PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2011

Transkript

1 PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT December 2011 Resultatet Årets resultat är 35 Mkr, vilket är 32 Mkr bättre än budget men 14 Mkr sämre än föregående år. Budgetavvikelser för 2011: Nämnderna 2 Mkr bättre än budget. Arbetsgivaravgifter 11 Mkr bättre än budget. Pensiner, löneökningsmedel m.m. 6 Mkr bättre än budget. Skatter ch generella statsbidrag 16 Mkr bättre än budget. Finansnettt 3 Mkr sämre än budget. Investeringar Investeringar uppgår till 135 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget men 7 Mkr högre än föregående år. Finansiella mål Tre av fyra eknmiska mål uppnås: Årets resultat är 1,9 % av skatteintäkter ch generella statsbidrag. Mål: >1 %. Målet uppnås. - Kassalikviditeten uppgår till 48 %. Mål: >50%. Målet uppnås inte. Sliditeten är 54 %, med hänsyn till pensinsåtaganden 1 %. Mål: >53 %. Målet uppnås. Pensinsåtagande sm inte är skuldförda täcks av eget kapital (täcks till 102 %.) Mål: 100 %. Målet uppnås. VÄNERSBORGS KOMMUN Eknmikntret Thmas Sannemalm Camilla Werngren

2 Preliminär bkslutsrapprt Resultaträkningen I mål- ch resursplanen för 2011 budgeterades ett resultat på 3 Mkr för kmmunen, vilket jämfört med utfallet på 35 Mkr innebär en psitiv avvikelse mt budget med 32 Mkr. Avvikelsen mt budget för nämnderna fördelar sig enligt nedan: Mkr Barn- ch ungdmsnämnden 0,5-6,9 Gymnasienämnden -2,8 1,2 Kmmunstyrelsen 8,8 17,1 Samhällsbyggnadsnämnden 1,2-3,5 Scialnämnden -6,0-4,7 Övriga nämnder -0,1 1,1 Summa nämnder 1,5 4,3 Nämnderna redvisar ett sammanlagt översktt m 1,5 Mkr. Kmmunfullmäktige delade under året ut ttalt 30 Mkr till nämnderna i tilläggsanslag. Kmmunstyrelsen, samhällsbyggnadsnämnden samt barn- ch ungdmsnämnden redvisar översktt medan scialnämnden ch gymnasienämnden redvisar undersktt. De övriga, mindre nämnderna redvisar resultat på -0,3 Mkr till +0,3 Mkr. Skatteintäkter ch generella statsbidrag uppgår till Mkr, vilket är 16 Mkr mer än budget. Arbetsgivaravgifterna ger ett översktt på 11 Mkr bl.a. tack vare en tillfällig sänkning av arbetsgivaravgifterna. Pensiner ch löneökningsmedel m.m. ger ett översktt på 6 Mkr. Finansnettt ger ett undersktt på 3 Mkr p.g.a. sänkning av disknteringsräntan på pensiner. Balansräkningen Vid årets ingång var den långfristiga låneskulden 175 Mkr ch den ttala skulden 604 Mkr. Vid årets slut är låneskulden 200 Mkr ch den ttala skulden uppgår till 588 Mkr, varav 80 Mkr avser semesterlöneskuld till persnalen. Ansvarsförbindelsen för pensinsåtagande t..m , sm inte är skuldförd, uppgår i bkslutet till 887 Mkr. Det är en ökning med 88 Mkr där sänkning av disknteringsräntan ch den s.k. brmsen i det allmänna pensinssystemet påverkat det kmmunala tjänstepensinsåtagandet. Investeringar Investeringarna för kmmunen uppgår till 135 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget. Den största enskilda investeringen är byggandet av högstadieskla i kvarteret Oden, 35 Mkr under Sklan, sm ersatt nuvarande Trpasklan, har hittills kstat ttalt 67 Mkr. En annan str investering är VA längs Vänerkusten, 13 Mkr under 2011.

3 Resultaträkning, Mkr Bkslut December Budget Budget avvikelse Verksamhetens nettdriftskstnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter ch generella statsbidrag Finansnett RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER Extrardinära pster PERIODENS / ÅRETS RESULTAT Balansräkning, Mkr Bkslut December Budget Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar TILLGÅNGAR Ingående eget kapital Årets förändring EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Långfristiga lån Övriga långfristiga skulder Krtfristiga skulder SKULDER EGET KAPITAL, AVSÄTTN OCH SKULDER Ansvarsförbindelser: Pensinsåtaganden t..m , inklusive löneskatt Övriga ansvarsförbindelser Balansbudgeten för 2010 är justerad efter bkslut Finansiella nyckeltal, % Bkslut December Mål Peridens resultat / skatter ch generella statsbidrag 2,8 1,9 >1,0 Kassalikviditet, likvida medel inkl checkräkningskredit / krtfristiga skulder > 50 Sliditet, eget kapital / tillgångar exkl pensinsåtaganden > 53 inkl pensinsåtaganden 4 1 Eget kapital / pensinsåtaganden >100 Skattefinansieringsgrad Peridens resultat+avskrivningar / nettinvesteringar Verksamhetens nettkstnad, andel av skatter ch generella statsbidrag 97 97

4 Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Bkslut Budget- December Budget Budgetnett differens nett 2011 differens december Byggnadsnämnden Kmmunfullmäktige Kulturnämnden Miljö- ch hälsskyddsnämnden Revisinen Valnämnden Överförmyndarnämnden Summa BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN - Nämnd ch administratin Barnmsrg/Grundskla/Särskla Arena ch fritid Musik ch ungdm Summa GYMNASIENÄMNDEN - Nämnd ch administratin Gymnasium/Gymnasiesärskla Kmvux Uppdragsutbildning Arbetsmarknadsenheten Summa KOMMUNSTYRELSEN - Styrelsen Kmmunledning Räddningstjänst/försäkringar Summa SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Skattefinansierad verksamhet - Nämnd ch administratin Gatr ch vägar, Park m m Fastighetsenheten Städ-/Kst-/Serviceenheter Taxebaserad verksamhet - Renhållningsverk VA-verksamhet Summa SOCIALNÄMNDEN - Nämnd ch administratin Vård ch msrg Individ- ch familjemsrg Omsrg m funktinshindrade Summa Summa nämndsverksamhet

5 Verksamhetsnyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Antal utbetalda löner Antal utbetalda löner Antal utbetalda löner varav Barn- ch ungdmsnämnden Byggnadsnämnden Gymnasienämnden Kmmunstyrelsen Miljö- ch hälsskyddsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Scialnämnden Sjukfrånvartimmar i % av tillgänglig arbetstid Kmmunen ttalt, år ,7 7,6 6,9 6,4 5,8 5,1 4,0 4,8 6,1 5,8 6,7 6,4 Kmmunen ttalt, år ,1 7,0 6,1 5,8 5,5 5,3 4,2 4,8 6,3 6,1 5,9 6,4 Kmmunen ttalt, år ,6 6,7 6,1 5,8 5,0 4,2 3,6 4,2 5,5 5,3 5,8 6,3 varav kvinnr 7,4 7,3 6,6 6,3 5,3 4,7 4,1 4,6 6,1 5,8 6,5 6,8 män 3,5 4,8 4,3 3,9 3,6 2,1 1,9 2,5 3,5 3,2 3,5 4,4 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kmmunen ttalt, år Kmmunen ttalt, år Kmmunen ttalt, år Antal öppet arbetslösa, kmmunen ttalt Antal persner i arbetsmarknadsåtgärder, kmmunen ttalt Antal verkst hemtjänsttimmar för persner i eget bende, per vecka: År År År Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År År År flyktingar övriga Antal placeringar i HVB ch familjehem den 15:e i månaden År År År hem för vård eller bende (HVB) familjehem Ttalt inskrivna i barnmsrg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År År År

6 VÄNERSBORGS KOMMUN KONCERNBANKEN FINANSRAPPORT FINANSIELLA TILLGÅNGAR Likviditet 65,0 FINANSIELLA SKULDER Långfristiga låneskulder för kmmunen uppgick till 200 Mkr. Genmsnittlig låneränta var 2,98 %. RISKEXPONERING Ränterisken i kmmunens långfristiga låneprtfölj ligger inm de ramar sm anges i finansplicyn. Likviditetsrisken, sm mäter kmmunens förmåga att klara löpande betalningar anges sm ett nyckeltal: Summa likvida medel ch utnyttjad checkkredit ska utgöra minst 50 % av krtfristiga skulder. Utfall var 48 %. GJORDA AFFÄRER Mkr ÅR 2012 ÅR 2013 ÅR 2014 ÅR 2015 ÅR SUMMA Räntebindning Räntebindning i % 40% 35% 25% 100% Kreditbindning Kreditbindning i % 50% 19% 19% 13% 100%