Delår april Kommunfullmäktige KF

Transkript

1 Delår april Kommunfullmäktige KF

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10)

3 Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Vara kommun redovisar per sista april ett resultat enligt fullfonderingsmodellen på 15 mkr, vilket motsvarar 4,9 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Motsvarande resultat för samma period under 2017 uppgick till 27 mkr. Det innebär att det löpande driftresultatet för första tertialet var 12 mkr lägre än jämförande period föregående år. Soliditeten per sista april är 32 %. Investeringarna för perioden uppgår till 47 mkr. Prognosen för årets resultat är enligt fullfonderingsmodellen 9 mkr, vilket motsvarar 1,0 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Det finansiella målet för kommunen är att resultatet ska vara 2 % +/- 2 % av skatter och generella statsbidrag. Budgeten för är 11 mkr så prognosen är 2 mkr lägre än budget. Avvikelsen består av: nämnderna 0,8 mkr, finansförvaltningen -6,0 mkr, skatter och generella statsbidrag -0,6 mkr och finansnetto 4,1 mkr. Årsprognosen för nettoinvesteringarna är 214 mkr, vilket innebär en kvarvarande budget på 97 mkr för året. Den höga investeringstakten gör att prognosen för de likvida medlen blir noll vid årets slut och att kommunen därför måste ta upp lån för att klara sin likviditet. Årets resultat FULLFONDERINGSMODELL Prognos Årets resultat, mkr Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % 4,7 1,3 1,0 BLANDAD MODELL Årets resultat, mkr Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % 3,1 0,3 0,1 BALANSKRAVSUTREDNING, mkr Resultat enligt resultaträkningen Samtliga realisationsvinster Pensioner enl. fullfonderingsmodellen Årets resultat efter balanskravsjustering Reservering av medel till resultatutj.reserv Användning av medel från resultatutj.reserv Balanskravsresultat Balanskravet uppfyllt Ja Ja Ja Balanskravet, som är uttryckt i kommunallagen, innebär att kommunens resultat måste överstiga noll kronor. För att upprätthålla kravet på god ekonomiskt hushållning är det en tillräcklig resultatnivå. I balanskravsutredningen görs justering för realisationsvinster/ -förluster och kostnader på pensioner intjänade före år Kommunfullmäktige, Delår april 3(10)

4 Finansiella nyckeltal Finansiella nyckeltal Prognos Årets resultat, mkr Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag, % -1,3 3,3 4,7 1,3 1,0 Årets resultat exkl. jämförelsestörande poster, mkr Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag exkl. jämförelsestörande poster, % 5,1 2,4 6,6 4,2 1,0 Förändring verksamhetens nettokostnader, % 9,6-1,9 2,4 10,1 3,0 Förändring skatteintäkter och generella statsbidrag, % 2,7 3,1 4,7 5,9 2,5 Soliditet, % Nettoinvesteringar, mkr Långfristig skuld, mkr Pensionsskuld, mkr Diagram - finansiella nyckeltal Kommunfullmäktige, Delår april 4(10)

5 Budgetavvikelse mkr Budgeterat resultat 10,7 Nämndernas verksamhet 0,8 Finansförvaltningens verksamhet -6,0 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämningsbidrag -0,6 Finansnetto 4,1 Prognos helårsresultat 9,0 Avvikelse mot budget -1,7 Kommunfullmäktige, Delår april 5(10)

6 Nämndernas avvikelse budget/prognos Nämndernas avvikelse budget/prognos innevarande år, mkr Vara kommuns revisorer 0,0 Kommunstyrelsen 10,5 Räddningsnämnden 0,3 Miljö- och byggnadsnämnden 0,6 Bildningsnämnden 1,4 Socialnämnden -12,0 Summa 0,8 Driftsredovisning tkr Budget Prognos Avvikelse Budget/Prognos NETTKOSTNADER Vara kommuns revisorer Räddningsnämnden Kommunstyrelsen varav förvaltning utveckling och service varav teknisk förvaltning Miljö- och byggnadsnämnden Bildningsnämnden Socialnämnden SUMMA NETTOKOSTNADER Kommunstyrelsen 10,5 mkr: Varav förvaltningen för utveckling och service, 6,2 mkr: Förvaltningen för utveckling och service årsprognos visar ett överskott på tkr. Överskottet hänförs främst till att lönerevisionen får lägre utfall än budgeterat tkr samt lägre kostnader för verksamhetsutveckling och utvecklingsändamål tkr. Uppdelat per verksamhet prognosticeras för stab ett överskott på tkr, tillväxt- och utvecklingsavdelningen 123 tkr, HR samt ekonomiavdelningen 0 tkr, kansliavdelningen 213 tkr samt kommunikationsavdelningen 250 tkr. Varav tekniska förvaltningen, 4,3 mkr: Tekniska förvaltningens årsprognos visar ett överskott på tkr. Överskottet hänförs till lägre kapitalkostnader. Uppdelat per verksamhet prognosticeras för teknisk administration ett överskott på 8 tkr, mark- och fastighetsförvaltningen tkr, gatu- och parkenheten -489 tkr, vatten- och avlopp 0 tkr, kostenhet 220 tkr, avfallshantering 0 tkr samt lokalvårdsenheten -19 tkr. Bildningsnämnden 1,4 mkr: Bildningsnämndens årsprognos visar ett överskott på tkr. I prognosen är hänsyn tagen till att bildningsnämnden efter avstämning mot den centrala resursfördelningsmodellen får ett preliminärt tillskott på tkr. Faktorer som påverkar prognosen är bl.a. Alléhallens framflyttade ombyggnation och att bidrag och extern finansiering ökar. På kostnadssidan beräknas fortfarande personalkostnader vara höga, dels som resurs till barn med särskilt behov, dels ökade kostnader vid nyrekryteringar. Kommunfullmäktige, Delår april 6(10)

7 Uppdelat per verksamhet prognosticeras för nämnd och administration ett överskott på 517 tkr, förskola och skolbarnomsorg -563 tkr, grundskola inkl. förskoleklass tkr, gymnasieskola 163 tkr, vuxenutbildning 0 tkr, Särskola -652 tkr, kulturskola -9 tkr, kostenheten 0 tkr, skolskjuts -908 tkr, idrottsoch fritidsanläggningar tkr, badanläggningar inomhus 928 tkr, fritidsgårdar 72 tkr, övrig fritidsverksamhet 500 tkr, biblioteksverksamhet -319 tkr samt allmänkulturell verksamhet -540 tkr. Socialnämnden -12,0 mkr: Socialnämndens årsprognos visar ett underskott på tkr. I prognosen räknar socialnämnden med att det inte sker någon återlämning till den centrala resursfördelningsmodellen och att nämnden använder de medel som är avsatta för integration på tkr för individ- och familjeomsorgen. Uppdelat per verksamhet prognosticeras för nämnd och administration ett överskott på tkr. Överskottet beror på att tjänsten som utredare/utvecklare IFO/OF inte har varit tillsatt under tertialet. Individ- och familjeomsorgen (IFO) och Arbetsmarknadsenheten (AME) redovisar ett prognostiserat underskott på tkr för året. Hela underskottet ligger på IFO och är kostnader för externa placeringar för barn och unga men även för vuxna. Enheten har också stora kostnader för inhyrda konsulter. Omsorg kring personer med funktionsnedsättning (OF) redovisar ett prognostiserat underskott på tkr. De stora underskotten inom denna verksamhet är externa placeringar och personalkostnader i gruppbostäderna, vilka har stort omsorgsbehov. Ensamkommande barn redovisar ett prognosticerat underskott på tkr. Underskottet består av avvecklingskostnader då verksamheten anpassas till minskat antal barn. Äldreomsorgen visar en årsprognos med ett överskott på tkr. Överskottet redovisas på äldreomsorg gemensamt. Kostenheten redovisar en årsprognos med en budget i balans. Nämndernas delårsrapporter för april finns på intranätet under ekonomi/ekonomirapporter. Investeringsredovisning - översikt Nämnd, tkr Budget Prognos Avvikelse Budget/prognos NETTOINVESTERINGAR Kommunstyrelsen varav förvaltning utveckling och service varav teknisk förvaltning Miljö- och byggnadsnämnden Bildningsnämnden Socialnämnden SUMMA NETTOINVESTERINGAR Kommunfullmäktige, Delår april 7(10)

8 Investeringsredovisning - projekt i kommunstyrelsen Projekt, tkr Budget t.o.m. Budget inkl. omb. från 2017 Årsprognos Avvikelse prognos Sprinten - förändring konserthus - gymnasieskola Grundskola Torsgårdsskolan Ram vatten och avlopp Bad Vara och Kvänum Alléskolan lokaler Markinköp Digitala skyltar E Ärendehanteringssystem Dagvattenledning Arentorp Gemensamma datakostnader Omb Alléhall inkl f.d. Allébad HR-system Exploatering kvarteret Ritaren Nyanläggning Stallgatan etapp Avloppsledning Kvänum Övriga projekt SUMMA Sprinten: Om- och tillbyggnadsarbetet löper på. Färdigställandetiden är beräknad till slutet av oktober och verksamhetsstart blir till vårterminen Framtagning av bygghandlingar för Lagmansgymnasiet och Konserthuset pågår. Byggnation beräknas starta runt semestern och färdigställs sommaren Grundskola Torsgårdsskolan: Om- och tillbyggnadsarbetet löper på. Färdigställandetiden är beräknad till slutet av oktober och verksamhetsstart blir vårterminen Ram vatten och avlopp: Här ingår ett antal projekt med ledningsnät, vattenverk, reningsverk, pumpstationer m.m. Det mesta beräknas att slutföras. Bad Vara och Kvänum: Planering pågår för upphandling av utbyggnad av omklädningsrum på Vara Badhus. Byggnation beräknas vara klar sommaren Alléskolan lokaler: Arbetet med att bygga om NO-salarna pågår och beräknas färdig sommaren. Omb Alléhall inkl. f.d. Allébad: Ombyggnation av befintlig hall planeras att genomföras efter att ny hall, som planeras att byggas i föreningsregi, står klar, preliminär start våren Beslutet om bidrag till ny sporthall har överklagats och ett avgörande bedöms komma under våren. Kommunfullmäktige, Delår april 8(10)

9 Ekonomiska rapporter Resultaträkning mkr Budget Prognos Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav jämförelsestörande kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader varav jämförelsestörande kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader PERIODENS/ÅRETS RESULTAT Kommunfullmäktige, Delår april 9(10)

10 Balansräkning mkr Budget Prognos TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, inventarier och finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd och exploateringsfastigheter Kortfristiga fordringar Likvida medel SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Ingående eget kapital Periodens/årets resultat SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Avsättningar pensioner Andra avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Kommunfullmäktige, Delår april 10(10)