättelser samt bolagens årsredovisningar, med analys av det gångna verksamhetsåret, inlämnas i februari. Regionfullmäktige fastställer Region Skånes årsredovisning den 26 april. Bokslut Budget Budget- Miljoner kronor avvikelse Kultur Skåne 3,1 0,0 3,1 Skånetrafiken 22,2 0,0 22,2 Regionala utvecklingsnämnden 0,0 0,0 0,0 Summa regional utveckling 25,3 0,0 25,3 Hälso och sjukvårdsnämnden 37,4 0,0 37,4 Skånes Universitetssjukvård 92,3 18,8 111,1 Skånevård Kryh 123,5 7,9 131,4 Skånevård Sund 0,2 10,4 10,2 Hälsostaden 23,1 0,4 23,5 Medicinsk service 0,0 0,0 0,0 Summa Skånevård 238,7 37,5 276,2 Summa vård och hälsa 201,3 37,5 238,8 Regionservice 22,6 21,8 0,8 Regionstyrelsen 50,3 0,0 50,3 Personalnämnden 10,3 0,0 10,3 Patientnämnden 0,1 0,0 0,1 Revisionen 2,2 0,0 2,2 Summa övrig verksamhet 85,5 21,8 63,7 Summa verksamheten 90,5 59,3 149,8 Central finansiering 122,5 278,4 155,9 Summa Region Skåne 31,9 337,7 305,8 5

6 Region Skåne Kristianstad Telefon: Omslagsfoto: Stor bild Colourbox, mindre bilder: Skånetrafiken, Schmidt Hammer Lassen Architects K/S, Christiaan Dirksen