Delårsrapport 2008 januari - juni - 1 -

Transkript

1 Delårsrapport 2008 januari - juni - 1 -

2 DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2008 Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr , får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden Allmänt om verksamheten Under startade en global oro på finansmarknaderna. Utvecklingen har fortsatt under första halvåret och nu har problemen även nått övriga delar av ekonomin. Börsen har gått ner ca 21 % sedan årsskiftet, räntorna har höjts och reporäntan har ökat med 0,25 procentenheter till 4,25 % den högsta nivån på 5 år. Oljepriset rusar och har fördubblats på ett år. Den svenska bilindustrin har just nu stora problem och varslar om uppsägningar, vilket ganska snabbt slår även mot underleverantörerna I Ulricehamn har vi än så länge inte sett några större effekter av nedgången. Arbetsmarknaden är fortfarande mycket god med låg arbetslöshet. Än föreligger inga kända varsel. Enligt min bedömning är det dock troligt att det kommer att märkas även i Ulricehamn under de närmaste åren. Den långvariga prisuppgången, och stora efterfrågan, på villor har nu avtagit och man kan märka en liten nedgång. Omvärldstecknen tyder alltså på en lite lägre konjunktur även i Ulricehamn framöver. På den positiva sidan i Ulricehamn har vi den effekt som motorvägens intåg i kommunen haft samt etablering av en del nya företag med New Waves centrallager i spetsen. Bostadsbyggandet och utvecklingen kring Järnvägsparken är också väl värd att nämnas. Med tanke på konjunkturläget följer vi utvecklingen på kreditportföljen extra noga. På privatsidan ser vi inga ökande risker utan våra låntagare har fortfarande en god betalningsförmåga. På företagssidan tror jag att lågkonjunkturen kommer att få en viss påverkan och att kreditförlusterna ökar något från de senaste årens mycket låga nivå. Totalt sett bedöms bankens risker dock som mycket låga. Inom banken har första halvåret som vanligt varit fyllt med hög aktivitet. Det generationsskifte på personalsidan som pågått de senaste åren har fortsatt och sju medarbetare har lämnat banken, varav de flesta med pension. Nio nya medarbetare har anställts. Under resten av året kommer ytterligare några att sluta, men därefter är generationsskiftet genomfört. En så stor personalförändring medför givetvis en del svårigheter, men vi har klarat dom väl och vi är nu mycket bra rustade för framtiden. Arbetet med bankens Interna Kapitalutvärdering har genomförts för första gången och är godkänd av Finansinspektionen. Bankens kreditkontrollorganisation har omorganiserats och vi har nu ett samarbete med Falkenbergs Sparbank. Tillsammans med fyra andra Sparbanker i Sjuhärad har banken påbörjat miljöcertifiering vilken beräknas ta ca 18 månader att genomföra. Under maj månad infördes två nya produkter. Dels förvaltning av PPM fonder och dels sakförsäkringar via försäkringsbolaget Tre Kronor. Båda produkterna har startat upp positivt och bedöms ha en stor potential. Sparbanksrörelsen har ett stort, strategiskt och långsiktigt innehav av aktier i Swedbank AB. Sparbankens innehav uppgår till st. Under första halvåret 2008, sjönk aktiens börskurs från 183,00 kr till 116,50 kr. Den kraftiga nedgången är att hänföra till den internationella finansoron. Detta trots den allmänna uppfattningen att det svenska bankväsendet står stabilt i det oroliga läget. Den 17 juli avgav också Swedbank AB sin starkaste kvartalsrapport någonsin. Som en följd härav steg aktiens börskurs och är fn ( ) 125 kr. Sparbankens resultat Rörelseresultatet per uppgick till kkr, före skatt. Resultatet vid motsvarande tid föregående år uppgick till kkr. Största skillnaden beror på återvunna kreditförluster om kkr för mot att årets resultat har belastats med kreditförluster om kkr. Räntenettot har ökat med 11 % jämfört med motsvarande tid föregående år och uppgick till kkr. Till stor del beroende på bättre utfall av bankens räntebundna utlåning samt en positiv volymökning. Sparbanken har erhållit utdelning på sitt aktieinnehav med kkr, att jämföra med kkr föregående år. Ökningen beror i allt väsentligt på ett ökat innehav av antalet aktier i Swedbank AB, samt höjd utdelning

3 Provisionsintäkterna och då framförallt värdepappersprovisionerna har minskat med kkr främst beroende på börsnedgången. Provisionsnettot som helhet visar på en minskning med kkr jämfört med föregående år eller 15 %. Personalkostnaderna under perioden uppgick till kkr en ökning med 8 % i jämförelse med föregående halvårsskifte, i allt väsentligt beroende på en planerad personalomsättning. Resultatprognos Den stabila resultatutvecklingen beräknas fortsätta under andra halvåret och bankens prognos om en intjäningsförmåga på årsbasis uppgående till miljoner kronor före kreditförluster, gäller fortfarande. Ulricehamn den 26 augusti 2008 IT-kostnaderna uppgick till kkr, vilket är en ökning jämfört med första halvåret. Totalt har de sammanlagda rörelsekostnaderna ökat med 7 % jämfört med föregående halvårsskifte och uppgår nu till kkr. Kreditförlusterna uppgick under första halvåret 2008 till kkr. Lars Karlsson VD Från och med december tillämpar sparbanken säkringsredovisning. De poster som säkras och där säkringsredovisning tillämpas är fastförräntad utlåning (portföljsäkring). Omräkning av föregående års siffror har skett. Sparbankens ställning In- och upplåningen från allmänheten uppgick till kkr, en ökning med 6 % från årsskiftet och 10 % från föregående halvårsskifte. Kunders placeringar i fonder och försäkringar hade ett samlat marknadsvärde av kkr. Det är en minskning med 13 % från årsskiftet och 21 % från föregående halvårsskifte. Utlåningen till allmänheten uppgick till kkr, en ökning med 9 % från årsskiftet och 10 % från föregående halvårsskifte. Av sparbanken förmedlade lån till Swedbank Hypotek uppgick till kkr, att jämföra med kkr vid utgången av. Den samlade affärsvolymen för sparbanken uppgick till kkr en ökning med kkr sedan årsskiftet. Kapitaltäckning Kapitaltäckningskvoten per uppgick till 2,16. Rapporten har ej granskats av sparbankens revisorer

4 Resultaträkning, kkr 2008 Förändr i % 31 dec Ränteintäkter , Räntekostnader , Räntenetto , Erhållna utdelningar , Provisionsintäkter , Provisionskostnader , Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter , Summa räntenetto och rörelseintäkter , Allm administrationskostnader , Av- och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggn.tillgångar , Övriga rörelsekostnader , Summa kostnader före kreditförluster , Resultat före kreditförluster , Kreditförluster, netto Not Rörelseresultat , Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat , Periodens resultat ,

5 Balansräkning, kkr dec Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker Belåningsbara statsskuldsförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Not Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar mm Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Summa skulder Obeskattade reserver Fond för verkligt värde Eget Kapital Resultat för perioden Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital

6 Kassaflödesanalys, kkr dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet - förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner avskrivningar kreditförluster betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten Ökning/minskning av värdepapper Ökning/minskning av inlåning från allmänheten Förändring av övriga tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Försäljning av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten - Utbetalt anslag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

7 Noter, kkr Kreditförluster netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering för sannolika kreditförluster Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Utlåning till allmänheten dec Lånefordringar, brutto - företagssektor hushållssektor övriga Summa varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inkl ersättning för eventuella förseningar

8 3 Förändringar i eget kapital Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Omvärdering redovisade direkt mot eget kapital Anslag till allmännyttiga ändamål Periodens resultat Utgående eget kapital Kapitaltäckning Information om Sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS :5). För Sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att Sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2008 Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto 0 0 Utvidgad kapitalbas, brutto Avdragsposter Utvidgad kapitalbas, netto Total kapitalbas Kapitalkrav 2008 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk enligt basmetoden Totalt minimikapital Kapitaltäckningskvot 2,16 2,15-7 -

9 Box 304, ULRICEHAMN Tel: , Fax: E-post: Internet: