Delårsrapport per

Transkript

1 Delårsrapport per DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK-

2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Under 2010 förväntas nya regler från Finansinspektionen. Detaljerna är inte klara men mycket av förändringarna fokuserar på svenska bankers likviditet. Mjöbäcks Sparbank har under första halvåret successivt stärkt likviditeten för att möta kommande skärpta krav på likviditet. Samarbetsavtal med Swedbank Försäkring AB ger oss tillgång till specialistkunskap inom personförsäkringar. Förmedlingen av personförsäkringar har haft god tillväxt under perioden. Vad gäller sakförsäkringar samarbetar Mjöbäcks Sparbank med Dina Försäkringar i Ätradalen. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till tkr. Motsvarande period föregående år uppgick det till tkr vilket innebär en försämring med 7,4%. Det gavs ingen utdelning på sparbankens innehav av Swedbankaktier under Senaste utdelningen från Swedbank kom 2008 och var på tkr. Räntenettot har minskat med 7,8% och uppgick till tkr. Försämringen beror på försämrade marginaler och höjda statliga avgifter för insättningsgaranti och stabilitetsfond. Provisionsnettot uppgick till tkr och har ökat med 40,1%. Den stora ökningen beror huvudsakligen på den positiva börsutvecklingen första halvåret 2010 jämfört med det svaga första halvåret Dessutom ökade provisionsintäkter från förmedlade personförsäkringar. Rörelsekostnaderna uppgår till tkr och har ökat med 4,2%. Största delen av kostnadsökningen är höjda personalkostnader till följd av utökningen av personalstyrkan med en deltidstjänst hösten SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till tkr vilket är en ökning med 5,3% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 8,3% från årets början och uppgick till tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 1,3% från årets början och uppgick till tkr. Sparbankens likviditet har ökat till följd av den ökade inlåningen. Kontokrediter om tkr har tecknats för att säkerställa en god likviditet. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet är sparbankens kapitalbas 1,85 gånger större än riskvägt exponeringsbelopp. Mer information om sparbankens kapitaltäckning finns på sidan 5. RESULTATPROGNOS Rörelseresultatet före eventuella kreditförluster beräknas till 5,5 mkr för hela Den ursprungliga prognosen var 4,7 tkr. Skillnaden består främst av högre intäkter (räntenetto och provisionsnetto) än beräknat. 1

3 RESULTATRÄKNING, tkr Förändring 2009 jan-juni jan-juni helår Ränteintäkter Räntekostnader varav kostnad för insättningsgaranti RÄNTENETTO ,8% Provisionsnetto Nettoresultat finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER ,7% Allmänna administrationskostnader Avskrivning materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER ,2% RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER ,7% Kreditförluster, netto Not RÖRELSERESULTAT ,4% Bokslutsdispositioner Betald skatt PERIODENS RESULTAT

4 BALANSRÄKNING, tkr juni december juni TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Not Aktier Materiella tillgångar Övriga tillgångar SUMMA TILLGÅNGAR SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder SUMMA SKULDER OBESKATTADE RESERVER EGET KAPITAL (spec nedan) SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Reserv- Fond för Periodens Eget fond verkl värde resultat Kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition reglerad mot reservfond Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition reglerad mot reservfond Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital

5 NOT 1. KREDITFÖRLUSTER juni juni helår Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Kreditförluster, netto NOT 2. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN juni dec juni Utlåning, brutto varav inom företagssektorn Avgår reservering för befarade kreditförluster varav inom företagssektorn Utgående balans Oreglerade fordringar och problemkrediter Osäkra fordringar, brutto Varav oreglerade Avgår reserveringar för befarade kreditförluster Osäkra fordringar, netto Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4

6 KAPITALTÄCKNING, tkr Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas juni dec Primärt kapital Eget kapital (inkl eget kapitalandel av obeskattade reserver) Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav Underskott i supplementärt kapital Summa Supplementärt kapital Fond för verkligt värde Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav Underskott i supplementärt kapital som avräknas primärt kapital Summa 0 0 Total kapitalbas Legalt kapitalkrav för kreditrisk Legalt kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 1,85 1,89 5

7 KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Förändring reservering för kreditförluster Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Ökning av utlåning till allmänheten Ökning av inlåning från allmänheten Ökning av skulder till kreditinstitut Förändringar av övriga tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av aktier Försäljning av materiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Utöver likvida medel finns outnyttjade kontokrediter om tkr. Överlida Kjell Andersson, ordf Christer Everås, v ordf Fredric Lindgårde Carolina Skogsberg Marie Mårtensson Jimmy Karlsson Tomas Andrén, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 6