Månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning juli 2013

Transkript

1 Stockholms läns landsting 1 (2) Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och Finans TJÄNSTEUTLÅTANDE Ankom Stockholms läns landsting Landstingsstyrelsens arbetsutskott Månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning juli 2013 Ärendebeskrivning Månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning juli Beslutsunderlag Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 25 september 2013 Månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning juli 2013 Förslag till beslut Landstingsstyrelsens arbetsutskott föreslås besluta att godkänna månadsrapporten för landstingsstyrelsens förvaltning per juli Förvaltningens förslag och motivering Landstingsstyrelsens förvaltning (LSF) redovisar, till och med juli månad, ett positivt resultat på 107,2 miljoner kronor och en avvikelse mot periodiserad budget på 107,6 miljoner kronor. För helåret prognostiseras ett positivt resultat på 44,6 miljoner kronor, vilket i huvudsak återfinns inom Strategiska fastighetsfrågor och investeringar (SFI). Det positiva resultatet förklaras delvis av Strategiska fastighetsfrågor och investeringar där merparten av avvikelsen är hänförbar till byggnationen av Nya Karolinska i Solna och förklaras av de slutliga ställningstaganden som gjordes i slutet av år 2012 runt principerna för gränsdragning mellan resultaträkning och aktivering i balansräkningen av pågående utrustningsinvesteringar.

2 Stockholms läns landsting 2(2) TJÄNSTEUTLÅTANDE Dessutom visar övriga LSF lägre personalkostnader på grund av semesterlöneskuldens variation under sommaren samt lägre kostnader för konsulter och inhyrd personal. Vidare har sommarens satsning på utökad kapacitet inom sjulcvården finansierad genom landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter hittills inte påverkat resultatet. SLL IT redovisar ett negativt resultat på -15 miljoner kronor på grund av i första hand lägre intäkter än budgeterat. Miljökonsekvenser av beslutet I enlighet med landstingets miljöpolitiska program Miljöutmaning 2016 har hänsyn till miljön beaktats och bedömningen är att det inte är relevant med en miljökonselcvensbeskrivning i detta ärende. Toivo Heinsoo Landstingsdirektör Gunnel Forsberg Ekonomidirektör

3 Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och finans LSF Ekonomi FORENKLAD MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Landstingsstyrelsens förvaltning JULI 2013

4 2 (8) Innehållsförteckning 1. Resultatuppföljning januari-juli och förväntad utveckling Sammanfattning Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) Investeringar Ledningens åtgärder... 8

5 3 (8) 1. Resultatuppföljning januari-juli och förväntad utveckling Sammanfattning Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Utfall 2012 Utfall 2013 Budget 2013 Nuvarande PR Fg mån PR Förvaltningen redovisar till och med juli månad ett positivt resultat med tkr, att jämföra med budgeterat resultat för perioden på -416 tkr. För motsvarande period 2012 var resultatet ett överskott med tkr. Det positiva resultatet förklaras till stor del av att SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar (SFI) redovisar ett positivt resultat på tkr. Merparten av avvikelsen är hänförbar till byggnationen av Nya Karolinska i Solna och de slutliga ställningstaganden som gjordes i slutet av 2012 runt principerna för gränsdragning mellan vad som ska kostnadsföras över resultaträkning och vad som kan inräknas i investeringsvärdet. Berga Naturbruksgymnasium redovisar ett negativt resultat på -613 tkr, jämfört med budgeterat +/-0 tkr. Övrig verksamhet inom Landstingsstyrelsens förvaltning (LSF) redovisar totalt ett positivt resultat på tkr efter juli. Det förklaras bland annat av lägre personalkostnader än budgeterat som en effekt av semesterlöneskuldens variation under sommaren och lägre kostnader för konsulter och inhyrd personal. Dessutom uppgår Landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter totalt till tkr år Sommarens satsning på tkr av anslaget för en utökad kapacitet inom vården syns ännu inte i resultatet för LSF.

6 4 (8) Landstingsstyrelsens förvaltning har 2013 tilldelats ett utökat landstingsbidrag med tkr för särskild satsning på stärkt IT. Satsningen avser i huvudsak en gemensam PC-plattform, det så kallade W7-projektet. Det utökade landstingsbidraget beräknas i dagsläget att förbrukas i sin helhet. Förvaltningen prognostiserar fortsatt ett positivt resultat på tkr för 2013, vilket i huvudsak återfinns inom SFI. Budgeterat resultat för 2013 är +/-0 tkr. 1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) Den periodiserade budgeten uppgår till -416 tkr att jämföra med utfallet till och med juli som uppgår till tkr. elsen mellan periodiserad budget och utfallet på tkr förklaras främst av följande: Orsak textkommentar Intäkt Ack utf-perb Kostnad Ack utf-perb Resultat Ack utf-perb Beslut av LF/LS/HSN (Belopp) Utökat landstingsbidrag för stärkt IT Lägre IT-intäkter Högre övriga intäkter än beräknat bl a för statsbidrag, vidaredebiterade kostnader Högre övriga kostnader, bl a vidaredebiterade kostnader Lägre personalkostnader (LSF) Lägre kostnader för bidrag inkl LS oförutsett Lägre kostnader konsulter/admin./inhyrd personal SFI, upphandlingsprojekt Medicinsk teknik SFI, upphandlingsprojekt IKT SFI övrigt lägre intäkter P-hus och övriga kostnader Berga naturbruksgymnasium Ej analyserad restpost Summa avvikelse verksamhetens intäkter och kostnader Avskrivningar och finansnetto Total summa avvikelse

7 5 (8) Den största negativa avvikelsen återfinns inom SLL IT, som visar på lägre intäkter än beräknat. Detta beror i huvudsak på avbeställda tjänster från kunder. Den positiva avvikelsen på personalkostnader är ett resultat av i första hand semesterlöneskuldens variation under sommaren. Dessutom ligger utfallet för konsultkostnader och inhyrd personal betydligt lägre än budgeterat. Av Landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter har hittills tkr intecknats för att finansiera en särskild satsning för utökad kapacitet inom sjukvården under sommaren Detta syns dock inte än i resultatet för LSF. Det positiva resultatet inom SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar beror i stor utsträckning på att en större andel av de pågående delprojekten inom utrustningsprojekten för medicinsk teknik, Informations- och kommunikationsteknik (IKT) och inredning är i reell upphandlingsfas och kan därmed hanteras som investeringsutgift istället för kostnad i resultaträkningen. Dock har intäkterna för parkeringsavgifter i det nyöppnade P-huset inte fallit ut som förväntat då beläggningen i P- huset har varit tämligen låg. Kostnader för externt jurist- och finansiellt stöd inom funktionsområdet ligger över budgeterat och en obudgeterad kostnad för projektledare har tillkommit. Avskrivningar och räntekostnader är cirka tkr lägre än periodiserad budget, varav tkr är lägre avskrivningar, och ränteintäkterna är cirka tkr lägre än beräknat beroende på det låga ränteläget.

8 6 (8) 1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) Orsak textkommentar Intäkt Prognos- Budget Kostnad Prognos- Budget Resultat Prognos- Budget Beslut av LF/LS/HSN (Belopp) Högre landstingsbidrag förstärkt IT-satsning SFI, upphandlingsprojekt Medicinsk teknik SFI, upphandlingsprojekt IKT SFI, upphandlingsprojekt Inredning SFI,övrigt lägre intäkter P-hus och ökade kostnader för bl a övergripande projekt Kostnader för uppbyggnad funktionsområde SFI Lägre intäkter SLL IT (verksamhetsförändring) Förskjutning i tiden på utbildningskostnader (FoUU) Lägre utnyttjande av LS oförutsedda medel LSF övrigt, lägre ränteintäkter samt lägre kostnader Berga naturbruksgymnasium Ej analyserad restpost Summa avvikelse För 2013 prognostiseras ett fortsatt positivt resultat med tkr, vilket återfinns i huvudsak inom SLL Strategiska Fastighetsfrågor och Investeringar. Överskottet förklaras av lägre kostnader för utrustningsprojekten inom NKS Bygg på grund av ändrad gränsdragning för aktivering. Samtidigt beräknas kostnaderna öka för externa konsultresurser inom juridik och finans, samt för projektledning. Intäkterna för det nya P-huset förväntas bli lägre än budgeterat. Vissa kostnader tillkommer också för uppbyggnad av det nya funktionsområdet SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar. Övriga LSF, exklusive Berga naturbruksgymnasium, prognostiserar totalt ett nollresultat. Detta trots framför allt ett negativt nettoresultat på tkr för funktionsområdet SLL IT. Underskottet inom IT kompenseras främst av ett överskott inom FoUU då prisjusteringen av AT-block skjuts till 2014, ett beräknat överskott för landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter samt lägre kostnader för personal i omställning.

9 7 (8) Berga naturbruksgymnasium prognostiserar ett årsresultat på tkr på grund av lägre intäkter och högre personalkostnader som ett resultat av fler elever med särskilda behov. Det totala prognostiserade resultatet för förvaltningen ligger på samma nivå jämfört med maj månads rapportering trots en tydlig resultatförbättring. Detta beror dels på inteckningen av LS oförutsedda medel för satsningen inom sjukvården sommaren 2013 och på effekten av semesterlöneskulden som efter juli ger ca + 20 mkr på resultatet men vid årets slut prognostiseras ligga på +/ Investeringar Investeringar Mkr Ack utfall 1307 Nuvarande status Prognos 2013 Budget LF 2013 Pr-Bu NKS Fastighetsinvestering i SLL regi (exkl OPSavtalet) 175,0 Pågår 519,2 426,5 92,7 NKS Fastighetsinvestering OPS-avtalet 1 638,0 Pågår 2 769, ,8 131,2 IKT- Information- och kommunikationsteknik 8,0 Pågår 43,0 184,0-141,0 MT-Medicinskteknisk utrustning 29,0 Pågår 106,0 106,6-0,6 Inredning 1,0 Pågår 3,0 0,0 3,0 Konst 1,0 Pågår 8,0 7,6 0,4 Förvaltningens utrustning 0,0 0,0 0,0 0,0 NKS oförutsett 0,0 80,0 80,0 0,0 LSF, IT-investeringar 32,1 144,0 144,0 0,0 LSF, Inventarier, möbler, bilar etc 1,5 16,6 16,6 0,0 Berga naturbruksgymnasium 0,0 0,5 0,5 0,0 Övriga ospecificerade ojbekt 0,0 0,0 0,0 0,0 Totalt investeringar 1 885, , ,6 85,7 SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar (avdelning NKS Bygg) har under perioden i huvudsak gjort investeringar i fastighet inom OPSavtalet. Prognosavvikelsen mot budget för fastighetsinvesteringen som ligger utanför OPS avtalet på 92,7 mkr förklaras främst av anslutningskostnader för el, vatten/avlopp och fjärrvärme/fjärrkyla och av tilläggsavtal i Nya Karolinska Solna-anläggningen enligt fullmäktigebeslut. NKS Bygg har erhållit en utökad investeringsbudget på 152,1 mkr för de tilläggsavtal som beslutades i mars månad. Efter den avbrutna IKT-upphandlingen har investeringsutgiften förskjutits framåt i tiden i och med att det fortsatta upphandlingsarbetet delades upp i ett antal delområden.

10 8 (8) Övriga LSF:s anskaffningar under perioden avser i huvudsak ITutrustningar. Prognosen för övriga LSF ligger i linje med budget. 2. Ledningens åtgärder Ledningen planerar inga särskilda åtgärder mot bakgrund av den prognos som lämnas. Toivo Heinsoo Landstingsdirektör Gunnel Forsberg Ekonomidirektör