MÅNADSRAPPORT 2013 MAJ

Transkript

1 MÅNADSRAPPORT

2 Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget. Grafen nedan visar landstingets ackumulerade resultat före finansnetto för aktuell period 2013, helår 2012 samt budget I utfallet 2012 är engångsposter exkluderade (avser huvudsakligen återbetalning av premier från AFA). Resultatet efter finansnetto visar ett underskott på 240 mkr, vilket till största del beror på ändrad diskonteringsränta på pensionsskuld. Verksamhetens nettokostnad har ökat med 32 mkr (1,2 %). Nettokostnaderna är 16 mkr bättre än budget. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 34 mkr (1,2 %) jämfört med 2012, vilket är 33 mkr bättre än budget. 1

3 Resultaträkning (mkr) Ack utfall Ack Utfall Avv utfall - budget Förändring Verksamhetens intäkter ,0% Verksamhetens kostnader* varav personalkostnader ,0% varav övriga kostnader ,2% varav avskrivningar Verksamhetens nettokostnad*** ,2% Skatteintäkter** Generella statsbidrag och ,2% utjämning Resultat före finansiella poster mkr Finansiella intäkter Finansiella kostnader varav ändrad diskonteringsränta på pensionsskuld -241 Periodens resultat mkr *minskade kostnader 2013 pga övergång av hemsjukvård **minskade skatteintäkter 2013 pga skatteväxling hemsjukvård ***Ökningen av nettokostnaden är 1,2%. Om skatteväxlingen av hemsjukvård exkluderas är ökningen mellan åren 2,3%. Övergång hemsjukvård Från den 1 februari har hemsjukvården i Norrbotten skatteväxlats över till kommunerna. Underlaget för skatteväxling var 123 mkr. Övergången innebär att landstinget har en lägre kostnad för ersättning inom vårdvalet, personal, hjälpmedel och övriga kostnader på cirka 10 mkr per månad i jämförelse med föregående år. Av dessa är kostnaden för personal cirka 4 mkr. Denna övergång av verksamhet påverkar jämförelsen med utfall föregående år. Personalkostnader Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har ökat med 37 mkr i jämförelse med motsvarande period föregående år. Om avtalsmässiga löneförändringar exkluderas har kostnaden ökat med 17 mkr. Övertidskostnaden uppgår till 85 mkr, en ökning med 8 mkr. Kostnaden för timvikarier uppgår till 42 mkr och har ökat med 3 mkr. Kostnaderna för sjuklöner uppgår till 23 mkr och ligger på samma nivå som Antal anställda Under perioden januari-maj har landstinget i genomsnitt haft anställda, en minskning med 35 personer jämfört med samma period föregående år. Division primärvård har minskat med 115 och övriga divisioner har ökat med 80 anställda. Diagrammet nedan visar förändringen av antalet anställda de senaste två åren. Den översta kurvan visar grundbemanningen plus tillfälligt anställda och vi- 2

4 JUNI 2013 karier. Den nedersta kurvan visar grundbemanningen. Antalet tillfälliga och vikarier har mellan den första och sista mätperioden ökat med 170 personer. Antal anställda Totalt (inkl vik o tillf) Grundbemanning Övriga kostnader Övriga kostnader uppgår till mkr och är 17 mkr höge än föregående år (+1,2%). Denna kostnadsutveckling är hänförlig till skatteväxlingen samt minskade kostnader av främst läkemedel. De enskilt största kostnadsposterna framgår av nedanstående sammanställning. Kostnadsutveckling per maj, ,7% Inhyrd personal Riks- och regionsjukvård -0,4% -5,6% Läkemedel mkr Dessa kostnadsposter motsvarar 41% av övriga kostnader

5 Kostnaderna för inhyrd personal uppgår till 75,5 mkr för perioden, en ökning med 7,3 mkr (10,7%). Kostnad inhyrd personal (mkr) Utfall t o m maj 2013 Utfall t o m maj 2012 Förändring Division Diagnostik 0,9 0,4 0,5 Division Medicinska spec 17,3 13,6 3,7 Division Opererande spec 9,9 11,7-1,8 Division Primärvård 34,4 34,4 0 Division Vuxenpsykiatri 13 8,1 4,9 Summa 75,5 68,2 7,3 Kostnaderna för läkemedel är totalt 335 mkr, en minskning med 20 mkr (5,6 %) jämfört med Rekvisitionsläkemedel har ökat med 6 mkr och receptläkemedel minskat med 26 mkr. Riks- och regionsjukvården uppgår till 169,8 mkr för perioden. Det är en kostnadsminskning med 0,7 mkr (0,4%) jämfört med samma period Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Den preliminära utbetalningen av landstingsskatt baseras på uppräkningsfaktorerna som regeringen fastställer i september året före räkenskapsåret. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) gjorde i april en ny bedömning av skatteunderlagsutvecklingen för 2012 och Den senaste bedömningen visar på att de preliminära utbetalningarna för 2013 blir 23 mkr högre för helåret 2013 än vad som fastställts i budgeten. SKL bedömer även att skatteunderlaget för 2012 kommer att bli högre än vad de antog inför bokslutet Det innebär att 10 mkr påverkar resultatet positivt Generella statsbidrag och utjämning visar en positiv budgetavvikelse. Detta beroende på att landstinget får högre inkomstutjämning och statsbidrag för läkemedel än budgeterat. Det preliminära läkemedelsstatsbidraget bedöms till 637 mkr vilket 27 mkr bättre än budget. Av dessa avser 7 mkr Bidraget är preliminärt då ingen överenskommelse finns mellan regeringen och SKL för Kapitalförvaltning Marknadsvärdet på den totala pensionsportföljen uppgår vid månadsskiftet maj/juni till mkr, vilket är 69 mkr högre än vid årsskiftet. Portföljen består av aktier, obligationer och fastränteplaceringar. Den totala värdeförändringen för portföljen hittills i år är plus 3,4 procent, vilket är 0,5 sämre än index. Värdeförändringen på aktier är plus 13,7 procent hittills i år, plus 0,5 på räntebärande papper och plus 1,1 på fastränteplaceringar. 4

6 Likviditet Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bolag uppgick under maj till mkr, vilket är 32 mkr höger än medelsaldot december Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar 672 mkr. Resultat per division Divisionerna redovisar till och med maj ett underskott på 58 mkr vilket är 3 mkr sämre än föregående år, se nedan. Under rubriken gemensamma intäkter och kostnader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna, pensionskostnader samt övriga landstingsgemensamma kostnader (bland annat ITutveckling, projekt och anslag för läkemedel). Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall Avv mot budget Primärvård Opererande specialiteter Medicinska specialiteter Vuxenpsykiatri Diagnostik Folktandvård Kultur och utbildning Service Länsteknik Summa divisioner Politik Gem.personalrelaterade kostnader LD med stab och sekretariat Regional utveckling Gemensamma avskrivningar Gemensamma intäkter och kostnader Verksamhetens nettokostnad Skatter, statsbidrag och finansnetto Resultat