Månadsrapport Maj 2010

Transkript

1 Månadsrapport

2 Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma period föregående år. Resultatet efter finansnetto är ett överskott på 3 mkr, vilket är 43 mkr bättre än Verksamhetens nettokostnad har ökat med 1,6 procent perioden januari-maj jämfört med samma period föregående år. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 5,2 procent jämfört med samma period föregående år, vilket är högre än budgeterat. Ack utfall Ack Utfall Avvikelse mot budget Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav personalkostnader varav övriga kostnader varav avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella stadsbidrag och utjämning Resultat före finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Periodens resultat Nedanstående graf visar hur landstingets ackumulerade resultatkurva såg ut 2009, verkligt resultat före finansnetto 2010 och budget för Resultat före finansnetto (Mkr) jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Utfall 2009 Utfall 2010 Budget

3 Personalkostnader och arbetad tid Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har under perioden ökat med 12 mkr netto eller 1 procent, jämfört med samma period föregående år. Effekten av löneökningar mildras av fortsatt minskade personalkostnader i verksamheterna. Övertidskostnaden för perioden har ökat med 3 procent jämfört med samma period Antalet anställda har minskat med 139 personer jämfört med maj Av dessa är 87 tillsvidareanställda. Sedan årsskiftet har antalet tillsvidareanställda minskat med 34 personer och antalet vikarier ökat med 33 personer. I nedanstående graf visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, det vill säga att varje mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Antalet årsarbetare har minskat med 29 personer mellan mätperioderna och Antal årsarbetare* utveckling rullande 12 månader *Arbetad tid 12 månader/1760 Övriga kostnader Övriga kostnader har under perioden ökat med 40 mkr eller 3 procent jämfört med samma period förra året. Läkemedelskostnaderna har totalt ökat med 52 mkr jämfört med samma period Kostnaden för läkemedel i verksamheten har ökat med 6 procent och receptläkemedel har ökat med 15 procent jämfört med Riks- och regionsjukvård har en kostnadsökning på 17 mkr, vilket motsvarar 9 procent. Den största ökningen är inom kirurgi, barnsjukvård, ortopedi och internmedicin. Ökningen beror på ökade kostnader per vårdtillfälle samt ett fåtal svårt sjuka patienter. Kostnaderna för inhyrda läkare uppgår till 47 mkr för perioden vilket är 5 mkr lägre än samma period Primärvården står för 53 procent av totala kostnaderna för inhyrda läkare. Samtliga divisioner har minskat sina kostnader. Division Opererande Specialiteter har den största minskningen med 3 mkr. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Den preliminära utbetalningen av landstingsskatt baseras på uppräkningsfaktorerna som regeringen fastställer i september året före räkenskapsåret. Sve- 2

4 riges Kommuner och Landsting gjorde i februari en ny bedömning av skatteunderlagsutvecklingen. De bedömer att den preliminära utbetalningen för 2010 är 68 mkr för låg på årsbasis, vilket är 89 mkr mer än vad som antogs i Landstingsplanen i november De bedömer även att skatteunderlaget för 2009 kommer att bli högre än vad de antog inför bokslutet Det innebär att 9 mkr påverkar resultatet positivt Generella statsbidraget och utjämning visar en negativ budgetavvikelse. Detta beroende på att landstinget får lägre inkomstutjämningsbidrag och statsbidrag för läkemedel än budgeterat. Kapitalförvaltning och finansiella intäkter Landstingets totala portfölj utgörs av 23 procent aktier och 77 procent räntebärande värdepapper vid utgången av maj månad. Marknadsvärdet på portföljen uppgår till mkr, vilket är 33 mkr högre än vid årsskiftet. Den totala avkastningen för portföljen hittills i år är 2,3 procent, vilket är 1,7 procent under index. Indexjämförelsen baseras på en så kallad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande. Avkastningen på aktier för perioden är plus 5,1 procent, vilket är 0,7 procentenheter under index. Avkastningen för räntebärande är plus 1,4 procent, motsvarande 1,7 procentenheter under index. I tabellen nedan specificeras finansiella intäkter för perioden. Finansiella intäkter, mkr Ack Utfall 1005 Ack Utfall 0905 Ränteintäkter koncernkonto 10 4 Dröjsmålsränta 0 0 Ränteintäkter portfölj Utdelning på aktier 4 8 Vinst och förlust vid försäljning av värdepapper 0-1 Upp-/nedskrivning av aktier 0 50 Upp-/nedskrivning av räntebärande papper -9-3 Summa finansiella intäkter Likviditet Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bolag uppgick under maj till mkr, vilket är en ökning med 267 mkr jämfört med medelsaldot december Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar ca 637 mkr. Resultat per division Tabellen på efterföljande sida visar divisionernas utfall. Under rubriken gemensamma verksamhetskostnader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna, pensionskostnader samt övriga landstingsgemensamma kostnader (kollektivtrafik, regional utveckling, patientförsäkring med mera) Divisionerna redovisar till och med maj ett underskott på 55 mkr, vilket är 41 mkr sämre än budget och 35 mkr sämre än samma period föregående år. 3

5 Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall Avvikelse mot budget Primärvård Opererande specialiteter Medicinska specialiteter Vuxenpsykiatri Diagnostik Folktandvård Kultur och utbildning Service Länsteknik Summa divisioner Politik Gemensamma personalrelaterade kos LD med stab och sekretariat Gemensamma avskrivningar Gemensamma verksamhetskostnader Verksamhetens nettokostnad Skatter, statsbidrag och finansnetto Resultat