Månadsrapport rörande ekonomisk ställning mm för kulturnämnden februari, mars och april 2011

Transkript

1 KUN p 4 Enheten för administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /391 Handläggare: Monica Lagergren Anders Lundmark Månadsrapport rörande ekonomisk ställning mm för kulturnämnden februari, mars och april 1 Förslag till beslut Kulturnämnden föreslås besluta att fastställa kulturnämndens resultatrapport för februari enligt förvaltningens förslag. att fastställa kulturnämndens kvartalsrapport för mars enligt förvaltningens förslag. att fastställa kulturnämndens resultatrapport för april enligt förvaltningens förslag. 2 Bakgrund Enligt anvisningar från landstingsstyrelsens förvaltning (LSF) ska nämnder och bolag följa upp landstingsfullmäktiges beslut om budget för i månadsrapport som upprättas med hjälp av mall för textkommentar. Vidare ska månadsboksluten behandlas i respektive nämnd/styrelse. Om nämnden fastställer månadsboksluten efter att förvaltningen lämnat månadsrapporten till LSF, ska nämnden behandla månadsbokslutet vid närmast följande ordinarie sammanträde. Den senaste resultatrapporten som nämnden har att ta ställning till baseras på resultatet per den 30 april. Enligt landstingsgemensamma anvisningar har det beslutats att förenklade resultatrapporter ska inlämnas för månaderna februari, april, maj, augusti, Bilaga Kulturnämndens resultatrapport för februari Kulturnämndens kvartalsrapport för mars Kulturnämndens resultatrapport för april Stockholms läns landsting Telefon: Orgnr: Kulturförvaltningen Fax: Box 38204, Stockholm E-post: registrator@kultur.sll.se

2 2 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /391 oktober samt november. Kvartalsrapporter upprättas per och Kvartalsrapporterna motsvarar i omfattning tidigare års månadsbokslut och ska rapporteras till landstingsstyrelsen. Kulturnämndens utfall för februari och mars har rapporterats enligt landstingets tidplan. Utfallet för april rapporterades den 16 maj, resultatrapport samt årsprognos rapporterades den 18 maj. Kulturnämnden kommer således att ta ställning till resultatrapporter och kvartalsrapporten efter att förvaltningen lämnat rapporten till LSF. 3 Månadsbokslut och årsprognos Efter att förvaltningen gjort vissa periodiseringar av beslutade men ej utbetalda stöd visar kulturnämnden överskott på 1,7 mnkr i den löpande bokföringen för perioden april. Tabell: Resultat per den 30 april och prognos för helår (belopp i mnkr) Verksamhet Belopp i mnkr Budget brutto- Kostnad* Resultat Resultat Stöd till Regional kulturverksamhet 209,6 0,4 Stöd till föreningsliv 47,4 Stöd till folkbildning 90,4 Konstverksamhet 4,2 0,1 Kultur i Vården 14,3 SLIF 3,7 0,2 Förvaltningskontor o gem kostnader 24,2 1,0 0,2 Disponibelt utrymme 0,1 Summa 393,9 1,7 0,2 *) Bruttobudgeten balanseras av budgeterade intäkter om 393,9 mnkr varav landstingsbidrag 376,3 mnkr, statsbidrag 7,1 mnkr, EU-bidrag 3,9 och övriga intäkter 6,6 mnkr. Stöd till Regional kulturverksamhet redovisar ett överskott på 0,4 mnkr för perioden. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Stöd till föreningsliv redovisar ett nollresultat för perioden. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Stöd till folkbildning redovisar ett nollresultat för perioden. Den slutliga kostnaden för års interkommunala ersättning till folkhögskoleutbildning kan inte avläsas förrän efter årsbokslutet.

3 3 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /391 Konstverksamheten redovisar ett överskott på 0,1 mnkr för perioden. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Kultur i Vården redovisar ett nollresultat för perioden. För helåret prognostiseras ett nollresultat. SLIF-kansliet redovisar för perioden ett överskott om 0,2 mnkr. För helåret beräknas ett nollresultat. Överskottet på 1 mnkr för Förvaltningskontoret och gemensamma kostnader hänförs bl.a. till ännu ej avslutade administrativa utvecklingsprojekt (inkl IT) samt vakanser. För helåret prognostiseras ett överskott på 0,2 mnkr, i enlighet med budgeterat resultat för året. I års budget avsatte kulturnämnden 0,1 mnkr i Disponibla medel. Per den 30 april hade inga medel använts. De avsatta medlen beräknas användas under året. 4 Ändrade statbidrag För de sju länsfunktionerna utgår det statligt stöd. Regionbiblioteket och Länsmuseet får sina statsbidrag direkt från Kulturrådet. Övriga statliga medel betalas ut av Kulturrådet och Svenska filminstitutet SFI (avser Film Stockholm) till kulturförvaltningen som i förekommande fall vidareförmedlar medlen till berörda externa organisationer. Jämfört med 2010 har det statliga stödet ändrats enligt följande. 4.1 Film Stockholm 2010 höjdes stödet från Svenska filminstitutet (SFI) från kr till kr. I år har stödet från SFI sänkts med kr till kr. uppgår kulturnämndens stöd till Film Stockholm till kr. 4.2 Mångkulturkonsulenten Från början var Kulturrådets stöd till Mångkulturkonsulenten kr om året sänktes statsbidraget till kr och 2010 till kr. I år har statsbidraget sänkts med ytterligare kr till kr. Totalt har statsbidraget sålunda sänkts med nära en tredjedel på tre år. Kulturrådet har inte givit någon förklaring till sänkningen.

4 4 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /391 uppgår kulturnämndens stöd till Mångkulturkonsulenten till kr. 4.3 Länsmusiken Länsmusiken fick 2010 totalt kr i statsbidrag från Kulturrådet fördelat på kr för regional musikverksamhet (Länsmusik), kr för Early Music Live samt ett tillfälligt utvecklingsbidrag om kr för att utveckla en professionell körscen. har Kulturrådet fastställt ett statsbidrag på kr, d v s kr mer än föregående år. I och med att 2010 års utvecklingsbidrag växlats in i det ordinarie statsbidraget finns det goda förhoppningar om att det ordinarie statsbidraget permanentas på den högre nivån kommande år. uppgår kulturnämndens stöd till Länsmusiken till kr. 4.4 Länshenslöjdskonsulenterna Nämnden för hemslöjdsfrågors (NFH) statsbidrag till Länshemslöjdskonsulenterna är oförändrat för jämfört med föregående år och uppgår till kr. uppgår kulturnämndens stöd till Länshemslöjdskonsulenterna till kr. 4.5 Länsdanskonsulenten Kulturrådets statsbidrag till den regionala danskonsulenten är oförändrat jämfört med 2010, d v s kr. uppgår kulturnämndens stöd till Länsdanskonsulenten till kr. Hans Ullström

5 Resultatrapport Förenklad månadsrapport Förenklad månadsrapport februari 1 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) I februaris månads bokslut redovisar kulturnämnden ett resultat om 765 tkr, för helåret prognostiseras ett överskott om 200 tkr. Vid en jämförelse mellan utfallet t o m februari och periodiserad budget kan konstateras att utfallet överstiger den periodiserade budgeten med 665 tkr. Avvikelsen mot periodiserad budget beror huvudsakligen på att en mindre del av budgeten för verksamhetsstöd har förbrukats än vad som budgeterats för perioden. 2 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) Ingen väsentlig avvikelse mot årsbudget prognostiseras. För helåret prognostiseras ett överskott på 200 tkr i enlighet med landstingsfullmäktiges beslut om resultatkrav på 200 tkr. Hans Ullström Förvaltningschef 1 (1)

6 Kvartalsrapport Mars månad Kulturförvaltningens kvartalsrapport för kvartal 1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 SAMMANFATTNING AV KVARTALSRAPPORT UPPFÖLJNING AV HUVUDMÅL VERKSAMHETENS OMFATTNING OCH INNEHÅLL VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR VERKSAMHETENS EKONOMISKA RESULTAT KVARTALETS RESULTAT OCH PROGNOS Avvikelse mot periodiserad budget avvikelse mot årsbudget Personal INVESTERINGAR ANALYS OCH EVENTUELLA RISKFAKTORER LEDNINGENS ÅTGÄRDER LANDSTINGETS FINANSPOLICY STYRELSEBEHANDLING... 5

7 Kvartalsrapport Mars månad 1 Sammanfattning av kvartalsrapport 20 Resultat förvaltning/bolag (Mkr) ,8 1,4 0 0,8 0,4 0,9 1,7 2,9 1,9-2 1,6 4,1 3,5 4,6-0, jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 2010 Periodiserad budget Månadens prognos Föregående månads prognos I mars månadsbokslut redovisar kulturnämnden ett överskott om 2,8 mnkr. För helåret prognostiseras ett överskott om 0,2 mnkr, vilket är detsamma som budgeterats för året. 2 Uppföljning av huvudmål Utifrån SLL:s huvudmål angående tillgänglighet, tillförlitlighet samt ekonomi i balans, ska relevanta verksamhetsmål redovisas. För kulturnämnden är huvudmålet ekonomi i balans relevant. SLL huvudmål Ekonomi i balans Dimension/parameter Utfall 03 Mål Bokslut 2010 Förvaltningen prognosticerar 2,8 0,2 0,2-0,3 ett överskott om 0,2 mnkr för helåret 3 Verksamhetens omfattning och innehåll 3.1 Verksamhetsförändringar Kulturnämndens landstingsbidrag för uppgår till 376,3 mnkr, vilket innebär en ökning på 5 mnkr jämfört med 2010 års budget. Den totala omsättningen beräknas bli ca 394 mnkr. I planen för de två nästkommande åren efter ökar kulturnämndens landstingsbidrag till 383,8 mnkr för 2012 och till 394,2 mnkr för Nämnden beräknas kunna uppfylla målet att minst 70 procent av de externa stöden ska nå målgruppen barn och unga. Kulturnämnden kommer att utreda möjligheterna till samverkan med kommunerna och hoppas även att kunna inleda en ökad samverkan under det närmaste året för att de samlade 1

8 Kvartalsrapport Mars månad offentliga satsningarna på kultur i ökad utsträckning ska kunna bidra till att utveckla stockholmsregionen i enlighet med RUFS Inom konstverksamheten fortsätter arbetet med den konstnärliga gestaltningen inom Nya Karolinska Solna i samverkan med NKS-förvaltningen. Konstanslaget är på totalt 118 mnkr fördelat på drygt 49 mnkr till fast/platsanknuten konst som projektbolaget finansierar och knappt 70 mnkr som landstinget finansierar och som går till den lösa konsten. Den lösa konsten måste köpas in kontinuerligt under åren fram till då sjukhuset ska stå klart. 4 Verksamhetens ekonomiska resultat Resultaträkning (Mkr) Förändr Periodens budget Avvik Landstingsbidrag Statsbidrag Övriga intäkter Verksamhetens intäkter Personalkostnader Lämnade bidrag Övriga kostnader Verksamhetens kostnader Avskrivningar Finansnetto Resultat Budget Avvik Bokslut Kvartalets resultat och prognos Kulturförvaltningens resultatutfall för perioden januari till mars är ett överskott på 2,8 mnkr. Vid en jämförelse mellan utfallet t o m mars och periodiserad budget kan konstateras att utfallet överstiger den periodiserade budgeten med 2,8 mnkr. Det månatliga resultatet är 2 mnkr bättre än motsvarande period föregående år. Avvikelsen mot periodiserad budget förklaras huvudsakligen av att en mindre del av Stöd till regional kulturverksamhet betalats ut än vad som budgeterats för perioden, samt av ett överskott inom förvaltningskontoret. För helåret prognostiseras ett överskott på 0,2 mnkr vilket är detsamma som budgeterats för året. I slutlig budget för 2010 har landstingsfullmäktige fastställt ett resultatkrav för alla nämnder och styrelser. För kulturnämndens del uppgår resultatkravet till 0,2 mnkr. 2

9 Kvartalsrapport Mars månad Avvikelse mot periodiserad budget Intäkt Avvikelse Ack utfallperiodbudget Kostnad Avvikelse Ack utfallperiodbudget Resultat Avvikelse Ack utfallperiodbudget Beslut av LF/LS/ HSN (Belopp) Textkommentar Stöd till regional kulturverksamhet 2,0 2,0 Nej Förvaltningskontor 0,6 0,6 nej Ev ej analyserad restpost 0,2 0,2 S:a avvikelse 2,8 2,8 Intäkterna för kvartal ett är i stort sett desamma som budgeterats för perioden. Kostnaderna är något lägre inom Stöd till regional kulturverksamhet och Förvaltningskontor, än vad som budgeterats för perioden avvikelse mot årsbudget Intäkt Avvikelse prognosbudget Kostnad Avvikelse prognos- budget Resultat Avvikelse prognosbudget Beslut av LF/LS/ HSN (Belopp) Textkommentar Personalkostnader, statsbidrag utv anställda 0,7-0,7 Nej Statsbidrag Blåsarsomfonikerna 1,3-1,3 Nej Ev ej analyserad restpost 0,1-0,1 S:a avvikelse 2,1-2,1 Intäkterna för helåret prognostiseras bli cirka 2,1 mnkr mer än budgeterat. Personalkostnaderna ökar något då konstenheten samt Film Stockholm kommer att ha ca sju personer anställda i nystartsjobb som delvis bekostas av statsbidrag från arbetsförmedlingen och delvis av landstingsstyrelsens förvaltning. Blåsarsymfonikerna får under året ett statsbidrag som är 1,3 mnkr högre än budgeterat. Helårsresultatet för beräknas bli 0,2 mnkr, vilket är detsamma som budgeterats för perioden Personal Bemanningskostnader (Mkr) Förändr Periodens budget Avvik Summa personalkostnader varav förändring sem- och löneskuld varav lönekostnad varav pensionskostnad Inhyrd personal Summa bemanningskostnad Sjukfrånvaromått Förändr -enh Budget Avvik -enh Procentuell sjukfrånvaro Budget Avvik 3

10 Kvartalsrapport Mars månad Personalkostnaderna för första kvartalet är i stort sett desamma som budgeterats för perioden. Kulturförvaltningen använder sig inte av inhyrd personal. Lönekostnaderna, vilka utgör den största delkomponenten av personalkostnaderna, förväntas öka med 3,8, dvs 0,8 mnkr mkr jämfört med årsbokslut Detta främst beroende på att förvaltningen kommer ha fler utvecklingsanställda under än föregående år. Diagram helårsarbete Extratid ingår inte i ett budgeterat helårsarbete ,34 6,9 0,3 5, , , Ack budget Ack prognos Ack budget Närvaro Frånvaro Helåarsarb närvaro/frånvaro budget Extratid Helårsarbete närvaro/frånvaro exkl extratid Förändr Budget Totalt helårsarbete LF/LS/HSN beslut (Ja/Nej) Bokslut 2010 Antalet helårsarbetare under året beräknas bli minst en mer än budgeterat antal, då konstenheten och Film Sthlm kommer att ha utvecklingsanställda under året, samtidigt som två vakanta tjänster inom förvaltningskontoret påverkar första halvan av. 4

11 Kvartalsrapport Mars månad 4.2 Investeringar Investeringar (Mkr) 1103 Nuvarande status Objekt 1 Objekt 2 etc. Övriga ospecificerade ojbekt 0,1 ja Budget LF Totalt investeringar 0,1 0 Förvaltningen har under det första kvartalet ännu inte påbörjat de budgeterade investeringarna i datorer och servrar. Budgeten för investeringarna är 0,1 mnkr och för helåret prognostiseras denna summa användas. 4.3 Analys och eventuella riskfaktorer Kostnaden för interkommunal ersättning till folkhögskoleutbildning var under 2010 ca 1 mnkr högre än budgeterat. I kulturnämndens budget för finns 14,1 mnkr avsatt för interkommunala ersättningar till folkhögskolor. Den slutliga kostnaden för interkommunal ersättning för folkhögskoleutbildning är osäker och kan inte avläsas förrän efter årsbokslutet. Riskfaktorer Förklarande kommentar Skattat belopp Mkr Ingår i prognos? Ja/Nej/Delvis Interkommunal ersättning Sökt ersättning kan bli större än budgeterat för perioden? nej 5 Ledningens åtgärder För närvarande är inga åtgärder aktuella. 6 Landstingets finanspolicy Kulturnämnden följer den fastställda finanspolicyn för Stockholms läns landsting. 7 Nämndbehandling Kvartalsrapporten för mars månad är nämndbehandlas den 24 maj. Hans Ullström Förvaltningschef 5

12 Resultatrapport Förenklad månadsrapport FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT april 1 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) Ge en huvudsaklig förklaring till eventuell avvikelse mot periodbudget. Intäkt Avvikelse Ack utfallperiodbudget Kostnad Avvikelse Ack utfallperiodbudget Resultat Avvikelse Ack utfallperiodbudget Beslut av LF/LS/ HSN (Belopp) Textkommentar Förvaltningskontoret vakans, IT-projekt 1,0 1,0 nej SLIF 0,2 0,2 nej Ej utbetalt stöd 0,4 0,4 nej Konstverksamheten 0,1 0,1 nej Ränteintäkter 0,1 0,1 nej Ev ej analyserad restpost -0,2 0,1-0,1 nej S:a avvikelse -0,1 1,8 1,7 Intäkterna per den 30 april är i stort sett desamma som budgeterats för perioden. Kostnaderna är något lägre inom Stöd till regional kulturverksamhet och Förvaltningskontor, än vad som budgeterats för perioden. 2 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) Ge en huvudsaklig förklaring till eventuell prognosavvikelse mot helårsbudget. Intäkt Avvikelse prognosbudget Kostnad Avvikelse prognos- budget Resultat Avvikelse prognosbudget Beslut av LF/LS/ HSN (Belopp) Textkommentar Statsbidrag länsmusiken 1,1-1,1 nej Statsbidrag utvecklingsanställda 0,5 0,5 nej Löneersättningar LSF 0,5 0,5 nej Ökade löneskostnader, se ovan -1,0-1,0 nej nej nej Ev ej analyserad restpost S:a avvikelse 2,1-2,1 Intäkterna för helåret prognostiseras bli cirka 2,1 mnkr mer än budgeterat. Personalkostnaderna ökar något då konstenheten samt Film Stockholm kommer att ha ca sju personer anställda i nystartsjobb som delvis bekostas av statsbidrag från arbetsförmedlingen och delvis av landstingsstyrelsens förvaltning. Länsmusiken får under året ett statsbidrag som är drygt en mnkr högre än budgeterat. Helårsresultatet för beräknas bli 0,2 mnkr, vilket är detsamma som budgeterats för perioden. 1 (2)

13 Resultatrapport Förenklad månadsrapport Hans Ullström Förvaltningschef 2 (2)