Uppföljning per

Transkript

1 Uppföljning per Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på Nämnderna rapporterar totalt sett en positiv avvikelse på De största positiva avvikelserna finns inom socialnämnden och tekniska nämndens balansenheter. Ombudgetering för befolkningsökning har fördelats och uppgår till för kulturnämnden och för socialnämnden. De nya principerna för avskrivningar som började praktiseras innebär att avskrivningarna beräknas lämna ett överskott på Prognosen är dock mycket osäker eftersom överskottet beror på när investeringarna verkställs. Skatteintäkterna beräknas följa budget. Prognosen av skatteintäkterna bygger på kommunförbundets senaste beräkningar. I samband med att maskiner och inventarier avyttrade till Räddningstjänsten Syd uppkom en reavinst på Det nya pensionsavtalet KAP-KL gäller från och med och ersätter det tidigare avtalet PFA. Pensionsskulden har i denna uppföljning beräknats utifrån det gamla avtalet. Några beräkningar har ännu inte gjorts utifrån det nya avtalet. KPA:s bedömning är dock att kostnader för pensionsskulden kommer att bli lägre än de tidigare beräkningarna och högre Vid prognostillfället är bedömningen av de finansiella intäkterna något osäker. Det är i nuläget svårt att bedöma om de kommer att nå upp till budget. H E L Å R budget 1 prognos avvikelse Kommunstyrelsen gymnasiepuckel Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden Tekniska nämnden, balansenh Miljönämnden Miljönämnden, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Socialnämnden, balansenhet Övriga poster Lönekompensation och befolkningsökningar Finansförvaltning SUMMA ) Inklusive tilläggsanslag avgår kapkostn ökning pensionsskuld H E L Å R budget prognos avvikelse 1) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter allmän kommunalskatt utjämning och statsbidrag LSS utjämning sysselsättningsstöd Finansiella intäkter pensionsfond övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader pensionsfond övriga finansiella kostnader RESULTAT ÅRETS RESULTAT EXKL FINANSNETTO NETTOKOSTNADER/ SKATTEINTÄKTER 98,7% 97,3% 1)Inklusive tilläggsanslag 2)Enligt kommunförbundets prognos :12 1

2 Uppföljning per Investeringar Utfallet av investeringarna t o m 31 mars är och helårsbudgeten inklusive, tilläggsanslag och överförda medel från uppgår till De skattefinans i- erade verksamheterna inom tekniska nämnden har ett sammantaget investeringsanslag på ungefär , där merparten av anslagen avser åtgärder inom väghållningen. Fastighetsavdelningen kommer under året att avsluta byggnationen av Söderparks förskola i Löddeköpinge. Dessutom påbörjas byggnationen av en ny förskola i Furulund. Byggnationen av ett nytt ridhus beräknas bli slutfört under året. Investeringsanslaget uppgår till Under finns avsatta för utbyggnad av det kommunala vatten- och avloppsnätet. Kulturnämnden kommer under året att göra större investeringar i inventarier till Söderparks förskola och inom IT-verksamheten. Nämnd T O T A L H E L Å R budget utfall budget prognos avvikelse Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Tekniska nämnden, balansenh Miljönämnden Miljönämnden, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Socialnämnden, balansenhet Summa Nämndernas avvikelse Kommunstyrelsen Helårsprognosen för Kommunstyrelsen förväntas bli inklusive gymnasiepuckel och strukturbidrag. Verksamheter som redovisar positiv helårsprognos är IT & analysavdelningen och PA-avdelningen. Med anledning av resultatet av städupphandlingen har en ombudgetering skett. Under en övergångsperiod uppkommer avvecklingskostnader som i dagsläget beräknas till ca Dessa belastar kommunstyrelsens budget. För att finansiera avvecklingskostnaderna minskas kulturnämndens budget med den kostnadsbesparing som uppstår och anslaget överförs till kommunstyrelsen. Detta innebär att avvecklingskostnaderna kommer att vara finansierade på drygt två år och därefter återförs budgetanslaget till kulturnämnden. Tekniska nämnden Tekniska nä mndens skattefinansierade verksamhet visar en negativ avvikelse i helårsprognosen med till följd av högre kostnader än budgeterat för vinterväghållningen. Tekniska nämndens balansenheter beräknas lämna ett överskott vid årets slut på Exploateringsverksamheten beräknas ge ett underskott i förhållande till budget på -148, främst till följd av att Arvidsborgsområdet avslutades redan. Vatten och avlopp beräknas lämna ett överskott på Fastighetsavdelningen prognostiserar ett underskott på 480. Miljönämnden Miljönämnden beräknas ge ett överskott på Överskott finns inom planavdelningen till följd av höga intäkter. 2

3 Uppföljning per Kulturnämnden Kulturnämndens helårsbudget har ökat avseende tilläggsanslag för befolkningsförändringar och överfört resultat med totalt samt för gymnasiepuckeln med Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på Underskott finns inom verksamheten skola och överskott inom verksamheten förskola. Socialnämnden Socialtjänsten har en prognostiserad positiv budgetavvikelse för helåret på En stor del av överskottet är av engångskaraktär och beror på att gruppboende inom psykia t- rin och LSS ännu inte färdigställts. Överskottet finns inom verksamhetsområdet gemensamma funktioner. Handikappomsorgen prognostiserar ett underskott. Finansiella nyckeltal I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 99,4 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 97,3 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 99 % under en rullande fyra års period. Prognosen pekar på att målet inte Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av legat betydligt lägre än under tidigare år. Under januari överfördes till pensionsportföljen. Faktorer som också har påverkat likviditetsnivån är regleringen av riktigt kommer att uppnås utan hamnar kring 99,5 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyraårsperiod. Vid prognostillfället uppgick nyckeltalet för år till 88 % och för fyraårsperioden till 97 %. slutavräkningen på kommunalskatten och utbetalning av den individuella delen för år till KPA. Likviditeten uppgick den 31 mars till Likviditet Personal Årets avtalsrörelse är klar och utfallet ha m- nar kring en genomsnittlig löneökning på 3,0 %. Totalt motsvarar det i kronor Centralt finns budgeterat kompensation för löneökningar motsvarande varför överskottet blir

4 Uppföljning per Nämnderna har i denna uppföljning ännu inte kompenserats för de löneökningar som gäller från den 1 april. Räddningstjänsten och städenheten bedrivs från och med årsskiftet av annan huvudman. Detta innebär att kommunens personalkostnader har minskat. Denna minskning motverkas dock av den tillväxt son sker inom främst kulturnämnden. Kulturnämdens lönekostnader har ökat med ungefär 6 % jämfört med samma period förra året. Löneökningarna svarar för ungefär 3 % av ökningen. Lönesumma totalt januari februari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Ks Lönesumma Tn

5 Uppföljning per Lönesumma Mn Lönesumma Kn Lönesumma Sn