Fördjupad finansrapportering

Transkript

1 Miljoner kronor Fördjupad finansrapportering Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till miljoner kronor, vilket innebär en ökning med miljoner kronor sedan årsskiftet. De räntebärande tillgångarna har minskat med miljoner kronor till miljoner kronor, medan skulderna minskat med miljoner kronor till miljoner kronor. Den räntebärande nettoskulden är 465 miljoner kronor större än prognos. Resultatet i Region Skåne ligger efter 8 månader på +846 miljoner kronor vilket är i nivå med vad likviditetsplanen förutsatte. Leverantörsskulderna har däremot minskat betydligt mer än förväntat, en avvikelse om cirka 800 miljoner kronor föreligger, vilket påverkat likviditeten negativt. Utbetalningarna för investeringar är lägre än förväntat vilket tillsammans med en ökande likviditet i framförallt Folktandvården i Skåne AB delvis väger upp minskningen av de korta skulderna. Utfall och prognos räntebärande tillgångar och skulder 2015 Räntebärande tillgångar prognos Räntebärande tillgångar utfall Räntebärande skulder prognos Räntebärande skulder utfall januari februari mars april maj juni juli augusti september oktober novemberdecember Prognoserna för både likvida medel och skulder har uppdaterats för perioden september till december, både med tidsmässiga justeringar samt med ny resultatprognos. Under hösten kommer ett antal större likviditetsbelastande utbetalningar att ske, bl.a. 608 miljoner kronor i amortering av leasingavtal hos Svensk Exportkredit, 133 miljoner kronor avseende vindkraftverk i Hultsfred, samt 99 miljoner kronor i slutamortering av leasingavtal hos Handelsbanken Finans. Prognos om framförallt lägre investeringsbetalningar gör emellertid att det förväntade upplåningsbehovet under året kunnat minskas, från närmare 1400 miljoner kronor vid årets början, till 950 miljoner kronor. Resultat och riskhantering

2 I bilagorna redovisas fullständig placerings- och skuldportfölj, samt gällande ränteswapar och valutaterminer. Beslut fattade på delegation sedan förra rapporttillfället redovisas i särskilt delegationsärende. Räntenetto Räntenettot uppgår till -48,0 miljoner kronor vilket är något sämre än budget. Helårsbudgeten ligger på -66,1 miljoner kronor och aktuell prognos på -68,9 miljoner kronor. Avvikelsen mellan budget och prognos ligger huvudsakligen på tillgångssidan, dvs. ränteintäkterna beräknas bli lägre än budget. Placeringar Penningmarknadsplaceringarna inklusive bankinlåning, har genererat knappt 2 miljoner kronor i ränteintäkter, vilket är ca 3,5 miljoner kronor under budget. Placeringsverksamheten inkl. specialinlåning har under året skapat en meravkastning på drygt 2 miljoner kronor i förhållande till jämförelseräntan, som varit negativ under större delen av året. Sedan maj erbjuder samtliga banker, med något kortvarigt undantag, en inlåningsränta på noll procent miljoner kronor är placerade på bankkonton med dessa villkor per den siste augusti. Trots noll procent i inlåningsränta är detta ett bättre alternativ än att placera kort på penningmarkaden, vilket för närvarande kostar pengar i form av minusränta. I takt med den fallande likviditeten har placeringsportföljen minskats och uppgår för närvarande till 202 miljoner kronor. Portföljens totala riskprofil med avseende på såväl ränte- och kreditrisk som löptid är låg i enlighet med limiterna i Regionstyrelsens riktlinjer för Region Skånes medelsförvaltning. Låne- och leasingskuld Under året har räntekostnaderna för den långfristiga låne- och leasingskulden uppgått till 49,6 miljoner kronor, vilket är 2 miljoner kronor lägre än budget. Helårsprognosen ligger för närvarande på 71,0 miljoner kronor. I avvaktan på att ratingprocessen och obligationsprogrammet färdigställts lånades 400 miljoner i juni kronor från EIB inom den redan befintliga ram om 120 miljoner EUR för anskaffning av pågatåg. Lånet löper med rörlig ränta och förfaller Nästa händelse inträffar i slutet av november, då 608 miljoner kronor slutamorteras i leasingavtal hos Svensk Exportkredit. Finanseringsbehovet som uppstår genom denna och tidigare amorteringar under året kommer att täckas med nyupplåning. I oktober beräknas ratingprocessen ha genomförts och ny finansiering kan då ske genom obligationsprogrammet. Räntebindningstiden i den totala låne- och leasingskulden uppgår till 2,53 år. I nedanstående diagram över förväntad räntebindning är nyupplåning om 650 miljoner kronor inlagd under november och december. Inga nya swapavtal har ingåtts sedan föregående rapport. 2

3 3 Räntebindning och andel fast ränta, % Andel fast ränta, % Räntebindning, år Limit fast ränta Fast ränta, nyupplåning Räntebindning, nyupplåning 100,0% 4,00 95,0% 3,75 90,0% 3,50 85,0% 3,25 80,0% 75,0% 3,00 70,0% 2,75 65,0% 2,50 60,0% 2,25 55,0% 2,00 50,0% 1,75 45,0% 40,0% 1,50 35,0% 1,25 30,0% 1,00 Valutarisk Slutlikvid för de första 69 levererade pågatågen är ännu ej erlagd. För slutlikviden finns valutaterminer om 24 MEUR eller motsvarande 226 miljoner kronor. För ännu ej levererade pågatåg, tåg 70-99, för vilka endast förskott om 30% hittills erlagts, har betalningarna säkrats genom valutaterminer med 127 MEUR motsvarande miljoner kronor. Totalt finns således valutasäkringar för pågatågen motsvarande miljoner kronor per den sista augusti. Ränte- och finansieringsrisker Regionstyrelsens riktlinjer för Region Skånes medelsförvaltning (RS ) föreskriver följande limiter: Limit Genomsnittlig räntebindningstid - placeringar Max 2 år 0,02 år 0,11 år - låneskuld 1-3 år 2,53 år 2,18 år Låneskuldens exponering mot ränteförändringar inom 12 månader Max 50 % av skulden 36,1% 49,5% Andel av låne- och leasingskuld som slutförfaller inom en och samma 12- månaders period Max 30 % 25,5% 32,0%

4 Bilaga 1: Räntebärande tillgångar och skulder : 4 RÄNTEBÄRANDE TILLGÅNGAR Kategori Emittent Rating Bokfört belopp Ränta Förfallodatum Svenska kommuner, Västerås kommun K , Kommuninvest Sundsvalls kommun K , (Limiter: Max 200 mkr per Summa kommuner emittent, max löptid 5 år) SUMMA PLACERINGAR Bankkonton mm Specialinlåning konto Swedbank A ,00 - Specialinlåning konto Den Norske Bank A1 0 0,00 - Nordea ,00 SEB Bankkonton övrigt ,00 - Summa bankkonto mm SUMMA LIKVIDA MEDEL Räntebärande fordringar Dotterbolags andel i koncernkonto 0 Utlämnade lån Summa räntebärande fordringar SUMMA RÄNTEBÄRANDE TILLGÅNGAR

5 RÄNTEBÄRANDE SKULDER 5 Kategori Långivare Belopp Ränta Förfallodatum Låneskuld European Investment Bank , Nordic Investment Bank , Nordic Investment Bank , Summa låneskuld Leasingskuld SEB Finans, Öresundståg 50 & , SEB Finans, Öresundståg 52 & , SEB Finans, Öresundståg , SEB Finans, Öresundståg 55 & , SEB Finans, P-hus Lund , DAL Nordic Finance, CRC , SEB Finans, P-hus Helsingborg , SEB Finans, Öresundståg , Sv. Exportkredit, Öresundståg , Handelsbanken Finans, Öresundståg , Handelsbanken Finans, Öresundståg , Handelsbanken Finans, Öresundståg , Summa leasingskuld SUMMA LÅNE- & LEASINGSKULD Övriga räntebärande skulder Utnyttjad checkkredit 0 Dotterbolags andel i koncernkonto Summa övriga skulder SUMMA RÄNTEBÄRANDE SKULDER RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULD

6 6 Bilaga 2: Gällande valutaterminskontrakt Motpart Affärsdag Slutförfallodag Belopp valuta Valuta Motbelopp SEK Spotkurs Terminskurs NORDEA EUR ,26 9,26 SEB EUR ,26 9,26 SEB EUR ,31 9,31 SEB EUR ,3085 9,3176 NORDEA EUR ,3625 9,3513 SEB EUR , ,51023 NORDEA EUR ,3625 9,3716 SEB EUR ,257 9,2745 SEB EUR , ,53493 SEB EUR , ,54703 SEB EUR , ,56133 SEB EUR , ,58073 SEB EUR , ,60023 Bilaga 3: Gällande Ränteswapkontrakt Instrument Motpart Regionen Regionen Belopp, mkr Startdag Slutförfall erhåller betalar Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,06% Ränteswap SEB Rörlig ränta 1,15% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,86% Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,30% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,29% Ränteswap Danske Bank Rörlig ränta 2,59% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 1,58% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,99% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,27% Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,13% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 3,36% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,48% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,56% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,65% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,76% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,67% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 1,94% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,07% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,01% Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,51% Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,87% Summa 2 225