FINANSRAPPORT OKTOBER 2015

Transkript

1 FINANSRAPPORT 1(6) Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT OKTOBER 2015 Sammanfattning Liksom i september har det även nu i oktober varit ett utflöde. I allt väsentligt beror på investeringsutgifter hos Uddevalla hem och Uddevalla Energi AB. Återbetalning av AFApremier och skolersättningar från andra kommuner på sammanlagt 100 mkr fyller under den närmaste tiden på kassan. En erhållaswap löper ut i mitten av november, vilket momentant höjer snitträntan med 40 punkter. För första gången kommer ett lån att sättas med negativ ränta, vilket gör att vi under får tillbaka ränta det kommande kvartalet. Uppföljning ramar och riskbegränsningar Not Limiter 2015 (KS ) Lån av kreditinstitut (Mkr) Flerårsplan 2015: Max mkr Ja Aktuell snittränta (%) 2 1,42 1,42 Flerårsplan 2015: 2,55 % Ja Räntebindningstid (år) 1 4,1 4,1 Tillåtet intervall 2-6 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 1 2,4 2,6 Min 2 år Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Derivat som andel av skuld, netto (%) Max 100 % Ja Andel strukturerade derivat (%) 5 5 Max 5 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Flerårsplan 2015: mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 530 mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 mkr Ja Valutarisk 0 0 All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja 1 Vägda genomsnitt 2 En erhålla swap påverkar tillfälligtvis snitträntat med ca 0,40 % i positiv riktning Inom limit

2 2(6) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Internbankens upplåningsränta Nedan anges internbankens genomsnittliga upplåningsränta på internbankens samlade skuldportfölj. Koncernföretagens räntekostnad är densamma som internbankens upplåningskostnad jämte en marginal (f.n. 0,39 % - 0,75 % per år). Utfall Prognos Prognos Budget Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 21,0 20,7 18,8 15,9 14,7 13,3 43,5 66,0 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,11 2,92 2,50 2,03 1,81 1,60 1,82 2,55 Ronald Rombrant Internbankschef

3 NOTER FINANSRAPPORT 3(6) 1 Extern låneskuld Internbanken verkställer all extern upplåning och svarar för riskhanteringen inom kommunkoncernen. Den externa låneskulden får 2015 uppgå till högst Mkr (Kf ). Det är tillåtet att låna endast från Kommuninvest, men en konkurrensprövning vid upptagande av nya krediter ska ske. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) Kommuninvest Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska vara sammansatt så att kapital- och ränteförfall sprids över tiden. Max 30 % av kapitalet får förfalla inom 1 år, max 50 % av ränteförfallen får äga rum inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens sammansättning, innevarande period med mörkblå stapel, föregående månad med ljusblå stapel. OBS, hänsyn har tagits till två lån som startar

4 4(6) 2 Räntederivat Räntederivat används för att förändra eller säkra räntan på ett lån utan att behöva förändra villkoren för det underliggande lånet. Internbanken använder räntederivat i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Godkända motparter vid derivataffärer är Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank enligt finanspolicyn. Volymen utestående räntederivat (netto) får inte överstiga den totala låneskulden. Andelen strukturerade derivat får inte överstiga 25 % av räntederivaten. Tillåtna vid hantering av ränterisk i skuldportföljen: Ränteswap och räntetermin, FRA (Future Rate Agreement). Används för att ändra räntebindningen i existerande lån. Cap ("räntetak"). Används för att sätta ett "tak" på räntenivån i kommande räntebetalningar. Floor ("räntegolv"). Används för att sätta ett "golv" på räntenivån i kommande räntebetalningar. Cap och Floor utgör tillsammans en "räntekorridor". Valutaswap. Används för att ta bort valutarisken i lån i utländsk valuta. Valutatermin. Används för att köpa/sälja valuta till ett bestämt pris för senare betalning. Strukturerade derivat (kombination av ovanstående instrument) under förutsättning att instrumentets syfte och karakteristika samt att redovisningsaspekterna finns beskrivna i internbankshandboken. Används f.n ja ja Nedan redovisas internbankens aktuella portfölj av ränteswappar. Ränteswappar innebär att två parter avtalar att erlägga betalningar till varandra beräknade på fast respektive rörlig ränta. Erhålla-swap innebär att internbanken erhåller fast ränta och betalar rörlig ränta till motparten. Betala-swap innebär att internbanken erhåller en rörlig ränta och betalar en fast ränta till den aktuella motparten. Motpart räntederivat (Mkr) Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr SEB varav erhålla-swappar Nordea* varav erhålla-swappar Brutto: Netto: *I angivet belopp ingår strukturerade derivat med (Mkr) Nordea (1036) Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr Periodens låneskuld (mkr) Derivat som andel av skuld Andelen strukturerade derivat Derivat, marknadsvärde prel (mkr) % 43% 0% 49% -6% 5% 5% 0% 5% 0%

5 5(6) 3 Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB redovisas som en koncern. Samma gäller Uddevalla Hamnterminal AB med dotterbolaget Swanfalk Shipping AB. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 11,6 11,6 0,1 11,9-0, Uddevalla Energi AB (koncern) 708,3 690,9 17,4 615,0 93, Uddevalla Omnibus AB 47,1 46,5 0,6 36,3 10, Uddevalla Hamnterminal AB (koncern) 36,8 36,0 0,8 39,9-3, Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 6,8 6,5 0,3 9,5-2, Bostadsstiftelsen Uddevallahem 914,7 887,1 27,6 822,1 92, HSB:s Stiftelse Jakobsberg 156,4 156,5-0,1 158,9-2, Lostif Fastighets AB 76,5 76,6-0,1 83,2-6, Stiftelsen Ljungskilehem 44,5 44,9-0,4 47,8-3, Gustafsbergsstiftelsen 3,0 3,6-0,6 2,6 0,4 6 3 Uddevalla Vatten AB 463,7 459,9 3,9 482,0-18, , ,9 49, ,1 160, Utnyttjad Utnyttjad Ingående Förändring Beviljad checkkredit checkkredit Förändring balans från check- kredit Inlåning (Mkr) Tillgodohavandhavande Förändring havande från Tillgodo- Tillgodo- Förändring Uddevalla Omnibus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uddevalla Event AB 2,1 2,1 0,0 2,2-0,1 Gustafsbergsstiftelsen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,1 2,1 0,0 2,2-0,1 Förändring Spec underkoncerner Saldo Saldo Förändring Saldo från Uddevalla Energi AB 4,7 13,3-8,6-1,4 6,1 Uddevalla Kraft AB -441,2-440,3-0,9-337,8-103,4 Uddevalla Energi Värme AB -130,9-116,5-14,4-116,3-14,6 Uddevalla Energi Elnät AB -140,9-147,4 6,6-159,6 18,7 Summa koncern -708,3-690,9-17,4-615,0-93,2 Uddevalla Hamnterminal AB -38,9-39,0 0,1-44,1 5,2 Sw anfalk Shipping AB 2,1 3,1-1,0 4,2-2,1 Summa koncern -36,8-36,0-0,8-39,9 3,1

6 6(6) 4 Borgensförbindelser Kommunfullmäktige beslutar om borgen och garantier till förmån för koncernföretagen, föreningar och andra externa parter. 4.1 Koncernintern borgen Utnyttjad Utnyttjad Beviljad Förändring Gäldenär borgen borgen borgen jämfört med (Mkr) beviljad borgen Uddevalla Omnibus AB 23,6 24,2 35,2 11,6 Uddevalla Utvecklings AB 83,8 83,8 83,8 0,0 Uddevalla Kraft AB 377,3 377,3 392,7 15,4 Uddevalla Energi Elnät AB 16,4 16,4 18,0 1,7 1 I enlighet med beslut av kommunfullmäktige 501,1 501,7 529,7 28,6 4.2 Övriga borgensförbindelser Utnyttjad Utnyttjad Ingående Förändring Gäldenär borgen borgen balans jämfört med (Mkr) Egnahemsförbindelser 1 1,3 1,3 1,3 0,0 Föreningen Folkets hus 1 4,4 4,5 4,5-0,1 IK Oddevold 1 1,5 1,6 1,6-0,2 Stiftelsen Uddevalla Skolfartyg 1 1,1 0,7 0,6-0,0 Fyrstads Flygplats AB 2 0,0 0,0 1,6-1,6 8,2 8,1 9,6-1,4 1 Egnahemsförbindelserna uppdateras endast vid årsskiften, övriga vid tertialslut 2 Beslut fattat om borgen 1,6 mkr, f.n. inget utnyttjat 5 Likviditetsberedskap och bekräftade kreditlöften Kommunkoncernen ska ha en betalningsberedskap motsvarande en månad av kommunkoncernens kostnader i form av tillgängliga likvida medel inklusive ej utnyttjade kreditlöften. Likviditetsberedskap Förändring Limit Belopp (Mkr) mån Likvida medel (kassa bank) -30,8 30,9-61,7 Fin. tillgångar (oms.bara inom 3 dgr) 0,0 0,0 0,0 Bekräftade kreditlöften 375,0 375,0 0,0 Utnyttjade kreditlöften 0,0 0,0 0,0 344,2 405,9-61,7 Min 300 Mkr Bekräftade kreditlöften Utnyttjat Utnyttjat Förändring Bekräftat Kvar att (Belopp Mkr) mån belopp utnyttja Nordea 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 SEB 0,0 0,0 0,0 25,0 25,0 Sw edbank 0,0 0,0 0,0 50,0 50,0 0,0 0,0 0,0 375,0 375,0