Delårsrapport Januari juni 2008

Transkript

1 Januari juni 2008

2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI Styrelsen för Sparbanken Eken AB, , får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden den 1 januari - den 30 juni Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni Beloppsuppgifter är, om inget annat anges, i tkr. Samtliga belopp för jämförelsetidpunkter som anges, har framräknats genom sammanslagningar av uppgifter från de sparbanker som nu ingår i Sparbanken Eken AB. Allmänt om verksamheten Styrelserna för sex sparbanker i Kronobergs, Kalmar och Blekinge län beslutade under hösten 2007 om ett samgående. De sex bankerna är Almundsryds Sparbank, Göteryds Sparbank, Långasjö Sockens Sparbank, Skatelövs och Västra Torsås Sparbank, Åryds Sparbank och Älmeboda Sparbank. Ansökan om tillstånd att bedriva bank inlämnades till Finansinspektionen i januari och beviljades i maj Slutlig registrering av den nya banken hos Bolagsverket gjordes den 2 juni Samgåendet sker med retroaktiv verkan från den 1 januari Sparbanken Eken är ett aktiebolag. Alla bolagets aktier ägs av sex sparbanksstiftelser, en från vart och ett av de sex sammanslagna bankernas verksamhetsområde. Ägandet är därmed lokalt och förankrat i bygden. Arbetet med sammanslagningen har under våren tagit mycket tid och resurser. Dock har utvecklingen för banken under våren varit mycket positiv vad gäller försäljning och volymtillväxt. Ytterligare samordning kommer att ske under hösten och förhoppningen är att full datateknisk sammanläggning ska vara klar under första halvåret Risker och osäkerhetsfaktorer Det har under rapportperioden inte skett några väsentliga förändringar avseende risker och osäkerhetsfaktorer för banken. För information om bankens risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till årsredovisningarna 2007 för de sparbanker som nu ingår i Sparbanken Eken AB. Sparbankens volymer För sparbankens volymer avses förändringen första halvåret Den totala affärsvolymen per halvårsskiftet uppgick till mkr, en ökning med 232 mkr eller 3,4 %. Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut mkr, en ökning med 94 mkr eller 4,0 %. Utlåningen till allmänheten uppgick till mkr, en ökning med 221 mkr eller 12,2 %. Förhållandet utlåning/inlåning var i juni %, vilket är en förbättring sedan årsskiftet med 6 %. I affärsvolymen ingår även förmedlade volymer såsom fonder, försäkringar och hypotekslån. Kunders placeringar i fonder och försäkringar hade ett samlat värde på mkr, en minskning med 127 mkr eller 9,3 %. Den internationella finansoron under hösten och våren har kraftigt påverkat börskurserna och kundernas benägenhet att spara i fonder har minskat. Av sparbanken förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans uppgick till mkr, en ökning med 16 mkr eller 1,3 %. De förmedlade volymerna påverkas av att banken även placerar räntebunden utlåning och avbetalningskontrakt i egen portfölj.

3 Sparbankens resultat Resultatet före kreditförluster minskade med Sammantaget är periodens resultat före kreditförluster (25 445). Rörelseresultatet efter kreditförluster uppgår till (26 893). Räntenettot uppgick under första halvåret till (31 759) en ökning med eller 16,0 %. Ränteintäkterna uppgick till (54 448) medan räntekostnaderna ökde till (22 689). Avgiften till insättningsgarantin ingick här med 638 (636). Sparbanken mäter kvartalsvis hur en ränteändring på två procent påverkar räntenettot och rapporterar det till Finansinspektionen. Denna påverkan uppgick till 5,1 % av kapitalbasen. Styrelsen uppsatta begränsning är 8,0 % av kapitalbasen. Övriga rörelseintäkter uppgick till (16 861) vilket innebar en minskning med eller 51,8 %. Erhållna utdelningar avseende aktieinnehavet i Swedbank AB uppgick till (4 156) en ökning med 9,1 %. Utdelning på övriga börsaktier under perioden blev 248 (282). Provisioner netto minskade med 15,0 % till (8 123). Främsta anledningen till förändringen är minskade fondprovisioner. Nettoresultatet av finansiella transaktioner påverkade rörelseintäkterna med ( ), en negativ förändring med Detta beror bl.a. på orealiserade värdeförändringar i vårt innehav av värdepapper med (+ 976). Förändringen härrör till största delen från placeringar i strukturerade produkter vilka är köpta med en återbetalningskurs om minst 100 % av nominellt belopp. Realisationsresultat uppgick till (3 123). Rörelsekostnaderna, före kreditförluster, uppgick till (23 175) en ökning med eller 28,8 %. Ökningen påverkades kraftigt av kostnader av engångskaraktär som kan hänföras till bildandet av den nya banken, vilka uppgått till cirka 6 mkr. Resterande utgörs av löpande kostnadsökningar. Periodens kreditförluster gav ett netto om ( ). Periodens kreditförlustnivå uppgår därmed till 0,2 % av den totala utlåningen. Styrelsen uppsatta begränsning är att kreditförlusterna inte ska överstiga 0,5 % av utlåningen över en femårsperiod. Sparbankens ställning Sparbankens likviditet har varit god och motsvarar 14 % av inlåningen från allmänheten. Kapitalbasen översteg minimikapitalkravet med 167,9 mkr. Kapitaltäckningskvoten, d.v.s. kapitalbasen i förhållande till kapitalkravet var 2,13 (2,31). Styrelsen gör årligen en intern kapitalutvärdering. Denna utvärdering finns i separat dokument och utvisar att banken har en betryggande kapitalbuffert utöver det lagstadgade kapitalkravet. (se vidare sidan 7) Resultatprognos Rörelseresultatet för 2008 beräknas bli ca 30 mkr.

4 Sid 3 RESULTATRÄKNING tkr Förjan - juni jan - juni ändring Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto ,0% Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter ,5% Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster ,8% Resultat före kreditförluster Kreditförluster netto Not Rörelseresultat ,3% Skatt på periodens resultat Periodens resultat ,6% Not 1 Kreditförluster netto Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Periodens reservering för kreditförluster Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar

5 Sid 4 Balansräkning Förtkr ändring TILLGÅNGAR Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Not Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar ,8% SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Summa skulder och avsättningar ,7% Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Resultat för perioden Summa Eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital ,8% Not 2 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor övriga Summa varav: Avgår: Oreglerade eller på annat sätt osäkra lånefordingar - företagssektor hushållssektor Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde

6 Sid 5 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av uppl anskaffningsvärden Oreal värdeförändring fin instrument Förändring avsättningar 695 Avskrivningar Kreditförluster Inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Ökning (-) utlåning till allmänheten Ökning (+) inlåning från allmänheten Ökning (-), minskning (+) övriga tillgångar Ökning (+), minskning (-) övriga skulder Kassaflöde från den löpande veksamheten Investeringsverksamheten Inköp (-), försäjning/inlösen (+) av obligationer Inköp (-), försäljning (+) av aktier och andelar Inköp (-) materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Livida medel vid periodens början Livida medel vid periodens slut Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa Utlåning till kreditinstitut Skulder till kreditinstitut Summa enligt kassaflödesanalysen

7 Förändring i eget kapital Sid 6 Reservfond Fond för Årets Totalt eget verkligt värde resultat kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Överföring till stiftelse Finansiella tillgångar som kan säljas: - omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital Årets resultat Utgående eget kapital Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken s k lagbegränsad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller FFFS 2006:16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Komponentavskrivning har ej tillämpats då beräkning utvisar att denna metod ej medför väsentlig påverkan. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditporföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet.

8 Sid 7 Kapitalbas Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital,brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto - Total kapitalbas Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav Ryd den 27 augusti 2008 På styrelsens uppdrag Leif Fransson Verkställande direktör en har ej granskats av sparbankens revisorer.