Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

Transkript

1 Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges BNP* 2,9 1,3 0,9 2,7 3,6 3,8 2,9 Sysselsättning, timmar* 2,0 0,7 0,4 0,6 1,4 1,7 0,8 Öppen arbetslöshet, nivå 7,8 8,0 8,0 7,8 7,4 6,8 6,6 Timlön, nationalräkenskaperna 3,2 2,8 2,3 2,8 3,2 3,6 4,0 Timlön, konjunkturlönestatistiken 2,5 3,0 2,5 2,8 3,2 3,6 4,0 Konsumentpris, KPIX 1,1 1,1 0,5 1,1 1,5 1,8 1,9 Konsumentpris, KPI 3,0 0,9 0,0 1,3 2,4 2,9 3,2 Realt skatteunderlag** 2,4 1,9 1,9 1,1 2,1 2,4 1,7 *Kalenderkorrigerad utveckling. ** Korrigerat för regeländringar CIRKULÄR 13:

2 Skatteunderlagstillväxt och bidrag till förändring Ökning i procent och bidrag i procentenheter 2 CIRKULÄR 13:

3 Olika skatteunderlagsprognoser Procentuell förändring SKL, dec ,0 3,6 2,9 4,6 5,5 5,0 16,0 28,5 ESV, dec ,0 3,6 3,2 4,0 4,7 4,5 15,6 26,5 SKL, okt ,1 3,5 2,9 4,6 5,6 5,0 16,0 28,6 Reg, sep ,3 3,9 2,7 4,4 5,2 5,1 16,2 28,5 Regeringens prognos för 2012 och 2013 har fastställts som uppräkningsfaktorer för utbetalning av preliminär skatt. Källa: Ekonomistyrningsverket, regeringen, Sveriges Kommuner och Landsting CIRKULÄR 12:

4 Direktiv antagen utveckling av invånarantalet 4 År Per den 01-nov Förändring Per den Förändring SCB:s prognos 1/11-1/11 31-dec 31/12-31/12 hösten 2013 den 31 dec Direktiv budget 2014 den 1 nov

5 Preliminära skatteintäkter och statsbidrag i miljoner kronor Utfall invånarantal den 1 nov 2013, skatteunderlagsprognos från den Skattesats kronor per skattekrona 21,91 21,91 21,91 21,91 21,91 Antal inv 1 nov året före Skatteintäkter 496,4 499,2 515,8 545,1 566,0 Inkomstutjämningsbidrag 151,9 165,0 170,6 163,2 162,5 Kostnadsutjämning avgift/bidrag -0,4 9,4 7,8 5,6 6,7 Regleringsbidrag/-avgift 6,2 3,2 1,7-2,4-6,2 Strukturbidrag 0,0 1,4 1,4 1,4 1,4 Kostnadsutjämn LSS-verksamhet 37,3 34,6 34,6 34,1 33,7 Delsumma intäkter 691,4 712,8 731,8 747,0 764,0 Slutavräkning 2012, korrigering 0,3 0,0 Slutavräkning ,3 0,0 Slutavräkning ,0-0,5 Delsumma intäkter inkl avräkning 688,4 712,3 731,8 747,0 764,0 Fastighetsavgift 21,2 21,2 21,2 21,2 21,2 Totalt prel skatteint o stb 709,6 733,5 753,0 768,2 785,2 5 Antagen budget av KF juni ,5 718,2 727,7 742,3 Förändring 0,1 15,3 25,3 25,9 Varav invånarantal 13,8 20,5 18,4

6 Risker skatter och statsbidrag 6 Skatteunderlagsutvecklingen 0,1 procents förändring betyder 0,7 mnkr Kostnadsutjämningen ovanlig befolkningsutveckling medför viss osäkerhet när det gäller á-priserna 100 kr/inv i förändring betyder 1,3 mnkr

7 dec -13 f är befolkningsutv enl budget 2014, dec 13 e aktuell bef.utveckling 7

8 8

9 Demografimodeller , tkr 9 Kundmodellen Uppf Summa BUN , , ,5 785, ,0 Soc -670,6 186,3-484,3 517,0 259,0 Summa , , , , ,0 Ackumulerat , Generell demografi 0,5 % -1820,3-1820,3-1820,3 Totalt demografi ,1-518,3-67,3 Ackumulerat ,6

10 Anpassning demografi, generell demografimodell Anpassning (tkr) demografi Underlag Netto- Kap Hyror Nämnd/verksamhet 0,5 procent netto kostnader kostn Kommunövergripande Kommungemensamt 1) 63, , ,5-289, ,2 Verksamhetsgemensamt 96, , ,6-629,6-11,2 Administrativa kontor 261, , ,5-316, ,8 Kost- och städverksamhet 145, , ,5 0, ,8 Serviceenheten 0, , ,5 0,0 0,0 10 Kultur och Fritid 119, , , , ,4 Räddningstjänst 0, , , , ,7 Barn- o utbildn.nämnd 226, , ,5-60,2-574,0 Miljö- o byggnadsnämnd 31, , ,0 0,0-635,0 Äldreomsorg , ,5 Socialnämnd exkl ÄO 592, , ,9-132, ,0 Summa Nämnd/Styrelse 1 537, , , , ,1 ÖSK 283, , , , ,4 Totalt 1 820, , , , ,3

11 Beräknade löneökningar tkr Årslönesumma (inkl ÖSK) nivå den 1 april året före budgetåret Nivåhöjning procent 3,0 3,5 3,5 4,0 Nivåhöjning , , , ,3 Kostnadsökning jan-mars 0, , , ,9 Kostnadsökning april-dec , , , ,2 Ökning semester-och övertidsskuld 1 055, , , ,1 Summa kostnadsökning , , , ,0 Ackumulerad ökning ,0 Ackumulerad ökning ,0

12 Reserverade budgetmedel, tkr Oförutsett för disposition av - Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens arbetsutskott Summa oförutsett Reseverade medel för beräknade ökningar av löne- och personalomkostnader 12 Lönerevision Lönerevision Totalt oförutsett och reserverat för löneökningar

13 Investeringsbudget/-plan underlag ramberäkning Investeringar Budget 2014, plan 2015 års priser (tkr) Förvaltning Kommunövergripande verksamhet Räddningstjänst Socialnämnden ÖSK Hultsfred Summa investeringar Återställning deponi Kejsarkullen Summa investeringar före vindkv Vindkraftverk Summa investeringar Maskiner ÖSK Hultsfred Fordon ÖSK Hultsfred Summa Hultsfreds kommun o ÖSK Nya sopkärl, planering inte klar o annat belopp

14 Sammandrag av driftbudget, ramberäkning Nämnd/S tyrelse Intäkter Kostnader Netto- Förvaltning kostnad Kommunövergripande exkl oförutsett , , ,7 KS oförutsett, tex bredband 0, , ,0 Kultur och Fritid 9 338, , ,4 Räddningstjänst 1 153, , ,1 Barn- o utbildn.nämnd , , ,2 Miljö- o byggnadsnämnd 3 889, , ,2 Socialnämnd , , ,2 Summa Nämnd/Styrelse , , ,8 (exkl oförutsett) ÖSK 0, , ,1 Summa , , ,9 Fortsätter på nästa sida

15 Sammandrag av driftbudget, ramberäkning Intäkter Kostnader Nettokostnad Oförutsett 0, , ,0 Sem och övertidsskuld 0,0 0,0 0,0 Utbetalda pensioner 0, , ,0 Utbet pensionsavgifter 0, , ,0 Övr nyintjän pensionsförmåner 0, , ,0 Arbetsgivaravg m m 0, , ,1 Låg arbg avg ungdom m fl 0, , ,0 Premie avtalsenliga försäkringar 0, , ,0 Avskrivningar 0, , ,0 Avgår: Personalomkostn pålägg 0, , ,5 Kalk kapitalkostnader 0, , ,5 Kapitalkostnader ÖSK ,6 0, ,6 Övriga interna poster , ,5 0,0 Summa , , ,4 Fortsätter från föregående sida

16 16 Analys förändring från budget 2014 till beräknad ram 2015, tusentals kronor Nettokostnader budget ,3 Prisförändringar ,9 Volymförändringar 9 882,2 varav Löneökningar ,6 varav anpassningar demografi Prisförändringar verksamhet 1 548,4 "kundmodell" ,4 ÖSK ,1 "generell modell" ,3 övriga volymförändringar 680,4 avskrivningar 1 005,9 Total förändring ,1 Summa nettokostnader ,4 fastighetsunderhåll ,0 ombudgetering ,6

17 Resultaträkning Skatteunderlag efter SKL:s cirkulär 19 december Antal invånare 1 nov Lönenivå 1/ Befolkningsförändring -8, -181 och Delårs- Beräknad ram Löneökningar %/år 3,0, 3,5, 3,5, 4,0. Bokslut rapport Budget 2 budget plan plan Tusentals kronor Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav demografiförändringar projektintäkter projektkostnader varav pensionskostnader varav avskrivningar Nettokostnader Förändring ack fr o m bokslut Skatter Generella statsbidrag och utjämning Summa skatter och statsbidrag Förändring SKB ack från bokslut Finansiella intäkter Värdeförändring pensionsmedel Finansiella kostnader pensionsskuld Finansiella kostnader Förändring av eget kapital

18 Finansieringsanalys Delårs- Beräknad ram Bokslut rapport Budget budget plan plan Tillförda medel Förändring av eget kapital varav avskrivningar Förändring av avsättningar Resultat av sålda anl.tillg mm Från verksamheten tillförda medel Öknin av långfr sk/statliga invbidrag Minskning långristiga fordringar Ökning av banklån/långfr sk Summa tillförda medel Använda medel Nettoinvesteringar Vindkraft Minskning långfristiga skulder Försäljning inventarier till ÖSK Förvärv av aktier, andelar mm 500 Ökning långfristiga fordringar Förskottering järnväg Summa använda medel Förändring av rörelsekapital

19 Sammanfattad resultaträkning, mnkr Beräknad ram, tkr budget plan plan Nettokostnader före demografi -743,4-763,1-789,7 varav demografiförändringar 1 5,3 0,5 0,6 Nettokostnader efter anpassningar -738,1-762,6-789,1 Skatter o statsbidrag 753,0 768,2 785,2 Finansiellt netto -2,7-3,3-4,7 19 Resultat 12,2 2,3-8,6 Upplåning 25,6 6,1 19,1 Investeringar 45,8 31,6 29,8 plus återställande deponi 10,0 10,0 9,0 1 Alla anpassningsbelopp är ackumulerade från 2015

20 20 Hultsfreds kommuns totala låneskuld i "koncernen" den 31 december, mnkr Hultsfreds kommun 176,8 176,8 ABHB 173,1 175,6 HKIAB 155,7 139,8 Rock City AB 18,5 19,0 Totalt koncernen 524,1 511,2

21 Utveckling låneskuld kommunen, mnkr 21

22 Övergripande finansiella mål Prognos 2013 Budget 2014 Budget 2015 Plan Plan 2017 Ekonomi i balans Årets resultat, mnkr 18,3 12,2 12,2 2,3-8,6 Långfristiga skulder (långa lån), mnkr 176,8 170,6 196,2 202,2 221,3 Soliditet, procent gamla värden 36,7 36,9 37,5 Långsigtiga mål - kommunens del Långsiktigt mål, årets resultat, 2% av skatter och gen. statbidrag 15,1 15,4 15,7 Långsiktigt mål, långfristiga skulder, - 2% av skatter och statbidrag eller på intäkterna -15,7 Soliditet, procent inkl ansvarsförbindelser 0

23 Sammandrag av driftbudget, budget Nämnd/S tyrelse Intäkter Kostnader Netto- Förvaltning kostnad Kommunövergripande exkl oförutsett , , ,8 KS oförutsett, tex bredband 0, , ,0 Kultur och Fritid 9 229, , ,8 Räddningstjänst 1 130, , ,5 Barn- o utbildn.nämnd , , ,1 Miljö- o byggnadsnämnd 3 835, , ,7 Socialnämnd , , ,9 Summa Nämnd/Styrelse , , ,8 (exkl oförutsett) ÖSK , ,5 Summa , , ,3

24 Sammandrag av driftbudget, budget Intäkter Kostnader Nettokostnad Oförutsett 0, , ,2 Sem och övertidsskuld 0,0 0,0 0,0 Utbetalda pensioner 0, , ,0 Utbet pensionsavgifter 0, , ,3 Övr nyintjän pensionsförmåner 0, , ,4 Arbetsgivaravg m m 0, , ,6 Låg arbg avg ungdom m fl 0, , ,0 Premie avtalsenliga försäkringar 0, , ,0 Avskrivningar 0, , ,1 Avgår: Personalomkostn pålägg 0, , ,5 Kalk kapitalkostnader 0, , ,5 Kapitalkostnader ÖSK ,6 0, ,6 Övriga interna poster , ,5 0,0 Summa , , ,3