LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING

Transkript

1 Landstingsstyrelsens förvaltning Textkommentar Mars månad LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING (EXKL VÅRDKÖP) MÅNADSBOKSLUT 2006

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SAMMANFATTNING AV MÅNADSBOKSLUT UTFALL FÖR PERIODEN JANUARI - X INTÄKTER PERIODENS UTFALL Landstingsbidrag Övriga erhållna bidrag Övriga intäkter KOSTNADER PERIODENS UTFALL Personal Lämnade bidrag Hyreskostnader Inhyrd personal Övriga kostnader RESULTAT PER AVDELNING/ FUNKTION/ VERKSAMHETSOMRÅDE INVESTERINGAR PERIODENS UTFALL HELÅRSPROGNOS INTÄKTER PROGNOS ÅR Landstingsbidrag Övriga erhållna bidrag Övriga intäkter KOSTNADER PROGNOS ÅR Personal Lämnade bidrag Hyreskostnader Inhyrd personal Övriga kostnader PROGNOS PER AVDELNING/ FUNKTION/ VERKSAMHETSOMRÅDE INVESTERINGAR PROGNOS ÅR RISKFAKTORER VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR LEDNINGENS ÅTGÄRDER LANDSTINGETS FINANSPOLICY av 11

3 Textkommentarer för månadsbokslut mars-månad år 2006 Landstingsstyrelsens förvaltning exkl vårdköp. Från och med årsskiftet har Onkologiskt Centrum överförts till Karolinska Universitetssjukhuset. 1. Sammanfattning av månadsbokslut Resultat Lsf (Mkr) Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Utfall 2006 Utfall 2005 Periodiserad budget Prognos Resultatet för perioden uppgår till 30,8 mkr. För året beräknas ett nollresultat. 3 av 11

4 2. Utfall för perioden januari - mars 2006 RESULTATRÄKNING (Mkr) Utfall 0603 Utfall 0503 Förändring procent Periodens budget Avvikelse procent VERKSAMHETENS INTÄKTER Landstingsbidrag % 791 0% Övriga erhållna bidrag % 1 175% Övriga intäkter % 65-4% S:A VERKSAMHETENS INTÄKTER % 857 0% Varav internt SLL % 844 0% VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader % % Lämnade bidrag % % Hyreskostnader % -29-6% Inhyrd Personal % 0 0% Övriga kostnader % % S:A VERKSAMHETENS KOSTNADER % % Varav internt SLL % % Avskrivningar % -1 29% Finansnetto % 1 25% ÅRETS RESULTAT Resultatutfallet för perioden januari-mars för Landstingsstyrelsens förvaltning är 30,8 mkr, vilket är 68 mkr sämre än motsvarande period föregående år. Avvikelsen förklaras av lägre landstingsbidrag främst beroende på ändrad periodisering av LÖF (Landstingens ömsesidiga försäkringsbolag), 62 mkr. På kostnadssidan har personalkostnaderna samt övriga kostnader ökat jämfört med föregående år. Vid en jämförelse mellan utfallet t o m mars och periodiserad budget kan konstateras att utfallet understiger den periodiserade budgeten på 0 mkr med 30,8 mkr. Den positiva avvikelsen mot periodiserad budget kan främst hänföras till: Förklaringspost Textkommentar +/- mkr Övriga intäkter Lägre intäkter än beräknat bl a för GVD -16,1 Arbetsmarknadspol åtgärd Senarelagda kostnader 1,3 Sommararbetare Senarelagda kostnader 1,2 Arbetsmiljöprojekt Senarelagda kostnader 3,0 Plusjobb Senarelagda kostnader 1,2 Övriga driftkostnader Lägre kostnader för bl a konsulter och adm tjänster 30,8 FoUU Lägre kostnader än planerat 9,4 S:a resultatavvikelse 30,8 4 av 11

5 2.1. Intäkter periodens utfall Periodens intäktsutfall är 856,5 mkr att jämföra mot den periodiserade budgeten på 857,4 mkr. Utfallet för mars överensstämmer i stort sett med den periodiserade budgeten. Verksamhetens intäkter har minskat med 2 % jämfört med motsvarande period år Den budgeterade intäktsökningen i jämförelse med helårsbokslut 2005 är 1 % Landstingsbidrag För 2006 erhöll Landstingsstyrelsens förvaltning ett utökat landstingsbidrag med totalt 91 mkr. Ökningen avser Nattarbetstid inom vården (51 mkr), projektmedel för personalprojekt och miljöprojekt (24 mkr), Webbplatser (6 mkr) samt ökade bidrag (10 mkr) Vidare har medel om totalt 17,4 mkr överförts till HSU (14,6 mkr) samt till koncernfinansiering (2,8 mkr). Periodens landstingsbidrag överensstämmer med periodiserad budget Övriga erhållna bidrag Övriga erhållna bidrag är något högre än periodiserad budget, vilket främst beror på att motivationshöjande medel har erhållits Övriga intäkter Övriga intäkter överensstämmer i stort sett med periodens budget Kostnader periodens utfall Periodens kostnadsutfall är 824,9 mkr att jämföra mot den periodiserade budgeten på 856,8 mkr. Avvikelsen förklaras främst av lägre konsultkostnader inom Forum samt ej upparbetade kostnader inom projekt, främst inom BV. Verksamhetens kostnader ökar med 7 % jämfört med samma period år Den budgeterade kostnadsökningen om man jämför helårsbudgeten med helårsbokslut 2005 är 3 %. 5 av 11

6 Personal Ack utfall Ack utfall Periodens Budget Prognos Avvik Bokslut Budget Utfall Personal (Mkr) budget % 2005 förändr. förändr. Summa personalkostnader % % 7% varav förändr. semesterskuld % 9% varav lönekostnad % % -2% varav pensionskostnad % 100% Inhyrd personal % -2-50% Summa bemanningskostnad % % 7% Antal årsarbetare DiDiver ,0696 Antal sjukdagar/anställd Periodens personalkostnadsutfall är 179,4 mkr att jämföra med motsvarande period föregående år, 167,5 mkr. Personalkostnadsökningen uppgår till 6 % jämfört med samma period Avvikelsen förklaras av löneökningar, färre vakanser samt nya tjänster. Den budgeterade personalkostnadsökningen i jämförelse med bokslut 2005 är 8 %. Avvikelsen från den budgeterade personalkostnadsutvecklingen förklaras av en lägre personalkostnad än budgeterat 2005 på grund av vakanser samt lägre kostnader för politiska arvoden. Lönekostnaderna, vilka utgör den största komponenten av personalkostnaderna, minskar med 2 %, dvs. 3 mkr jämfört med samma period år Den budgeterade lönekostnadsökningen i jämförelse med bokslut 2005 är 11 %. Eventuell avvikelse från den budgeterade lönekostnadsutvecklingen förklaras av vakanser samt lägre kostnader för politiska arvoden. Antalet sjukdagar/anställd är oförändrad jämfört med motsvarande period föregående år. Bemanningskostnaderna (personalkostnader plus kostnader för inhyrd personal) har ökat 7 %, 12 mkr jämfört med utfallet samma period år av 11

7 1 240 Antal årsarbetare per månad Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Pr Bu Antalet årsarbetare 1, enligt DI-Diver, ökar med 43, från 1187 per mars månad 2005 till 1230 per mars månad Förändringen beror på att sysselsättningsgraden har ökat med anledning av att vakanser har tillsatts samt nya tjänster. Det redovisade utfallet denna månad är högre jämfört med föregående månad, då vi numera hämtar sysselsättningsgraden ur DI-Diver Lämnade bidrag De lämnade bidragen är ca 10 mkr högre än beräknat, vilket förklaras av en periodisering som kommer att justeras till nästkommande månadsbokslut Hyreskostnader Hyreskostnaderna är något lägre än periodiserad budget Inhyrd personal Kostnaderna för inhyrd personal är högre än beräknat. 1 Årsarbetare (åa) = summerad sysselsättningsgrad i enlighet med koncerngemensamma systemet DI-Diver 7 av 11

8 Övriga kostnader De övriga driftkostnaderna är lägre än periodiserad budget beroende på senarelagda kostnader för GVD, projekt samt konsulter Resultat per funktionsområde Resultat (Mkr) Utfall 0603 Budgeterat helårs resultat Prognos helår per 0603 Funktionsområde Beställare Vård 13,8 0 0 Forum 6,0 0 0 FoUU 0,5 0 0 Administration -2,3 0 0 Ekonomi/Finans 2,8 0 0 IT 2,6 0 0 Kommunikation -3,3 0 0 Miljö 3,2 0 0 Personal 7,7 0 0 Stabsfunktioner exkl FoUU 0,4 0 0 Ägarstyrning -1,7 0 0 Koncernledning 0,0 0 0 Politiska kostnader 1,1 0 0 S:A RESULTAT 30,8 0 0 De största avvikelserna från budget per funktionsområde förklaras av följande: Beställare Vårds positiva resultat förklaras främst av lägre kostnader för projektmedel. Forums lägre kostnader beror huvudsakligen på lägre konsultkostnader. Personals överskott beror på att kostnader för arbetsmarknadspolitiska åtgärder, arbetsmiljöprojekt m m har senarelagts. 8 av 11

9 2.4. Investeringar periodens utfall Hittills under året har investeringar som avser receptionsdisk och säkerhetsanläggning i Fatburen 2 gjorts. Under mars månad har inga investeringar bokförts. 3. Helårsprognos RESULTATRÄKNING (Mkr) Prognos 0603 Budget 0612 Avvikelse procent Bokslut 0512 Budget förändr VERKSAMHETENS INTÄKTER Landstingsbidrag % % Övriga erhållna bidrag % 64-45% Övriga intäkter % 255-9% S:A VERKSAMHETENS INTÄKTER % % Varav internt SLL % % VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader % % Lämnade bidrag % % Hyreskostnader % % Inhyrd Personal % -2-50% Övriga kostnader % % S:A VERKSAMHETENS KOSTNADER % % Varav internt SLL % % Avskrivningar % -6 0% Finansnetto 4 4 0% 5-20% ÅRETS RESULTAT Periodens resultatprognos är 0 mkr. Vid en jämförelse mellan prognos och budget år 2006 kan konstateras att prognosen överensstämmer med Lf budgeten Intäkter prognos år 2006 Verksamhetens intäkter förväntas överensstämma med budget. Den budgeterade intäktsökningen i jämförelse med helårsbokslut 2005 är 1 % Landstingsbidrag Landstingsbidraget beräknas överensstämma med budget. 9 av 11

10 Övriga erhållna bidrag Övriga erhållna bidrag beräknas överensstämma med budget Övriga intäkter För övriga intäkter beräknas ingen avvikelse från budget Kostnader prognos år 2006 Verksamhetens kostnader förväntas överensstämma med budget. Den budgeterade kostnadsökningen i jämförelse med helårsbokslut 2005 är 3 % Personal Personalkostnaderna för 2006 beräknas överensstämma med budget. Personalkostnadsökningen förväntas uppgå till 8 % jämfört med helårsbokslut Den budgeterade personalkostnadsökningen i jämförelse med bokslut 2005 är 8 %. Lönekostnaderna, vilka utgör den största komponenten av personalkostnaderna, förväntas öka med 2 %, dvs. 2 mkr jämfört med samma period år De prognostiserade kostnaderna för inhyrd personal uppgår till 1 mkr, vilket överensstämmer med budget De prognostiserade bemanningskostnaderna (personalkostnader plus kostnader för inhyrd personal) beräknas överensstämma med budget Antalet årsarbetare beräknas överensstämma med budgeterat antal Lämnade bidrag Lämnade bidrag förväntas överensstämma med budget Hyreskostnader Hyreskostnaderna beräknas ej avvika från budget Inhyrd personal De förväntade kostnaderna för inhyrd personal beräknas följa budgeten. 10 av 11

11 Övriga kostnader De övriga kostnaderna förväntas överensstämma med budget Prognos per funktionsområde Resultatet per funktionsområde för hela året förväntas att följa budget trots vissa avvikelser i periodens utfall Investeringar prognos år 2006 Investeringar (mkr) Årsprognos 2006 Årsbudget 2006 månad 0603 enligt LF-beslut dec 2005 Årets investeringar M / I 30,0 30,0 Årets investeringar förväntas följa budgeterade kostnader. 4. Riskfaktorer Vi kan inte efter två månader identifiera några extraordinära kostnader. 5. Verksamhetsförändringar Inga större verksamhetsförändringar är ännu kända. 6. Ledningens åtgärder För närvarande finns inget behov av särskilda åtgärder, då förvaltningen beräknar bedriva verksamheten inom givna budgetramar. 7. Landstingets finanspolicy Förvaltningen följer landstingets fastställda finanspolicy. Sören Olofsson 11 av 11