Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2007

Transkript

1 Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2007 Allmänt om verksamheten I år har vi lanserat ett riktigt bra betal- och kreditkort, som vi kallar Fryksdalen Framför Allt kortet. Förutom att kortet ger dig en ekonomisk reserv till förmånliga villkor, så får du gång efter gång möjlighet att visa hur stolt du är över Fryksdalen, eftersom bilden på kortet är en storslagen vy över Fryksdalen. Under sommaren har vi utökat vår service då vi invigt en ny uttagsautomat vid COOP. Vi har också fortsatt vårt arbete att bidra med våra vinstmedel till verksamheter som gör Sunne till en ännu bättre plats att bo och verka i. Under 2006 satte vi av 5 miljoner för detta ändamål och vi jobbar nu för att få bästa möjliga utveckling i de projekt vi är med och satsar i. Under första halvåret i år har vi betalat ut 787 tkr till olika verksamheter. Vi har också haft ett internt arbete där vi utvecklat vad vårt motto Fryksdalen Framför Allt innebär för oss som arbetar i banken. Både när det gäller vilka krav vi har på varandra och vilka mål vi har och mäter för att kunna leva upp till förväntningar och krav från kunder och omvärld. Räntorna har efter förra årets uppgång fortsatt stiga, riksbankens styrränta har under första halvåret höjts med 0,5 %. Vårt Jubileumskonto ger idag hela 3,50 % i ränta vilket är mycket konkurrenskraftigt. Våra volymer har utvecklats positivt första halvåret med en utlåningsökning på drygt 10 miljoner. Dessutom har utlåningen av boendekrediter placerade i Swedbank Hypotek ökat med 44 miljoner. Mycket glädjande är att även inlåningsutvecklingen fortsätter uppåt. Ökningen under första halvåret var 50 miljoner. När det gäller resultatet så har det ökat markant med en mycket bra utveckling för både intäkter och kostnader. Vår positiva utveckling av räntenettot har fortsatt och det är vår tillväxt på utlåningssidan under 2005 och 2006 som nu börjar betala sig fullt ut, samtidigt som stigande räntor ger en något ökad marginal. Även våra provisionsintäkter har utvecklats mycket positivt, delvis tack vare det nya och förbättrade avtalet med Swedbank som blev klart under andra halvåret Kostnaderna har under perioden minskat vilket bland annat beror på att vi under vårt jubileumsår 2006 hade en del kostnader i form av engångskaraktär, samt att personalstyrkan minskat med 2,1 årsarbetare. Beträffande våra kreditförluster så ligger dessa kvar på en mycket låg nivå. Dock har ett företag, som är ett av våra större kreditengagemang, sökt och beviljats företagsrekonstruktion den 21 augusti, vilket kan komma att påverka oss negativt under hösten. På vår stämma 18 april avtackades Ola Persson efter 1 år som bankens ordförande och tidigare många år som vice ordförande och ledamot i styrelsen. Vad händer under resten av verksamhetsåret? Under hösten kommer vi att förstärka vår privatmarknadsavdelning med ytterligare en licensierad rådgivare. Tanken är att vi nu skall bli ännu mer aktiva och skapa ytterligare möjligheter att bearbeta privatmarknaden i vårt verksamhetsområde. Under augusti kommer vi att delta i Svenskt Kvalitets Index, SKI:s, kundnöjdhetsmätning för våra privat- och företagskunder. Då får vi ett kvitto på vad våra kunder tycker om oss och vi kan dessutom jämföra våra resultat med andra banker. Ett mycket bra underlag för vårt fortsatta förbättringsarbete. Sida 1 (10)

2 Sparbankens resultat Bankens resultat före kreditförluster uppgick till tkr vilket är en ökning med tkr. Kreditförlusterna under första halvåret blev 138 tkr (116 tkr). Specifikation av kreditförluster lämnas i "Noter till resultat- och balansräkning", punkt 1. Rörelseresultatet blev tkr (6 797 tkr), en ökning med tkr eller 69,5 %. Räntenettot uppgick till tkr ( tkr), vilket är en ökning med tkr eller 11,4 %. Ränteintäkterna är tkr högre och räntekostnaderna har ökat med tkr. Provisionsnettot ökade med tkr eller med 26,0 % till tkr (4 427 tkr). Allmänna administrationskostnader har minskat med tkr och uppgick till tkr ( tkr). Personalkostnaderna blev tkr (6 983 tkr), en minskning med 706 tkr mot föregående år. Beräknad avsättning till resultatandelar har gjorts med 100 tkr. Sparbankens ställning Från har balansomslutningen ökat med tkr eller 10,6 % och uppgick till tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med tkr till tkr d v s med 1,26%. Inlåningen från allmänheten uppgick till tkr en ökning med tkr eller 7,2%. Bankens placeringar i räntebärande värdepapper minskade med tkr till 0 tkr Förändring Utlåning till allmänheten Inlåning från allmänheten Utlåning till kreditinstitut Skulder till kreditinstitut Beviljad checkräkningskredit: 200 mkr (f.å 100 mkr) Medelantalet anställda under perioden har varit 20,08 ( f.å 22,21 ). Uppgifter gällande bankens kapitalbas och minimikapitalkrav finns att läsa under rubriken kapitaltäckning i delårsrapporten. Resultatprognos Med i dagsläget kända faktorer förväntar vi oss ett rörelseresultat på cirka 20 mkr. Sida 2 (10)

3 Resultaträkning tkr Jan - Juni Jan - Juni Helår Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Av- och nedskrivningar på materiella anlägg.tillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Not Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat Sida 3 (10)

4 Balansräkning tkr 30-jun 31-dec 30-jun TILLGÅNGAR Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmännheten Not Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar m m Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver Eget kapital Summa skulder och eget kapital Sida 4 (10)

5 Kassaflödesanalys tkr jan - juni jan - juni Helår Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner -491 Av-/nedskrivningar Kreditförluster Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning av utlåning till allmänheten Minskning av värdepapper, omsättningstillgångar Ökning av inlåning från allmänheten Minskning av skulder till kreditinstitut Förändringar av övriga tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investerings- verksamheten Sida 5 (10)

6 Finansieringsverksamheten Utbetalt anslag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut I likvida medel ingår kassa samt utlåning till kreditinstitut i sek minskad med skuld till kreditinstitut i sek. Outnyttjad checkräkningskredit uppgår till tkr. Sida 6 (10)

7 1 Kreditförluster netto jan-juni 2007 jan-juni 2006 tkr Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Periodens reservering för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Periodens nettokostnad för kreditförluster Sida 7 (10)

8 2 Utlåning till allmänheten tkr 30-jun dec-2006 Lånefordringar, brutto offentlig sektor 0 0 företagssektor hushållssektor övriga Summa Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs 0 0 företagssektor 0 0 hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Sida 8 (10)

9 Förändring i eget kapital tkr 30-jun dec-2006 Ingående eget kapital Periodens resultat Effekter vid övergång till IFRS Värdering till verkligt värde enligt IAS Justerat utgående eget kapital Värdeförändringar hänförliga till tillgångar som kan säljas Utgående eget kapital Övriga upplysningar Byte av redovisningsprincip Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken s k lagbegränsad IFRS, vilket innbär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller FFFS 2006:16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Införandet av s k lagbegränsad IFRS har inneburit ett byte av redovisningsprinciper och har haft effekt på resultat- och balansräkningarna. För att uppnå jämförbarhet över sparbankens utveckling och ställning har omräkning skett av jämförelseperioden/-året. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering(fffs 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Sida 9 (10)

10 Kapitalbas 30-jun-2007 Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto 5251 Total kapitalbas Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav Sunne Ola Evensson VD Delårsrapporten har ej varit föremål granskning av bankens revisorer. Sida 10 (10)