Fördjupad finansrapportering

Transkript

1 Miljoner kronor Fördjupad finansrapportering Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till miljoner kronor, vilket innebär en ökning med 881 miljoner kronor sedan årsskiftet. De räntebärande tillgångarna har minskat med miljoner kronor till miljoner kronor, medan skulderna minskat med 762 miljoner kronor till miljoner kronor. Både tillgångar och skulder har utvecklats i enlighet med prognos. Utfall och prognos räntebärande tillgångar och skulder Räntebärande tillgångar prognos Räntebärande skulder prognos Räntebärande tillgångar utfall Räntebärande skulder utfall januari februari mars april maj juni juli augusti september oktober novemberdecember I närtid kommer fler stora utbetalningar att ske. I juni beräknas 146 miljoner kronor utbetalas som en del av leverantörsbytet av Pc som tjänst, samt planenlig slutamortering av lån i Europeiska Investeringsbanken, 1000 miljoner kronor. I slutet av november beräknas 608 miljoner kronor amorteras i leasingavtal hos Svensk Exportkredit. Då både tillgångar och skulder har utvecklats i enlighet med prognos görs inga korrigeringar av prognosen, utöver tidsmässiga justeringar. Resultat och riskhantering I bilagorna redovisas fullständig placerings- och skuldportfölj, samt gällande ränteswapar och valutaterminer. Beslut fattade på delegation sedan förra rapporttillfället redovisas i särskilt delegationsärende. Räntenetto Räntenettot uppgår till -25,0 miljoner kronor vilket är i nivå med budget. Helårsbudgeten ligger på -66,1 miljoner kronor och aktuell prognos på -69,4 miljoner kronor. Avvikelsen mellan budget och prognos ligger huvudsakligen på tillgångssidan, dvs. ränteintäkterna beräknas bli lägre än budget.

2 Miljoner kronor Placeringar Penningmarknadsplaceringarna inklusive bankinlåning, har genererat drygt 2 miljoner kronor i ränteintäkter, vilket är ca 1,5 miljoner kronor under budget. Helårsprognosen sänks per april från 3 till 2,1 miljoner kronor. Placeringsverksamheten inkl. specialinlåning har under året skapat en meravkastning på knappt 2 miljoner kronor i förhållande till jämförelseräntan. Detta är en effekt av att placeringsverksamheten fortsatt att generera små, men positiva ränteintäkter, medan jämförelseräntan varit negativ sedan mars. Region Skåne har haft fortsatt möjlighet att placera tillfälliga överskott på bankkonton med särskilt överenskomna förmånliga inlåningsvillkor, vilket i nuvarande ränteläge innebär en ränta på noll procent eller strax däröver miljoner kronor är placerade på denna typ av bankkonton. Trots obefintlig ränta innebär detta ett bättre alternativ än att placera kort på penningmarkaden, vilket för närvarande kostar pengar i form av minusränta. I takt med den fallande likviditeten har placeringsportföljen minskats och uppgår för närvarande till miljoner kronor. Portföljens totala riskprofil med avseende på såväl ränte- och kreditrisk som löptid är låg i enlighet med limiterna i Regionstyrelsens riktlinjer för Region Skånes medelsförvaltning. Förfallostruktur Långfristiga lån Finansiell leasing Placeringar Låne- och leasingskuld Under året har räntekostnaderna för den långfristiga låne- och leasingskulden uppgått till 27,1 miljoner kronor, vilket är 0,5 miljoner kronor lägre än budget. Helårsprognosen ligger för närvarande på 71,5 miljoner kronor. Genomsnitträntan i Region Skånes skuldportfölj har hittills under året uppgått till 1,51 procent och ligger vid utgången av april på 1,47 procent. Skillnaden mellan faktisk snittränta i låneskulden och jämförelseräntan har stigit sedan föregående rapport, från 1,29 procentenheter till 1,47 procentenheter. Förändringen beror på den snabba nedgången i korta räntor under 2015, vilka inte fullt ut slagit igenom i låneskuldens snittränta.

3 3 Under 2015 sker flera större förändringar i låne- och leasingskulden. I mars amorterades reverslånet gentemot Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag, i sin helhet med 787 miljoner kronor. Nästa händelse inträffar i juni, då lån i Europeiska Investeringsbanken planenligt slutamorteras med miljoner kronor. I slutet av november beräknas 608 miljoner kronor amorteras i leasingavtal hos Svensk Exportkredit. Finanseringsbehovet som uppstår genom ovanstående amorteringar kommer att täckas med nyupplåning. I avvaktan på att ratingprocessen och obligationsprogrammet färdigställs lånas 400 miljoner kronor upp från EIB inom den redan befintliga ram om 120 miljoner EUR för anskaffning av pågatåg. Denna upplåning kommer att möta slutamorteringen av ovan nämnda miljoner kronor. När lånet i Svensk Exportkredit om 608 miljoner kronor förfaller i november månad väntas ratingprocessen ha genomförts och ny finansiering kan då ske genom obligationsprogrammet. Räntebindningstiden i den totala låne- och leasingskulden uppgår till 2,42 år. Inga nya swapavtal har ingåtts sedan föregående rapport. Ränte- och finansieringsrisker Regionstyrelsens riktlinjer för Region Skånes medelsförvaltning (RS ) föreskriver följande limiter: Limit Genomsnittlig räntebindningstid - placeringar Max 2 år 0,10 år 0,11 år - låneskuld 1-3 år 2,42 år 2,18 år Låneskuldens exponering mot ränteförändringar inom 12 månader Max 50 % av skulden 42,5% 49,5% Andel av låne- och leasingskuld som förfaller inom en och samma 12-månaders period Max 30 % 37,7% 32,0% Risknivån ligger inom tillåtna limiter, med undantag av andelen förfall i låne- och leasingskulden. Limiten överskrids eftersom både lån i EIB och leasing i Svensk Exportkredit förfaller under 2015.

4 4 Bilaga 1: Räntebärande tillgångar och skulder : RÄNTEBÄRANDE TILLGÅNGAR Kategori Emittent Rating Bokfört belopp Ränta Förfallodatum Svenska kommuner, Västerås kommun K , Kommuninvest Sundsvalls kommun K , (Limiter: Max 200 mkr per Nacka kommun , emittent, max löptid 5 år) Norrköpings kommun K , Avesta Kommun , Summa kommuner Statligt eller kommunalt Uppsalahem K , helägda bolag Kraftringen Energi K , (Limiter: Max 100 mkr per Lejonfastigheter AB K , emittent, max löptid 5 år) Fastighets AB Förvaltaren K , Summa statliga, kommunala bolag Säkerställda obligationer (Limiter: max 200 Mkr per emittent, max löptid 5 år) Summa säkerställda obligationer 0 Svensk bank, försäkringsinstitut, Landshypotek K , bolåneinstitut Summa bank, försäkring, bolåneinstitut (Limiter: 1000 mkr totalt, max 200 Mkr per koncern, max löptid 1 år) Svenska eller utländska företag Energinet.dk K , (Limiter: 500 mkr totalt, max SCA Finans Baa , Mkr per företag, max Rikshem AB K , löptid 3 månader) Volkswagen Finans Sverige AB K , Volkswagen Finans Sverige AB K , Summa svenska eller utländska företag SUMMA PLACERINGAR Bankkonton mm Specialinlåning konto Swedbank A ,00 - Specialinlåning konto Danske Bank A ,06 -

5 5 Nordea ,00 Bankkonton övrigt Summa bankkonto mm SUMMA LIKVIDA MEDEL Räntebärande fordringar Dotterbolags andel i koncernkonto Utlämnade lån Summa räntebärande fordringar SUMMA RÄNTEBÄRANDE TILLGÅNGAR RÄNTEBÄRANDE SKULDER Kategori Långivare Belopp Ränta Förfallodatum Låneskuld European Investment Bank , Nordic Investment Bank , Nordic Investment Bank , Summa låneskuld Leasingskuld SEB Finans, Öresundståg , SEB Finans, P-hus Lund , DAL Nordic Finance, CRC , SEB Finans, P-hus Helsingborg , SEB Finans, Öresundståg , Sv. Exportkredit, Öresundståg , Handelsbanken Finans, Öresundståg , Summa leasingskuld SUMMA LÅNE- & LEASINGSKULD Övriga räntebärande skulder Utnyttjad checkkredit 0 Dotterbolags andel i koncernkonto Summa övriga skulder SUMMA RÄNTEBÄRANDE SKULDER RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULD

6 6 Bilaga 2: Gällande valutaterminskontrakt Motpart Affärsdag Slutförfallodag Belopp valuta Valuta Motbelopp SEK Spotkurs Terminskurs NORDEA EUR ,36 9,36 NORDEA EUR ,15 9,15 SEB EUR ,15 9,15 SEB EUR ,8573 8,928 SEB EUR ,305 9,31425 SEB EUR ,3085 9,3176 NORDEA EUR ,3625 9,3513 SEB EUR , ,51023 NORDEA EUR ,3625 9,3716 SEB EUR , ,53493 SEB EUR , ,54703 SEB EUR , ,56133 SEB EUR , ,58073 SEB EUR , ,60023 Bilaga 3: Gällande Ränteswapkontrakt Instrument Motpart Regionen Regionen Belopp, mkr Startdag Slutförfall erhåller betalar Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,31% Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,03% Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,06% Ränteswap SEB Rörlig ränta 1,15% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,86% Ränteswap SEB Rörlig ränta 3,30% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,29% Ränteswap Danske Bank Rörlig ränta 2,59% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 1,58% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,99% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,27% Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,13% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 3,36% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,48% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,56% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,65% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,76% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,67% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 1,94% Ränteswap Nordea Rörlig ränta 2,07% Ränteswap SEB Rörlig ränta 2,01%

7 Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,51% Ränteswap DnB Rörlig ränta 2,87% Summa