Delårsrapport Juni 2010

Transkript

1 Delårsrapport Juni 2010

2 Delårsrapport för januari - juni 2010 Sparbanken får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden (Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år eller anger årets procentuella förändring) Allmänt om verksamheten Ålems Sparbanks bedriver traditionell bankverksamhet och 2010 är bankens 156:e verksamhetsår. Detta understryker den långsiktiga inriktningen och långsiktigheten är ett centralt begrepp inte minst när det gäller kundrelationer. Under perioden har bankrörelsen bedrivits i oförändrad omfattning genom de fysiska kontoren i Blomstermåla, Timmernabben och Ålem. Ett viktigt komplement till kontoren är Bankkort, Banken via Internet och Telefonbanken. Sparbankens resultat Årets sex första månader har inneburit en fortsatt stabilisering av konjunkturen och Riksbanken har den 7 juli för första gången höjt styrräntorna sedan finanskrisens utbrott i september Bankens rörelseresultat uppgår till tkr och är därmed i nivå med samma period f g år, tkr. För andra året i rad har banken ej erhållit någon aktieutdelning från Swedbank. Bankens räntenetto uppgår till tkr ( tkr), en minskning med 420 tkr. Periodens räntenetto har påverkats negativt av ökande kostnader för stabiliserings- och insättningsgarantiavgifter samt avgifter för checkkredit med sammanlagt 275 tkr. De historiskt låga räntenivåer som fortfarande råder innebär en återhållande kraft på räntenettots utveckling. tkr Räntenetto Räntekostnader Diagram. Sparbankens räntenetto , tkr. Summan av staplarna visar totala ränteintäkter. 2

3 Finanskrisens utbrott 2008 präglar fortfarande bank- och finansmarknaden på så sätt att möjligheter till kapitalanskaffning för att bemöta kreditefterfrågan begränsats. För banken har det inneburit att vidareförmedling av boendekrediter i omfattning liknande tidigare års nivåer ej varit möjlig. Volymutvecklingen i portföljen för vidareförmedlade boendekrediter har med anledning härav stagnerat och inneburit en dämpande inverkan på provisionsutvecklingen. Även provisionsmarginalen har försämrats p g a ränteutvecklingen. Den totala intäktsprovisionen för krediter förmedlade till Swedbank Hypotek uppgår till tkr (3.556 tkr), för perioden, en minskning med 508 tkr eller 14,3%. Bankens totala provisionsintäkter har påverkats positivt av utvecklingen för värdepappers-provisioner, +412 tkr (35,9%) samt betalningsförmedlingsprovisioner, +281 tkr (27,1%). Den totala provisionsintäkten uppgår därmed till tkr (6.998 tkr), en ökning med 261 tkr eller 3,7 %. tkr ,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 procent Utlåning Inlåning Marginal Diagram. In- och utlåningsvolymer samt räntemarginal Bankens totala provisionskostnader uppgår till tkr och innebär en ökning med 148 tkr eller 8,5%. De allmänna administrationskostnaderna har ökat med tkr eller 13,5%, främst till följd av ökande personalkostnader med 992 tkr (+15,4%). Under den senaste 12-månadersperioden har 3 st nyrekryteringar skett. I jämförelse med tidigare år belastas perioden även av ett nytt löneavtal inom finansområdet. IT-kostnaderna har endast ökat måttligt, +45 tkr (2,2%). Revisions- och konsultarvoden har påverkats av kostnader för inhyrd försäkringskonsult, en tjänst som delas med 2 andra sparbanker och därmed inneburit en ökning med 118 tkr. Totalt för för revisions- och konsultkostnaderna är ökningen 155 tkr eller 49,7%. Övriga rörelsekostnader uppvisar en ökning med 185 tkr (16,6%), bl a till följd av effekter av ett större inköp av teknisk kontorsutrustning med begränsad ekonomisk livslängd (68 tkr). Konjunkturutvecklingens stabilisering har även inneburit en avmattning av kreditförlusternas utveckling. Årets ansamlade kreditförluster uppgår till 695 tkr, en minskning jämfört med samma period 2009 med tkr. Bankens samlade osäkra fordringar uppgår vid halvårsskiftet till tkr att jämföra med tkr per

4 Sparbankens ställning Bankens möjligheter för kapitalanskaffning och utrymme att bemöta kreditefterfrågan har påverkats negativt i finanskrisens efterdyningar. Avlyft av boendekrediter till Swedbank Hypotek har under perioden skett i en mer kontrollerad omfattning, för perioden har denna kreditportfölj ökat med 99,8 milj kr (6,1%) Första halvåret Andra halvåret Diagram. Utlåningsökning i egen portfölj per halvår , tkr. Att bemästra kassaflödet och skapa balans mellan in- och utlåning är därmed fortsatt vägledande för banken. Utlåningen i egen kreditportfölj har för perioden ökat med 76,9 milj kr (6,5%) medan inlåningen ökat med 52,2 milj kr (4,7%). Nettot mellan in- och utlåningsökningen uppgår till -24,7 milj och har därmed påverkat den likvida situationen negativt. Kassaflödesanalysen för perioden visar på ett underskott om 14,8 milj kr, att jämföra med ett överskott om 42,9 milj kr för helåret Sparbankens kapitalbas per uppgår till tkr. Det legala kapitalkravet uppgår till tkr. 4

5 Resultaträkning, tkr 2010 Jan-jun 2009 Jan-jun Ränteintäkter Räntekostnader Förändring % Räntenetto ,7 Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter ,8 Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader före kreditförluster ,4 Resultat före kreditförluster ,4 Kreditförluster, netto Not Rörelseresultat ,1 Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat ,6 5

6 Balansräkning, tkr jun dec TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänhet Not Obligationer Aktier Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänhet Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Summa skulder Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Resultat för perioden Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital

7 Noter till resultaträkningen Not Jan-jun Jan-jun Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering för sannolika kreditförluster Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Ansvarsförbindelser Årets nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser Summa kreditförluster, netto Noter till balansräkningen Not Jun Dec Utlåning till allmänheten, tkr Lånefordringar brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor varav personliga företagare övriga Summa Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor Summa oreglerade lånefordringar Osäkra lånefordringar som inte ingår i oreglerade lånefordringar - företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar, totalt - företagssektor hushållssektor Summa osäkra lånefordringar Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar. - företagssektor hushållssektor Summa specifika reserveringar Lånefordringar, nettobokfört värde

8 Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Nyckeltal KI-tal KI-talet - dvs relationen mellan sparbankens kostnader och intäkter exklusive kreditförluster (inom parentes inklusive kreditförluster) - uppgick för perioden till 0,65 (0,68). Vid halvårsskiftet föregående år var samma relation 0,56 (0,69). Rörelseresultat i % av medelomslutningen Rörelseresultatet i % av medelomslutningen (MO) uppgick till 0,48 beräknat på halvårsbasis. Motsvarande siffra per årsskiftet var 1,99 samt 0,52 per halvårsskiftet Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas Primärt kapital, brutto Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler Supplementärt kapital, netto - - Total kapitalbas Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav

9 Resultatprognos I likhet med året innan kommer bankens helårsresultat inte att inkludera någon utdelning från vårt aktieinnehav i Swedbank AB. I jämförelse med året innan förväntas bankens provisionsintäkter från Swedbank Hypotek att reduceras med ett betydande belopp. Till viss del kommer andra provisioner att kompensera men för helåret beräknas en minskning totalt. Kreditförlusterna är svårbedömda men vi räknar med att de blir i nivå med Prognosen är att sparbanken för helåret 2010 når ett rörelseresultat innebärande drygt 12 mkr På styrelsens uppdrag Åke Stenberg, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 9