Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016

Transkript

1 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016

2 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning 3,7 % (6,0 %) Skatter och statsbidrag 5,5 % (4,6 %) Årets resultat är positivt och uppgår till 261 mnkr, vilket är 241 mnkr bättre än budgeterat, och 91 mnkr bättre än budget tillsammans med planeringsreserven för framtida utmaningar. År 2015 uppgick resultatet till 103 mnkr justerat för engångsintäkten från AFA Försäkring om 50 mnkr, och budgetavvikelsen var då positiv med 83 mnkr. Arbetet med en ekonomi i balans har pågått under 2016 utifrån handlingsplaner, vilka beslutades av regionstyrelsen och nämnden för samhällsbyggnad under förra våren. Handlingsplanerna syftade till att vända kostnadsutvecklingen hos de förvaltningar som hade ett ekonomiskt underskott år Åtgärderna har fått tydlig effekt. De flesta förvaltningar redovisar resultatförbättringar jämfört med Samtidigt syns en ökning i produktionen, till exempel genom att antalet genomförda besök och operationer har stigit mellan åren. Hälso- och sjukvården redovisar en resultatförbättring om 108 mnkr, men har fortfarande ett negativt resultat, preliminärt om -166 mnkr. Resultatanalys Verksamhetens intäkter uppgår för helår 2016 till mnkr (2 023 mnkr). Detta innebär en ökning från 2015 med 2,5 procent, justerat för jämförelsestörande poster 1. Intäkter för såld vård samt patientavgifter för sjukvård har ökat i år jämfört med Intäkterna för färdigbehandlade patienter och patientavgifterna för tandvård redovisar en minskning. När det gäller utfall för såld vård konstateras att den rörliga debiteringen för somatisk vård nu är i fas enligt den prismodell som förhandlats fram inom Uppsala- Örebro sjukvårdsregion. Det totala utfallet är därmed jämförbart mellan åren och bokföringen uppvisar en ökning av dessa intäkter med 28 mnkr eller 5,4 procent. Verksamhetens kostnader, inkl. avskrivningar, uppgår till mnkr ( mnkr). Ökningen mellan åren är 3,6 procent justerat för jämförelsestörande poster 2. Lönekostnadsökningen är lägre än föregående år och uppgår till 3,7 procent (6,0 procent), vilket bland annat beror på en ekonomiskt sett gynnsammare sommar för hälso- och sjukvården än den under Det är framför allt extra ersättningarna som varit färre, vilket har bidragit till det lägre utfallet. Lönekostnadsökningen består främst av ökade månadslönekostnader och minskade extrakostnader, vilket även det tyder på bättre balans i verksamheternas bemanning än under tidigare perioder. Kostnaderna för inhyrd personal fortsätter att vara lägre än under samma period föregående år (-1,5 procent), och är ett steg i riktningen att bli oberoende av inhyrd personal till 1 januari Utvecklingen i detta arbete följs månadsvis upp av SKL och under kvartal 3 minskade hyrpersonalkostnaderna i fyra landsting/regioner i landet, varav Region Örebro län var en. Övriga tre var Västra Götaland, Värmland och Dalarna. Läkemedel är den kostnadspost inom övriga kostnader som har ökat mest mellan åren, sammantaget med 57 mnkr eller 6,5 procent. Delar av ökningen är att hänföra till smittskyddsläkemedel och fria läkemedel till barn 0-18 år, men även inom ögonsjukvården och : justerat för ökade intäkter avseende trafiken som inte ingick under perioden jan-apr 2015 om -157 mnkr. Matchas med motsvarande belopp i ökade kostnader och har därmed ingen påverkan på resultatet. 2015: justerat för återbetalning från AFA om -50,4 mnkr : justerat för ökade kostnader avseende trafiken om 157 mnkr. Matchas med motsvarande belopp i ökade intäkter. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 2(7)

3 onkologin uppvisas större ökningar. Vårdcentralerna står också för en stor del av ökningen, som visserligen kompenseras till större delen av intäkter via vårdvalssystemet, men som ändå innebär en kostnad för regionorganisationen som helhet. Enligt Socialstyrelsens prognos för perioden väntas kostnaderna för läkemedel, både inom förmånen och för rekvisitionsläkemedel, att öka under prognosperioden. Detta beror bland annat på den växande och åldrande befolkningen, introduktionen av nya, dyra specialläkemedel samt höjda kostnader för nya hepatit C-läkemedel. Överenskommelsen som gjordes i juni mellan SKL och staten avseende 2016 års statsbidrag för läkemedelsförmånerna innebar en ökning mot tidigare budgeterat belopp om 26 mnkr. Köpt somatisk vård är per december 7,5 procent högre än för Köpt psykiatrisk vård har minskat med -9,2 procent, främst avseende rättspsykiatrisk vård. Nettokostnaden för perioden är mnkr (8 153 mnkr) och ökningen mellan åren uppgår till 3,9 procent justerat för jämförelsestörande poster 3. Nettokostnadsökningstakten har under året varit lägre och låg per november på 2,7 procent. Att den har ökat i december beror på övergången till komponentredovisning av fastigheter som skedde i december 2015, och som då påverkade resultatet positivt med totalt 47 mnkr. Per december i år är denna effekt på resultatet 22 mnkr. Se avsnittet Investeringar för vidare information. Nettokostnadens andel av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgår till 98,2 procent (99,1 procent). Skatteintäkterna uppgår till mnkr per december, vilket innebär en ökning mot föregående år med 4,8 procent. Generella statsbidrag och utjämning har ökat med 7,9 procent, till mnkr. Den höga ökningen är delvis en följd av bidraget för flyktingsituationen om 44 mnkr som periodiserades till att användas under 2016, regeringens resursförstärkning för hälso- och sjukvård som uppgår till 30 mnkr för helåret, samt tidigare nämnda nya avtal för läkemedelsförmånerna för Sammantaget är ökningen för skatter och statsbidrag 5,5 procent jämfört med samma period föregående år. Den sammantagna budgeterade ökningen uppgår till 5,7 procent, där skatterna var budgeterade att öka något mer än vad som blev utfallet för Finansnettot per december är 23 mnkr högre än i fjol och uppgår till 106 mnkr. Förbättringen beror på att regionorganisationen under årets fyra sista månader sålde innehavet i SEB fonder till en total reavinst om 59 mnkr. Försäljningen var en följd av byte till fonder med lägre koldioxidavtryck, vilka strävar till att åstadkomma detta genom att bland annat aktivt undvika utsläppstunga sektorer och bolag. Regionorganisationens resultat för helår 2016 visar ett överskott om 261 mnkr (153 mnkr) och motsvarar 3,0 procent av skatter och statsbidrag, vilket överstiger regionorganisationens mål om 2,0 procent. Investeringar Materiella investeringar (byggnader och inventarier) har under året gjorts med 538 mnkr (544 mnkr). I år har inga immateriella eller finansiella investeringar gjorts (1 mnkr respektive 84 mnkr år 2015). Årets totala investeringsbudget uppgår till mnkr, inklusive överföring av investeringsmedel från tidigare års budget om 568 mnkr. Att investeringstakten ligger efter budgeterad nivå beror främst på att flera byggnadsprojekt har skjutits framåt i tiden och att de nu befinner sig i planerings- och projekteringsfasen. I december 2015 övergick regionorganisationen till komponentavskrivning av fastigheter. Detta gav då en positiv effekt på resultatet i form av sänkta avskrivningskostnader på grund av ändrade avskrivningstider, samt minskade underhållskostnader på grund av aktivering av långtidsplanerat underhåll, totalt 47 mnkr. I år slutsummeras den positiva effekten på resultatet till 22 mnkr : justerat för återbetalning från AFA om -50,4 mnkr. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 3(7)

4 Likviditet och övriga finansiella tillgångar Tillgängliga likvida medel 4 uppgår till 671 mnkr. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från regionorganisationens hel- eller delägda företag uppgår likviditeten till 805 mnkr, vilket innebär en minskning med 40 mnkr sedan årsskiftet. Den budgeterade investeringen i pensionsmedelsförvaltningen om 235 mnkr har verkställts i sin helhet per december. Totalt uppgår bokfört värde till mnkr inklusive återinvesterad avkastning, medan marknadsvärdet uppgår till mnkr. Pensionsportföljen mnkr Placerat t o m 2015 (bokf) Placerat enligt budget Återinvesterad reavinst, utdelning 118 Totalt placerat (bokfört) Marknadsvärde Övervärde 159 % avkastning ,4% Kvar att placera Likviditet Tillgängliga likvida medel 671 In-/utlåning koncernbolag 134 % avkastning fonder ,1% Total likviditet Bestående av likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 4(7)

5 Utveckling av nettokostnader respektive skatteintäkter och generella bidrag (Jämfört med föregående år, justerat för jämförelsestörande poster) Lönekostnadsutveckling (Jämfört med föregående år, justerat för jämförelsestörande poster) Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 5(7)

6 Resultaträkning (mnkr) Budget Redovisning Avvikelse Redovisning Verksamheten intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader ÅRETS RESULTAT Jämförelsestörande poster Återbetalning av premier AFA Försäkring -50 ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Balansräkning (mnkr) Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital därav årets resultat Avsättningar Avsättning för pensioner Övriga avsättningar 0 28 Summa avsättningar Skulder Långfristig skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 6(7)

7 Investeringar (mnkr) Budget Redovisning Redovisning Immateriella Byggnader Inventarier Finansiella Totalt Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Resultat förändring REGIONFULLMÄKTIGE 0,8 1,9-1,1 REGIONSTYRELSEN -106,5-212,5 106,0 varav - Regionstyrelsen och regionkansliet 27,7 39,6-11,9 - Hälsovalsenheten 0,0 6,4-6,4 - Tandvårdsenheten 0,2 0,3-0,1 - Regionservice 20,8 19,0 1,8 - Hälso- och sjukvårdsförvaltningen -166,2-274,2 108,0 - Folktandvården 11,0-3,6 14,6 NÄMND FÖR SAMHÄLLSBYGGNAD 4,2-1,1 5,3 NÄMND FÖR REGIONAL TILLVÄXT 4,0 3,1 0,9 GEMENSAM NÄMND FÖR FÖRETAGSHÄLSOVÅRD OCH TOLKFÖRMEDLING 5,5 0,5 5,0 SUMMA VERKSAMHETER -92,0-208,1 116,1 REGIONGEMENSAMT 353,2 361,4-8,2 TOTALT 261,2 153,3 107,9 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterde år Regiongemensamt är budgeterat till 20,2 mnkr. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 7(7)