Delårsrapport per DET ÄR VI SOM ÄR BYGDENS BANK -

Transkript

1 Delårsrapport per DET ÄR VI SOM ÄR BYGDENS BANK -

2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2008 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Den 1 oktober går Lars-Göran Lind i pension efter drygt 35 år som VD. Rekryteringsprocessen för att anställa ny VD pågick vintern 07/08. Sparbankens styrelse fattade under våren beslut att anställa Tomas Andrén som ny VD. Tomas började arbeta i banken 28 juli och kommer att tjänstgöra som VD från den 1 oktober. Investeringar för att höja säkerheten som påbörjades 2007 har fortsatt och färdigställts. Omvärldskraven på sparbanken ökar och för att motsvara kraven ubildas kontinuerligt styrelsen och personalen. Sparbanken har tre banksäljare och fyra rådgivare som är certifierade. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till tkr. Motsvarande period föregående år uppgick det till tkr vilket innebär en försämring med 5,6%. Räntenettot har ökat med 5,1% och uppgick till tkr. Ökningen beror i huvudsak på högre volymer. Utdelningen på bankens innehav av aktier har ökat med 251 tkr jämfört med motsvarande tid föegående år. Ökningen beror på ökat innehav av aktier i Swedbank AB. Provisionsnettot har minskat med 190 tkr främst beroende på börsens svaga utveckling. Kostnaderna har stigit med 616 tkr. Ökningen hänförs huvudsakligen av ökade personalkostnader med 211 tkr föranlett av fler medarbetare, ökning av övriga allmänna administrationskostnader med 172 tkr, ökade avskrivningar med 98 tkr samt övriga rörelsekostnader med 96 tkr. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till tkr vilket är en minskning med 1,4% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade obetydligt med 0,1% från årets början och uppgick till tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 2,3% från årets början och uppgick till tkr. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitalbas till 233% av riskvägda exponeringsbelopp. Sparbankens innehav av aktier i Swedbank är strategiskt och aktierna avses ej att säljas. Nedvärderingen av Swedbank har påverkat sparbankens egna kapital negativt. För specifikation av sparbankens egna kapital se sidan 3. RESULTATPROGNOS Under förutsättning att kreditförlusterna för andra halvåret blir obetydliga beräknas 2008 års rörelseresultat uppgå till tkr. Den ursprungliga prognosen var tkr. Skillnaden består främst av högre kostnader än beräknat. 1

3 RESULTATRÄKNING, tkr Förändring jan-juni jan-juni Ränteintäkter ,7% Räntekostnader ,7% - varav kostnad för insättningsgaranti ,2% RÄNTENETTO ,1% Erhållna utdelningar ,8% Provisionsnetto ,8% Nettoresultat finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter ,6% SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER ,7% Allmänna administrationskostnader ,1% Avskrivning materiella anläggningstillgångar ,2% Övriga rörelsekostnader ,8% SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER ,3% RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER ,1% Kreditförluster, netto Not ,0% RÖRELSERESULTAT ,6% Skatt ,2% PERIODENS RESULTAT ,5% 2

4 BALANSRÄKNING, tkr Förändring juni december TILLGÅNGAR Kassa ,5% Utlåning till kreditinstitut ,9% Utlåning till allmänheten Not ,3% Aktier ,4% Materiella tillgångar ,8% Övriga tillgångar ,9% SUMMA TILLGÅNGAR ,3% SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut ,8% Inlåning från allmänheten ,1% Övriga skulder ,4% Avsättningar ,4% SUMMA SKULDER ,8% EGET KAPITAL ,8% SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL ,3% FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Reserv- Fond för Periodens Eget fond verkl värde resultat Kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition avsatt till reservfond Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital

5 NOT 1. KREDITFÖRLUSTER juni dec juni Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Kreditförluster, netto NOT 2. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN Utlåning, brutto varav inom företagssektorn Avgår reservering för befarade kreditförluster varav inom företagssektorn Utgående balans Oreglerade fordringar och problemkrediter Osäkra fordringar, brutto Avgår reserveringar för befarade kreditförluster Osäkra fordringar, netto Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4

6 KAPITALTÄCKNING Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas per Primärt kapital, brutto Lagstadgad avräkning aktieinnehav i Swedbank Avräkning uppskjuten skattefordran -804 Total kapitalbas Legalt kapitalkrav för kreditrisk Legalt kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 2,33 5

7 KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner Avskrivningar Kreditförluster Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Ökning av utlåning till allmänheten Ökning av inlåning från allmänheten Förändringar av övriga tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Överlida Kjell Andersson, ordf Christer Everås, v ordf Fredric Lindgårde Carolina Larsson Marie Mårtensson Jimmy Karlsson Lars-Göran Lind, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 6