Delårsrapport. Januari Juni 2013

Transkript

1 Delårsrapport Januari Juni 2013

2 DELÅRSRAPPORT FÖR SPARBANKEN VÄSTRA MÄLARDALEN Januari - Juni 2013 Verkställande direktören för Sparbanken Västra Mälardalen får härmed avlämna delårsrapport för tiden januari - juni RESULTAT Sparbankens rörelseresultat för det första halvåret 2013 uppgick till tkr, vilket innebar en ökning med tkr jämfört med samma period föregående år. Avkastning på eget kapital beräknat som rörelseresultat efter 22% schablonskatt i procent av genomsnittligt eget kapital och 78% av obeskattade reserver blev 7,27%. Intäkter Räntenettot uppgick till tkr och minskade med tkr jämfört med motsvarande period föregående år. Trots den positiva utvecklingen av både in- och utlåningsvolymer medförde de sänkta marknadsräntorna en lägre räntemarginal och ett minskat räntenetto under det första halvåret 2013 jämfört med samma period Under det andra halvåret 2012 sänktes reporäntan vid två tillfällen med sammanlagt 0,50 procentenheter och uppgick vid halvårsskiftet 2013 till 1,00%. Erhållna utdelningar ökade med tkr jämfört med samma period förra året, främst tack vare höjd utdelning på aktierna i Swedbank AB. Provisionsintäkterna var tkr högre än under första halvåret Inlåningsprovisionerna svarade för 413 tkr av ökningen och värdepappersrelaterade provisioner för 880 tkr. Övriga provisionsintäkter ökade med 218 tkr till följd av ökade jurist- och försäkringsprovisioner. Provisionskostnaderna ökade med 511 tkr till följd av högre betalningsförmedlings- och värdepappersprovisionskostnader. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -781 tkr och är tkr lägre än samma period Den svaga börsutvecklingen och stigande långa räntor under slutet av det första halvåret 2013 har påverkat främst orealiserade värdeförändringar i Sparbankens värdepappersportfölj negativt. De totala intäkterna under det första halvåret 2013 blev således tkr högre än under samma period 2012.

3 Kostnader Allmänna administrationskostnader är 745 tkr högre än under motsvarande period Det är framför allt personalkostnader som är högre beroende på ökade lönekostnader. Genomsnittligt antal medarbetare uppgick under första halvåret 2013 till 82 st, jämfört med 82,5 st förra året. Lokalkostnader ökade med 211 tkr medan ITkostnader minskade med 579 tkr. Övriga rörelsekostnader var 167 tkr högre än under 2012 främst beroende på högre kostnader för reklam och PR. Kostnaden för kreditförluster uppgick under det första halvåret 2013 till tkr (f å tkr). Då avsättning till resultatandelsstiftelsen Guldeken beräknas utifrån helårsresultatet och extern kvalitetsmätning som sker under hösten 2013 har ingen avsättning skett för första halvåret. SPARBANKENS STÄLLNING Placeringar De totala placeringarna 1 var vid halvårsskiftet tkr, en ökning med tkr (4,27%) sedan årsskiftet. Inlåningen i banken uppgick till tkr ( tkr), Fondsparande till tkr ( tkr), Försäkringssparande till tkr ( tkr) samt Övriga placeringar till tkr ( tkr). Utlåning Sparbankens totala utlåning 2 uppgick till tkr, en minskning med tkr (-0,63%). Utlåningen till allmänheten uppgick till tkr ( tkr), förmedlade krediter till Swedbank Hypotek uppgick till tkr ( tkr) och övrig utlåning till tkr ( tkr). 1 Placeringar = Inlåning från allmänheten, fonder, försäkringar, värdepappersdepåer, kapitalmarknadskonton och strukturerade produkter. 2 Utlåning = Utlåning till allmänheten, förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans, garantier, kortkrediter samt beviljade ej utnyttjade krediter.

4 Kapitalkrav Sparbankens minimikapitalkrav uppgår till tkr och Sparbankens kapitalbas uppgår till tkr, vilket innebär en kapitaltäckningskvot om 2,71. Således täcker Sparbankens kapital med bred marginal de risker som är förknippade med bankens verksamhet. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Sparbankens fortsatta resultat och finansiella ställning påverkas av en rad faktorer, såsom konjunkturutveckling och utvecklingen på världens finansmarknader. Utvecklingen av dessa samt deras påverkan på marknadsräntorna kommer att ha stor betydelse för Sparbankens räntenetto och resultat under de kommande sex månaderna. Vidare uppstår i Sparbankens verksamhet olika typer av risker, såsom kredit-, likviditets- och marknadsrisker. Sparbankens styrelse har fastställt policies och riktlinjer för att begränsa och kontrollera risktagandet i banken. Förändringar i lagstiftning och branschpraxis är ytterligare faktorer som kan påverka Sparbankens verksamhet och utveckling under de kommande månaderna. Här kan nämnas förslagen på nya regelverk avseende kapitaltäckning, likviditet och intern styrning.

5 Resultaträkning tkr Not jan-juni 2013 jan-juni 2012 jan-dec 2012 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivning på materiella tillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat

6 Balansräkning tkr Not Tillgångar Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar mm Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och avsättningar Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver Eget kapital 5 Reservfond Fond för orealiserade värdeförändringar Årets resultat Summa eget kapital Summa skulder, avstättningar och eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder inga inga inga Ansvarsförbindelser -Garantier Åtaganden -Övriga åtaganden

7 Noter 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2 Närstående Andra transaktioner med närstående tkr Transaktioner för de sex månader som avslutades Inköp av tjänster Sparbankernas Försäkrings AB Indecap AB Försäljning av tjänster Indecap AB Aktieutdelning Sparbankernas Försäkrings AB Indecap AB Fordran Bolag närstående styrelseledamöter Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. 3 Kreditförluster netto Jan Juni 2013 Jan Juni 2012 Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning avseende konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för befarade kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade fordringar Avsättning av gruppvis reservering 0 0 Periodens totala kreditförluster, netto

8 4 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto Offentlig sektor 0 0 Företagssektor Hushållssektor Övriga Summa Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar Företagssektor Hushållssektor Osäkra lånefordringar Företagssektor Hushållssektor Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar Företagssektor Hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Offentlig sektor 0 0 Företagssektor Hushållssektor Övriga Summa Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalning ej fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar.

9 5 Rapport över förändringar i eget kapital Verkligt värde Periodens Totalt eget Reservfond reserv resultat kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga medel Utgående eget kapital Verkligt värde Periodens Totalt eget Reservfond reserv resultat kapital Ingående eget kapital Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga medel Utgående eget kapital Övriga upplysningar Kapitaltäckning Information om Sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För Sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet.

10 Kapitalbas Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler Supplementärt kapital, netto Total kapitalbas Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Kapitalkrav för valutarisk 97 Totalt minimikapitalkrav Köping i augusti 2013 Mikael Bohman Verkställande direktör Delårsbokslutet är ej granskat av sparbankens revisorer.