Delårsrapport Januari - juni 2016

Transkript

1 HÄRADSSPARBANKEN MÖNSTERÅS ORG. NR Delårsrapport Januari - juni 2016

2 Delårsrapport för perioden januari juni 2016 Styrelsen för Häradssparbanken Mönsterås ( ) får härmed avge delårsrapport för verksamhetsperioden 1 januari 2016 t o m 30 juni (Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni 2015.) Utveckling av resultat och ställning under första halvåret 2016 Resultatet efter kreditförluster för första halvåret 2016 är på ungefär samma nivå som samma period föregående år. Bankens räntekostnader har påverkats negativt då banken fr o m andra kvartalet får betala en ränta om 0,50% på innestående medel hos Swedbank. Under perioden har banken vidtagit årgärder för att minimera räntekostnaderna vilket har inneburit att banken har inlåningskonton som inte ger någon ränta. Dessa åtgärder har medfört att räntenettot kunnat hålla sig på en nivå som under första halvåret Fortsatt sjunkande marknadsräntor har medfört att räntemarginalen mellan in- och utlåning fortsatt sjunka efter årsskiftet. Provisionsnettot minskade med ca 650 tkr jämfört med samma period föregående år. Anledningen till det är minskade provisioner under 2016 från Garantum Fondkommission AB. Totala kostnader för första halvåret 2016 är i stort sett oförändrade gentemot samma period föregående år. Kapitalbasen per uppgår till tkr och kapitalkravet till tkr. Detta gör att den totala kapitalrelationen uppgår till 19,71%. För mer upplysning om kapitalbas och kapitalkrav se not 2. Likviditetsreserv, bestående av kassa, tillgodohavande i andra banker, säkerställda obligationer samt höglikvida placeringar uppgår till tkr ( tkr). Kvoten likviditetsreserv/inlåning uppgår till 16 % (20 %). Under första halvåret 2016 har Häradssparbanken vid två tillfällen förvärvat sammanlagt st aktier i Swedbank AB till ett belopp om tkr. Inlåning och utlåning Under första halvåret 2016 har utlåningen, i egen portfölj, ökat med ca 107 mkr (42 mkr) och inlåningen har ökat med ca 90 mkr (114 mkr). Förmedlade fondvolymer till Robur har minskat med ca 8 mkr (56 mkr) och uppgår till 610 mkr (623 mkr).anledningen till minskningen är hänförlig till börsens utveckling första halvåret. Förmedlade volymer till Swedbank Hypotek har ökat med 49 mkr (31 mkr) och uppgår till (1 140 mkr). Totala affärsvolymer uppgår till mkr (5 579 mkr). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policys och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. 1 (6)

3 Styrelsen har i särskilda instruktioner delegerat ansvaret till andra funktioner och dessa rapporterar regelbundet till styrelsen. En omfattande beskrivning av bankens riskexponering återfinns i bankens årsredovisning för Banken ser inga betydande förändringar i riskexponering jämfört med vad som anges i årsredovisningen. Banken bevakar noggrant händelserna i vår omvärld och ser en mycket låg sannolikhet för allvarliga konsekvenser på bankens verksamhet under den kommande sexmånadersperioden. Detta följer bl a av bankens lokala förankring och avsaknad av direkta exponeringar mot andra länder än Sverige. Transaktioner med närstående Samtliga transaktioner med närstående personer till banken är prissatta på marknadsmässiga villkor. Transaktionernas omfattning under perioden är inte av väsentlig betydelse för bankens resultat eller ställning och har enbart förändrats marginellt sedan årsskiftet. 2 (6)

4 Resultaträkning, tkr Jan juni 2016 Jan juni 2015 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivning på materiella tillg Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Skatt på periodens resultat Periodens resultat Rapport över totalresultat 1 januari 30 juni Periodens resultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat (6)

5 Balansräkning, tkr 30 juni juni 2015 Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver - 60 Reservfond Fond för verkligt värde Periodens/årets resultat Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ansvarsförbindelser - Garantier Åtaganden - Övriga åtaganden (6)

6 Noter 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Kapitaltäckning Kapitalbas Kärnprimärkapital Reservfond Fond för verkligt värde Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Innehav i kärnprimärkapital i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp över tröskelvärde 10 %) Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kapitalbas Kapitalrelationer, buffertar m m Summa riskvägt exponeringsbelopp Kärnprimärkapitalrelation 19,71 % 19,87 % Primärkapitalrelation 19,71 % 19,87 % Total kapitalrelation 19,71 % 19,87 % Buffertkrav, kapitalkonserveringsbuffert Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 2,50 % 9,21% 2,50 % 9,37% Innehav i kärnprimärkapitalinstrument i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp under tröskelvärde på 10 %) Totalt internt bedömt kapitalbehov (6)

7 Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Säkrade genom panträtt i fast egendom Fallerande exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Aktieexponeringar Övriga poster Summa exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Operativ risk enligt schablonmetoden Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav Mönsterås På styrelsens uppdrag Stefan Ohlson VD Delårsrapporten har ej granskats av Häradssparbankens revisorer. 6 (6)