DELÅRSRAPPORT Januari juni 2008

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT Januari juni 2008 Styrelsen för Sparbanken Boken får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni

2 Allmänt om verksamheten Sparbanken Boken Sparbanken Boken bedriver verksamheten huvudsaken i Skånes Fagerhult och Hishult, inom Örkelljunga och Laholms kommuner. Kontoren i Skånes Fagerhult och Hishult är båda fullservicekontor och kan därmed erbjuda helhetslösningar av banktjänster. Genom samarbete med Robur försäkringar och Dina Lagadalens försäkringsbolag kan vi dessutom erbjuda de flesta försäkringslösningar. Sparbanken Boken har samarbetsavtal med Swedbank och är medlem av Sparbankernas Riksförbund. Sparbankens resultat Räntenetto Räntenettot för första halvåret uppgick till tkr, en ökning med 10 procent jämfört med samma period En stor del av ökningen svarar avkastningen på räntebärande placeringar för. Dessutom kan vi redovisa en ökning av räntenettot mellan sparbankens in- och utlåningsräntor, främst beroende på ökade volymer. Provisionsnetto Provisionsnettot, skillnaden mellan provisionsintäkter och provisionskostnader, har minskat i jämförelse med samma period förra året. Såväl provisionsintäkter för förmedlade krediter till Swedbank Hypotek AB som provisionerna för förmedlat sparande till Robur har minskat. Genom den ökade konkurrensen på bolånemarknaden har marginalerna sjunkit och därmed våra provisioner. Förmedlat sparande i fonder har minskat, främst på grund av sjunkande värde men också något lägre nysparande. Detta påverkar negativt våra provisionsintäkter från Robur. Provisionsnettot uppgick till tkr mot tkr motsvarande period Nettoresultat av finansiella transaktioner Under första halvåret var nettoresultat av finansiella transaktioner 92 tkr i orealiserade förluster. Främst beroende på nedskrivning av innehavet i placeringsaktier. Motsvarande resultat för första halvåret 2007 var en vinst med 301 tkr. Övriga intäkter En ökning av erhållna utdelningar har skett med 124 tkr och avser främst aktieutdelning på sparbankens innehav av aktier i Swedbank AB. Erhållen utdelning totalt uppgick till tkr. Några nämnvärda förändringar av andra intäkter har ej skett. Personalkostnader Lönekostnader och pensionskostnader har minskat marginellt och uppgår till tkr. Någon avsättning till vinstandelar har ej skett. Några förändringar av ersättningar till ledande befattningshavare har ej skett under delårsperioden. Övriga kostnader Kostnaden för köpta tjänster och marknadsföring har ökat från 612 tkr till 899 tkr. Kreditförluster Reserveringar för sannolika kreditförluster har ökat och uppgår för första halvåret till tkr. På tidigare konstaterade kreditförluster har under perioden influtit 34 tkr. Nettot av kreditförluster är tkr, vilket är en kraftig ökning från föregående år. Rörelseresultat Banken redovisar ett rörelseresultat före kreditförluster med tkr att jämföra med tkr motsvarande period förra året. Rörelseresultatet efter kreditförluster uppgår till tkr. Resultatprognos Rörelseresultatet före kreditförluster för helåret beräknas uppgå till tkr under förutsättning att inga större kreditförluster uppstår eller att det sker kraftiga förändringar i ränteläget. 2

3 Sparbankens ställning Inlåning och övrigt sparande Inlåningen från allmänheten har under årets första sex månader ökat med tre procent och uppgick vid halvårsskiftet till 505 mkr. Tillsammans med våra kunders placeringar i Roburfonder etc. uppgick bankens affärsvolym av sparande till 744 mkr ( 768 mkr per 31 dec 2007). Affärsvolymen inom sparaområdet har således sjunkit och beror uteslutande på nedgången i aktiemarknaden. Utlåning Utlåningen till allmänheten har under första halvåret ökat med sex procent. Utlåningen uppgick vid periodens slut till 446 mkr. Tillsammans med förmedlade krediter till Swedbank Hypotek AB, Swedbank Jordbrukskredit AB och Swedbank Finans AB uppgick affärsvolymen på utlåningssidan till 932 mkr. Vid halvårsskiftet var 108 mkr placerade som bunden utlåning i bankens egen portfölj, varav cirka 31 procent har en återstående räntebindningstid som är mindre än ett år. Affärsvolym Sparbankens affärsvolym uppgår därmed till mkr, en ökning med drygt en procent sedan årsskiftet. Likviditet Sparbankens likviditet är något lägre än det uppsatta målet. Den tidigare krediten hos Swedbank har vi sagt upp. Efterhand som obligationer och s.k. Spaxar löper till förfall stärks likviditeten och den förväntas vid årsskiftet ligga i nivå med vårt uppsatta mål. En del av sparbankens likvida medel har placerats i räntefond hos Robur. Resultaträkning kkr Not Jan-juni 2008 Jan-juni 2007 Förändr. % Helår 2007 Ränteintäkter , Räntekostnader , Räntenetto , Erhållna utdelningar , Provisionsintäkter , Provisionskostnader , Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga intäkter , Summa övriga rörelseintäkter , Summa räntenetto och rörelseintäkter , Allm. administrationskostnader , Avskrivn. på materiella anläggningstillg , Övriga rörelsekostnader , Summa rörelsekostn. före kreditförluster , Rörelseresultat före kreditförluster , Kreditförluster netto Rörelseresultat ,

4 Noter till resultaträkningen kkr 30 juni juni Räntenetto Sv. kreditinstitut Utlåning Obligationer Övriga Ränteintäkter Sv. kreditinstitut -1-0 Inlåning Övrigt Räntekostnader Räntenetto Erhållna Swedbank AB utdelningar Placeringsaktier 9 9 Utdelningar Provisionsintäkter Betalningsförmedling Utlåningsprovision Inlåningsprovision Värdepappersprov Övriga provisioner Provisionsintäkter Provisions- Betalningsförmedling kostnader Värdepappersprov Övriga provisioner Provisionskostnader Nettoresultat Orealiserat resultat finansiella Räntebär. värdepapper transaktioner Valutakursförändring Netto finansiella transaktioner Allmänna Personalkostnader adm. kostnader IT-kostnader Revisions- och konsulttj Fastighetskostnader Övriga adm.kostnader Allm. adm.kostnader Kreditförluster Konst. kreditförluster netto Återförd reservering för sannolika kreditförluster som bokförts som konst. Reservering för sannolika kreditförluster Inbetalt på tid. konst kreditförluster Återförda ej längre erfordr reserveringar för sannolika kreditförluster Kreditförluster netto

5 Kassaflödesanalys tkr Jan-juni 2008 Helår 2007 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet; -Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner avskrivningar kreditförluster Inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten -före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Ökning av utlåning till allmänheten Ökning(-)Minskning(+) av värdepapper, -omsättningstillgångar Ökning av inlåning från allmänheten Förändring av övriga tillgångar, skulder och avsättningar Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Inlösen av finansiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Inköp av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut 1) ) I beloppet ingår Kassa, Utlåning till kreditinstitut minskat med Skulder till kreditinstitut 5

6 Lånefordringar per kategori av låntagare tkr 30 juni dec 2007 Lånefordringar, brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor varav personliga företagare ( ) ( ) - övriga Summa Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor hushållssektor - - Osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade lånefordringar - företagssektor hushållssektor Lånefordringar, netto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor varav personliga företagare ( ) ( ) - övriga Summa Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skyddande av fordran. Med utgångspunkt från låntagarens hemvist är huvuddelen av sparbankens lånefordringar geografiskt hänförliga till sparbankens verksamhetsområde samt till närliggande församlingar och kommuner. 6

7 Förändringar i eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition - överfört till reservfonden Omvärderingar redovisade direkt mot EK Utgående eget kapital Övriga upplysningar Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas kkr 30 juni 2008 Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto Avdrag för stora exponeringar - Total kapitalbas Kapitalkrav kkr 30 juni 2008 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativa risker Totalt minimikapitalkrav Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitaltäckningskvot till 1,41. Kapitaltäckningskvoten är sparbankens kapitalbas ställd i relation till det legala minimikapitalkravet. 7

8 Hishult den 28 augusti 2008 Lars Hallengård, ordförande Ingemar Gottfridsson, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 8