Information om preliminär bokslutrapport 2017

Transkript

1 Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret har upprättat en preliminär bokslutsrapport för Ekonomichefen Thomas Sannemalm informerade. Ordförandes sign Justerandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande 292

2 Preliminär Bokslutsrapport December 2017 Resultatet uppgår till 76 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 7 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 215 mkr. Tre av fyra finansiella mål uppnås. 293

3 Preliminär bokslutsrapport Den preliminära bokslutsrapporten omfattar nämnderna samt den gemensamma finansförvaltningen. Syftet med rapporten är att beskriva den aktuella ekonomiska situationen. Resultat och ekonomisk ställning är preliminärt och oreviderat. Rapporten är upprättad av ekonomikontoret. Rapportmottagare är kommunstyrelsen. Resultaträkningen Årets resultat uppgår till 76 mkr vilket är 53 mkr bättre än budget. Resultatet är 14 mkr bättre än prognosen i augusti och 17 mkr bättre än bokslut Nämnderna redovisar ett sammanlagt överskott med 7 mkr. Det är endast kommunstyrelsen som visar överskott av de större nämnderna. Socialnämnden, Samhällsbyggnadsnämnden, Kultur o Fritidsnämnden samt Barn o utbildningsnämnden redovisar samtliga underskott. Som jämförelse prognostiserade nämnderna ett överskott med 14 mkr i delårsrapport augusti. Skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till mkr vilket är 28 mkr bättre än budget. Centralt budgeterade medel avseende pensioner, arbetsgivaravgifter och avsatta lönemedel ger ett överskott på 7 mkr. Finansnettot uppgår till en nettointäkt på 9 mkr, främst beroende på en erhållen och budgeterad utdelning på 11 mkr från Fastighets AB Vänersborg. Utfallet är 11 mkr bättre än budget, beroende på lägre räntekostnader samt på en erhållen utdelning från kommuninvest. Budgetavvikelsen på räntekostnader beror på att investeringar och upplåning inte skett i planerad omfattning. Balansräkningen Vid årets ingång var den långfristiga låneskulden 173 mkr och den totala skulden 758 mkr. Vid årets slut är låneskulden 185 mkr och den totala skulden uppgår till 866 mkr. Eget kapital uppgår till mkr och soliditeten uppgår till 51 %, en minskning med 1 procentenhet jämfört med Ansvarsförbindelsen för pensionsåtagande som inte är skuldförd, uppgår i bokslutet till 754 mkr. Det är en minskning med 37 mkr jämfört med föregående år. Resultaträkning Bokslut Dec Budget Budget Mkr avvikelse Nettodriftskostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter och gen. statsbidrag Finansnetto Periodens resultat Resultatutveckling per månad, Mkr Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt NovDec Balansräkning Bokslut Dec Budget Mkr Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar S:a tillgångar Eget kapital Avsättningar Långfristiga lån Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder S:a skulder S:a eget kapital, avsättningar & skulder Ansvarsförbindelser: Ej skuldförda pensionsåtag Övr ansvarsförbindelser Balansbudgeten för 2017 är justerad efter bokslut 1 294

4 Investeringar Investeringarna för kommunen uppgår till 215 mkr, av dessa avser 111 mkr fastighetsinvesteringar, 63 mkr VA, vägar, park och renhållning, 20 mkr exploatering och 21 mkr inventarier. De största investeringarna är Va längs vänerkusten 32 mkr och Kommunhuset 27 mkr. Övriga större investeringar är Produktionskök Mariedalsskolan 16 mkr, Rapsvägen gruppbostad 8 mkr, Holmängen bostäder 13 mkr och Va-sanering Östra vägen 8 mkr Likviditetsutveckling per månad, % Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Avstämning finansiella mål Tre av fyra finansiella mål nås enligt utfallet i december: Periodens resultat av skatter och generella statsbidrag uppgår till 3 %. Mål: >1 %. Kassalikviditeten uppgår till 67 %. Mål: >50 %. Soliditeten är 51 %. Mål: >52 % Soliditetsutveckling per månad % Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Årets investeringar (exkl exploatering och VA/renhållning) ska finansieras inom ramen för avskrivningar och årets resultat uppgår till 101 %. Mål: >100 % Finansrapport Låneportföljens sammansättning Ränte- och finansieringsrisken i kommunens låneportfölj ligger inom de ramar som anges i finanspolicyn. Mkr S:a Räntebindning Räntebindning i % 49% 38% 14% 100% Kreditbindning Kreditbindning i % 34% 12% 27% 27% 100% Genomsnittsräntan i aktuell portfölj är 2,60 % Genomförda affärer Inga genomförda affärer i december 2 295

5 Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Budget- Netto- Budget Bokslutsnetto avvikelse December 2017 budget avvikelse netto 2017 dec Byggnadsnämnden Kommunfullmäktige Miljö- & hälsoskyddsnämnden Revisionen Valnämnden Överförmyndarnämnden Summa Barn & utbildningsnämnden - Nämnd och administration Barnomsorg Grundskola/Särskola Summa Kommunstyrelsen - Styrelsen Kommunledning Räddningstjänst/försäkringar Gymnasium Komvux Summa Kultur- och fritidsnämnden - Nämnd, Bibliotek & Kultur Arena o Fritid Musik och ungdom Summa Samhällsbyggnadsnämnden Skattebaserad verksamhet - Nämnd och administration Gator och vägar, Park m m Fastighetsenheten Städ-/Kost-/Serviceenheter Taxebaserad verksamhet - Renhållningsverk VA-verksamhet Summa Socialnämnden - Nämnd och administration Vård och omsorg Individ- och familjeomsorg Omsorg om funktionshindrade AMA Summa S:a nämndsverksamhet

6 Nyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal utbetalda löner, år Antal utbetalda löner, år Antal utbetalda löner, år Sjukfrånvarotimmar i % av tillgänglig arbetstid Kommunen totalt, år ,4 8,7 8,1 7,3 7,5 6,3 5,2 6,4 8,3 7,8 8,0 7,7 Kommunen totalt, år ,0 10,2 9,0 8,6 7,8 6,9 6,2 6,6 7,8 8,9 9,3 9,4 Kommunen totalt, år ,3 9,7 8,8 8,4 7,3 6,5 5,6 6,1 8,1 7,9 8,1 8,5 varav kvinnor 10,3 10,6 9,7 9,2 8,2 7,4 6,5 7,0 9,2 8,6 8,9 9,2 män 5,8 6,9 5,9 5,5 4,2 3,7 2,9 3,3 4,7 5,4 5,6 6,1 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kommunen totalt, år Kommunen totalt, år Kommunen totalt, år Antal öppet arbetslösa, kommunen tot Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder, kommunen tot Antal utförda hemtjänsttimmar för personer i eget boende, per vecka År År År Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År År År Antal placeringar i HVB och familjehem den 15:e i månaden År År År hem för vård eller boende (HVB) familjehem Totalt inskrivna i barnomsorg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År År År Totalt inskrivna i skolbarnomsorg den 15:e i månaden, barn 6-13 år År År År Totalt inskrivna i grundskolan den 15:e i månaden År År År