Delårsrapport, Januari-Juni 2008

Transkript

1 Delårsrapport Delårsrapport, Januari-Juni 2008 Tjustbygdens Sparbank AB, organisationsnummer , avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden till Allmänt om verksamheten Banken bedriver traditionell bankverksamhet, förmedling av försäkringar samt, genom särskilda tillstånd, begränsad värdepappers- och pensionssparrörelse. Verksamheten bedrivs i huvudsak inom Västerviks kommun och är inriktad på hushåll, små och medelstora företag inklusive lantbruk, föreningar, församlingar samt kommunen och dess bolag. Verksamheten har bedrivits i oförändrad omfattning under perioden. Bankens resultat Räntenettot ökade under perioden, jämfört med samma period föregående år, med 3,9 Mkr till 42,5 Mkr. Erhållna utdelningar uppgick till 18,4 Mkr mot 17,0 Mkr föregående år. Utdelningen på aktier i Swedbank AB uppgick till 18,4 Mkr. Provisionsnettot minskade med 1,6 Mkr till 16,0 Mkr, till stor del beroende på lägre fondoch värdepappersprovisioner. Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgick till 1,2 Mkr mot 2,4 Mkr föregående år, till stor del beroende på föregående års reavinster på avyttrade värdepapper. Allmänna administrationskostnader ökade med 9,9 Mkr till 41,1 Mkr. Banken inledde under andra halvåret 2007 ett omfattande arbete med att renovera lokalerna i Västervik. Kostnader relaterade till ombyggnationen belastar resultatet på denna rad med ett belopp om 9,2 Mkr. Bankens avskrivningar på anläggningstillgångar ökade med 0,3 Mkr till 1,1 Mkr. Banken har återfört nedskrivningar och kreditförluster netto uppgår till ett positivt belopp om 4,2 Mkr mot -0,4 Mkr föregående år. Rörelseresultatet för perioden uppgick till 36,2 Mkr jämfört med 40,2 Mkr föregående år. Bankens ställning Bankens totala affärsvolym ökade under perioden med 39,2 Mkr eller 0,4 % till 9 475,8 Mkr. In- och upplåningen från allmänheten ökade med 101,5 Mkr eller 4,7 % till 2 273,9 Mkr Utlåningen till allmänheten ökade under perioden med 97,1 Mkr eller 4,2 % till 2 428,8 Mkr. Därutöver fanns hos Swedbank Hypotek av banken förmedlade krediter om 2 488,8 Mkr. Minimikapitalkravet enligt Basel II uppgick till 168,0 Mkr och bankens kapitalbas uppgick till 364,4 Mkr. Kapitaltäckningskvoten vid periodens slut var därmed 2,17. Likvida medel har minskat under perioden med 19,1 Mkr till 215,5 Mkr. Banken har dessutom en outnyttjad kredit om 100 Mkr hos Swedbank AB. Vi ser inom överskådlig tid inga problem med att uppfylla bankens åtaganden.

2 Delårsrapport Resultaträkning (Mkr) jan-juni jan-juni Ränteintäkter 75,2 59,2 Räntekostnader -32,7-20,6 Räntenetto 42,5 38,6 Erhållna utdelningar 18,4 17,0 Provisionsintäkter 19,1 21,3 Provisionskostnader -3,1-3,7 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1,2 2,4 Övriga rörelseintäkter 0,7 0,7 Summa räntenetto och rörelseintäkter 78,8 76,3 Allmänna administrationskostnader -41,1-31,2 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -1,1-0,8 Övriga rörelsekostnader -4,6-3,7 Summa rörelsekostnader före kreditförluster -46,8-35,7 Resultat före kreditförluster 32,0 40,6 Kreditförluster, netto (not 1) 4,2-0,4 Rörelseresultat 36,2 40,2 Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat -5,1-6,6 Periodens resultat 31,1 33,6 Balansräkning (Mkr) 30 juni dec 2007 Tillgångar Kassa 28,6 39,9 Utlåning till kreditinstitut 186,9 194,7 Utlåning till allmänheten (not 2) 2 428, ,6 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 52,1 1 Aktier 238,1 374,0 Materiella tillgångar 28,9 24,9 Övriga tillgångar 1,5 1,5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11,9 20,5 Summa tillgångar 2 976, ,1 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 5,2 6,9 In- och upplåning från allmänheten 2 273, ,4 Övriga skulder 9,9 40,7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 42,2 11,7 Avsättningar 12,1 12,1 Summa skulder 2 343, ,8 Obeskattade reserver Aktiekapital Reservfond 5 5 Fond för verkligt värde 132,6 268,6 Balanserad vinst 169,8 136,2 Resultat för perioden 31,1 48,5 Summa eget kapital 633,5 753,3 Summa skulder och eget kapital 2 976, ,1

3 Delårsrapport Noter till resultat- och balansräkning (Mkr) 1 Kreditförluster netto 30 juni dec 2007 Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -13,5-2,5 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 13,0 2,1 Periodens nedskrivning för sannolika kreditförluster 0,1-6,2 Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster 0,2 0,7 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för sannolika kreditförluster 5,0 2,5 2 Utlåning till allmänheten 30 juni dec 2007 Lånefordringar, brutto - offentlig sektor - företagssektor 1 378, ,8 - hushållssektor 1 059,5 994,8 - övriga 1,3 1,4 Summa 2 439, ,0 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 18,6 30,6 - hushållssektor 3,0 3,6 Periodens nettokostnad 4,8-3,4 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -0,4-0,7 Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster -0,2-0,3 gruppvis värderade homogena lånefordringar -0,6-1,0 Ansvarsförbindelser infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser 0 0,4 kreditförluster 4,2-4,0 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor - hushållssektor Osäkra lånefordringar - företagssektor 20,4 42,1 - hushållssektor 3,2 5,2 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar - företagssektor -8,5-24,0 - hushållssektor -1,6-2,5 Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar - företagssektor -0,3 - hushållssektor -0,2-0,6 Lånefordringar, nettobokfört värde 2 428, ,6 Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar.

4 Delårsrapport Kassaflödesanalys (Mkr) jan-jun 2008 helår 2007 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 36,2 60,9 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner -0,5-0,1 Av-/nedskrivningar 1,1 1,8 Kreditförluster -4,0 4,7 Inkomstskatt -5,1-12,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 27,7 54,9 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten -94,1-353,1 Ökning/minskning av värdepapper, omsättningstillgångar -42,1-1 Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten 101,5 131,7 Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut -1,7 1,4 Förändringar av övriga tillgångar och skulder 8,3-13,3 Kassaflöde från den löpande verksamheten -0,4-188,4 Investeringsverksamheten Försäljning av materiella tillgångar 0,2 0,3 Förvärv av materiella tillgångar -3,9-4,1 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3,7-3,8 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -15,0-1 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -15,0-1 Årets kassaflöde -19,1-202,2 Likvida medel vid periodens början 234,6 436,8 Likvida medel vid periodens slut 215,5 234,6 Följande delkomponenter ingår i likvida medel Kassa- och banktillgodohavanden 28,6 39,9 Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel 186,9 194,7 Summa 215,5 234,6 Förändring i eget kapital (Mkr) 30 juni dec 2007 Ingående eget kapital 753,3 848,6 Periodens resultat 31,1 48,5 Utdelning -15,0-1 Värdeförändringar hänförliga till tillgångar som kan säljas -135,9-133,8 Utgående eget kapital 633,5 753,3

5 Delårsrapport Kapitaltäckning Informationen om bankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För banken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Den interna kapitalutvärderingsprocessen har prövats och godkänts av Finansinspektionen under våren Upplysningarna om kapitalkravet nedan begränsar sig dock till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas (Mkr) Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto Utvidgad kapitalbas, brutto Avdragsposter Utvidgad kapitalbas, netto Avdrag för stora exponeringar Total kapitalbas 30 juni ,7-119,0 350,7 132,7-119,0 13,7 364,4 Kapitalkrav (Mkr) Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablon metoden Kapitalkrav för risker i handelslagret Kapitalkrav för operativ risk Kapitalkrav för valutarisk Kapitalkrav för råvarurisk Totalt minimikapitalkrav Total kapitalbas Totalt minimikapitalkrav Överskott av kapital* Kapitaltäckningskvot 30 juni ,6 15,4 168,0 364,4 168,0 196,4 2,17 * Endast i förhållande till minimikapitalkravet. Västervik , på styrelsens uppdrag Mats Hasselquist, VD Delårsrapporten har ej granskats av bankens revisorer. Box Västervik Besöksadress Kvarngatan 20 Västervik Organisationsnummer Telefon