Ekonomisk rapport per

Transkript

1 Ekonomisk rapport per Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till tkr. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på tkr. Nämnderna rapporterar totalt sett en negativ avvikelse på tkr. Redogörelse för nämndernas avvikelser beskrivs under avsnittet nämndernas rapport. Ombudgetering för befolkningsökning har fördelats och uppgår till tkr för kulturnämnden och tkr för socialnämnden. Ur kommunstyrelsens anslag har socialnämnden tillförts tkr för nytt boende och tkr som kompensation med anlednings av förändrad arbetstidslag. Från samma anslag har kulturnämnden tillförts tkr för vuxenutbildning. Avskrivningarna beräknas följa budget. Pensionskostnaderna beräknas i nuläget följa den budget som lagts. PO-påläggen beräknas lämna ett överskott på 600 tkr. Skatteintäkterna lämnar ett underskott på tkr främst till följd av negativa slutavräkningar för år. Prognosen av skatteintäkterna bygger på Sveriges kommuner och landstings senaste beräkningar. Finansnettot beräknas lämna ett överskott på tkr till följd av ränteintäkter från exploateringsverksamheten. Socialnämnden fick i samband med kommunfullmäktiges budgetbeslut inför i uppdrag att följa utvecklingen av kostnaderna för ekonomiskt bistånd. Efter första kvartalet är både kostnader och antalet hushåll som erhåller bidrag i stort sett oförändrade jämfört med samma period. I uppföljningen efter årets första kvartal pekar prognoserna på några större avvikelser. Kommunkansliet föreslår därför att följande åtgärder genomförs. Ytterligare en uppföljning genomförs per sista april där nämnderna uppdras att arbeta fram förslag som minimerar underskotten. Rapporten överlämnas till kommunstyrelsens presidium den 29 maj. Socialnämnden prognostiserar en negativ avvikelse för institutionsplaceringar av ungdomar, - ca tkr. Med anledning av denna prognos kommer kommunkansliet att utreda om andra alternativ till beslutade placeringar finns i syfte att minska kostnaderna. Vidare föreslås att anslaget för ungdomssatsningar tkr delas och tkr avsätts för att minska underskottet och 500 tkr avsätts till sommaraktiviteter för ungdomar samt att tkr tilläggsbudgeteras till kommunstyrelsen i avvaktan på att utredningen rapporterats. Kulturnämnden avser också att hos myndigheten för skolutveckling söka pengar till ett samverkansprojekt mellan skola, socialtjänst och polis runt barn som far illa. Prognosen för befolkningstillväxten och de demografiska förändringarna för innebär en kraftig tillväxt under som nämnderna inte kompenserats för, bl a ökar antalet barn i förskoleålder ökar med ca 130 under året. För att ge socialnämnden och kulturnämnden resurser att klara denna ökning föreslås att de kompenseras med halvårseffekt av års beräknade befolkningsförändring. För kulturnämnden innebär det ett tillägg på tkr och för socialnämnden tkr. Driftbudget Tkr Budget 1) Prognos Kommunstyrelsen Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden Tn balansenheter Miljönämnden Mn, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Sn, balansenhet Övrig verksamhet Finansförvaltning Summa ) Inklusive tilläggsanslag

2 Ekonomisk rapport per Resultaträkning Tkr Verksamhetens nettokostnader Budget Prognos 1) Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter allmän kommunalskatt utjämning och bidrag LSS utjämning Finansiella intäkter pensionsfond övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader -övriga finansiella kostnader Resultat Investeringar Helårsbudgeten inklusive, tilläggsanslag och överförda medel från uppgår till tkr. Investeringarna beräknas i stort sett följa budget och utfallet för första kvartalet är tkr. De skattefinansierade verksamheterna inom tekniska nämnden har ett sammantaget investeringsanslag på tkr. Fastighetsavdelningen kommer under året att påbörja ombyggnaden av kommunhuset. Dessutom finns resurser avsatta för att påbörja byggnationen av en ny förskola i Furulund. Om- och tillbyggnader planeras också på bland annat Stinsgården, Dösjebroskolan och Bullerbyns förskola. Under finns tkr avsatta för utbyggnad av det kommunala vatten- och avloppsnätet. Kulturnämnden kommer under året att göra större investeringar inom IT-verksamheten samt i inventarier och arbetsmiljö inom förskoleverksamheten. Investeringar Tkr Budget Prognos Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Tekniska nämnden, balansenheter Miljönämnden Miljönämnden, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Socialnämnden, balansenhet Summa Finansiella mål I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 97 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 99,1 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 99 % under en rullande fyra års period. Prognosen per innebär att nyckeltalet under en rullande fyra års period hamnar på 98,5 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyra års period. Vid prognostillfället uppgick nyckeltalet för år till 68 % och för fyraårsperioden till 99 %. Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av legat något över nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick per till tkr och vid samma tillfälle var likviditeten tkr. Den främsta anledningen till att likviditeten har förbättrats är att under inledningen flyttades 20 mkr till pensionsportföljen. Den höga resultatnivån tillsammans med en lägre investeringsnivå än planerat under har också bidragit till att likviditetsnivån förbättrats. Personal Inom det kommunala området pågår centrala avtalsdiskussioner som berör ca 50 % av våra anställda, för den andra hälften finns gällande avtal även för. Årets lönerörelse har inte inletts men löneökningar beräknas hamna på 3,5 4,0 % och beräknas täckas av det centralt budgeterad anslaget på tkr för kompensation till nämndernas löneökningar. 3

3 Ekonomisk rapport per Nämndernas rapport Nedan görs en sammanfattning av respektive nämndsrapport. Kommunstyrelsen Helårsprognosen för Kommunstyrelsen förväntas bli tkr. Ekonomi/IT-enheten står för den största delen av överskottet. Näringsliv/Turism prognostiserar ett mindre underskott. Tekniska nämnden Tekniska nämndens skattefinansierade verksamhet visar en negativ avvikelse i helårsprognosen med tkr. Underskottet finns inom räddningstjänsten och beror på att EON inte längre ersätter kommunen då Barsebäcksverket inte är i drift. Tekniska nämndens balansenheter beräknas lämna ett underskott vid årets slut på tkr. Exploateringsprojektet Södervång II (Mellanvången) planerade att avslutas i bokslut men projektet har blivit fördröjt och kommer att avslutas i bokslut. Enligt tidigare inlämnade prognoser beräknas projektet ge ett underskott på tkr. Diskussioner pågår med Räddningstjänsten Syd om effektiviseringar av räddningstjänsten. Miljönämnden Miljönämnden beräknas ge ett överskott på +50 tkr. Överskott finns inom Miljö och Hälsa och är en följd av den nya taxan inom livsmedelstillsynen. Bygglov och fysisk planering beräknas avsluta året med mindre underskott till följd av minskade intäkter och ökade personalkostnader. Den nya organisationen inom bygglovsavdelningen förväntas ge en rationellare handläggning framöver. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på tkr. Skol- och förskoleverksamheten prognostiserar ett underskott på tkr. Underskottet beror tillstor del på att barnantalet inom förskolan överstiger det budgeterade. Gymnasieskolan beräknas redovisa ett underskott på tkr vid årets slut. Den redovisade avvikelsen beror på att verksamhetens budget justerats efter att i flera år ha redovisat överskott. för att komma till rätta med det prognostiserade underskottet inom skol- och förskoleverksamheten kommer att diskuteras och fastställas under april och maj. Extra uppföljningar kommer att genomföras under våren. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en helårsprognos på tkr. Den största delen av underskottet, tkr, återfinns inom individ- och familjeomsorgen. Underskottet beror till stor del på institutionsplacerade barn och unga. Handikappomsorgen prognostiserar ett underskott på tkr. Underskottet är till stor del koncentrerat till externa placeringar. Hemvården redovisar en helårsprognos på 400 tkr bland annat beroende på högre personalkostnader än vad som budgeterats och högre kostnader för utskrivningsklara patienter. Personalkostnaderna tros ha ökat till följd av den nya arbetstidslagen, ett ökat biståndsbehov och hög sjukfrånvaro. Enheterna inom hemvården har fått i uppdrag att lämna åtgärder för att klara budgeten. Extra budgetuppföljning kommer att ske efter april för att återigen analysera sjukfrånvaron, effekterna av arbetstidslagen, ökat biståndsbehov med mera. Hemvårdsenheterna kommer att ha restriktiv vikarietillsättning. Dessutom kommer vikariebankens arbetssätt att utvärderas. 3

4 Ekonomisk rapport per Diagrambilaga LIKVIDITET ib 20-jan 10-feb 28-feb 20-mar 10-apr 30-apr 20-maj 10-jun 30-jun 20-jul 10-aug 31-aug 20-sep 10-okt 30-okt 20-nov 10-dec 31-dec Lönesum m a totalt Lönesumma Ks januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december 5

5 Ekonomisk rapport per Lönesumma Tn Lönesumma M n januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Kn Lönesumma Sn